第四章報表處理系統(tǒng)

第四章報表處理系統(tǒng)第一頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五

財務(wù)處理系統(tǒng)概念一第一節(jié)財務(wù)處理系統(tǒng)概述第二頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五報表系統(tǒng)功能概述設(shè)計報表的格式和編制公式，從總賬系統(tǒng)或其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)中取得有關(guān)會計信息自動編制各種會計報表，對報表進行審核、匯總、生成各種分析圖，并按預(yù)定格式輸出各種會計報表。財務(wù)報表系統(tǒng)的主要功能第三頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五報表系統(tǒng)基本概念1．格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)財務(wù)將含有數(shù)據(jù)的報表分為兩大部分來處理，即報表格式設(shè)計工作與報表數(shù)據(jù)處理工作。報表格式設(shè)計工作和報表數(shù)據(jù)處理工作是在不同的狀態(tài)下進行的。按CTRL＋D組合鍵或單擊“格式/數(shù)據(jù)”按鈕可以在格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)之間

切換。2．單元單元是組成報表的最小單位，單元名稱由所在行、列標(biāo)識。行號用數(shù)字1～9999表示，列標(biāo)用字母A～IU表示。3．區(qū)域區(qū)域由一張表頁上的一組單元組成，自起點單元至終點單元是一個完整的長方形矩陣。4．組合單元組合單元由相鄰的兩個或更多的單元組成，這些單元必須是同一種單元類型（表樣、數(shù)值、字符），財務(wù)在處理報表時將組合單元視為一個單元。系統(tǒng)提供了三種組合方式：整體組合、按行組合、按列組合。第四頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五報表系統(tǒng)基本概念5．表頁一個財務(wù)報表最多可容納99999張表頁，每一張表頁是由許多單元組成的。一個報表中的所有表頁具有相同的格式，但其中的數(shù)據(jù)不同。6．二維表和三維表確定某一數(shù)據(jù)位置的要素稱為“維”。在一張有方格的紙上填寫一個數(shù)，這個數(shù)的位置可通過行和列（二維）來描述。7．報表的大小行數(shù)：1～9999（缺省值為50行）。列數(shù)：1～255（缺省值為7列）。行高0～160毫米（缺省值為5毫米）。列寬：0～220毫米（缺省值為26毫米）。表頁數(shù)：1～99999頁（缺省值為1頁）。8．固定區(qū)及可變區(qū)固定區(qū)是組成一個區(qū)域的行數(shù)和列數(shù)的數(shù)量是固定的數(shù)目。9．關(guān)鍵字關(guān)鍵字是游離于單元之外的特殊數(shù)據(jù)單元，可以唯一標(biāo)識一個表頁，用于在大量表頁中快速選擇表頁。第五頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五快捷操作1．鼠標(biāo)操作單擊執(zhí)行正常選定等操作；右擊后彈出快捷菜單，快捷菜單中的命令與菜單欄中相應(yīng)的菜單項有相同的作用。在表頁的某些部位，鼠標(biāo)的形狀會發(fā)生變化：第六頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五快捷操作

2．熱鍵及快捷鍵第七頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五報表制作的基本流程第八頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五資產(chǎn)負債表的制作二第二節(jié)資產(chǎn)負債表的制作第九頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五資產(chǎn)負債表的格式定義1．創(chuàng)建空白表2．表頭的制作3．表體的制作第十頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五資產(chǎn)負債表的公式定義1．期初額函數(shù)和期末額函數(shù)（1）基本格式1）總賬函數(shù)基本格式：函數(shù)名(〈科目編碼〉，〈會計期間〉，[〈方向〉]，[〈賬套號〉]，[〈會計年度〉]，[〈編碼1〉]，[〈編碼2〉]，[〈截止日期〉]，[〈是否包含未記賬〉]，[〈編碼1匯總〉]，[〈編碼2匯總〉])。2）期初額函數(shù)格式：QC(〈科目編碼〉，〈會計期間〉，[〈方向〉]，[〈賬套號〉]，[〈會計年度〉]，[〈編碼1〉]，[〈編碼2〉]，[〈截止日期〉]，[〈是否包含未記賬〉]，[〈編碼1匯總〉]，[〈編碼2匯總〉])。3）期末額函數(shù)格式：QM(〈科目編碼〉，〈會計期間〉，[〈方向〉]，[〈賬套號〉]，[〈會計年度〉]，[〈編碼1〉]，[〈編碼2〉]，[〈截止日期〉]，[〈是否包含未記賬〉]，[〈編碼1匯總〉]，[〈編碼2匯總〉])。（2）格式說明基本格式中，“QC”為期初額函數(shù)名，表示取期初數(shù)，“QM”為期末額函數(shù)名，表示取期末數(shù)?！啊础怠北硎菊Z法單位，為各取數(shù)參數(shù)?！癧]”中的參數(shù)可以缺省，在期初額函數(shù)中，除科目編碼和會計期間外，其余參數(shù)均可缺省。第十一頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五

日常賬務(wù)處理三第三節(jié)利潤表的制作第十二頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五利潤表的格式定義1．創(chuàng)建空白表2．表頭的制作3．表體的制作第十三頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五利潤表的公式定義1．利潤表常用取數(shù)函數(shù)第十四頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五利潤表的公式定義2．利潤表取數(shù)公式定義（1）“本期金額”欄取數(shù)公式定義1）利潤表月報取數(shù)公式定義。利潤表月報中“本期金額”欄的取數(shù)可分為四種類型。（2）“上期金額”欄取數(shù)公式定義1）利潤表月報取數(shù)公式定義。利潤表月報中“上期金額”欄的取數(shù)公式可利用本表他頁取數(shù)函數(shù)SELECT結(jié)合條件取值函數(shù)IFF進行定義。2）利潤表季報、半年報及年報取數(shù)公式定義。利潤表季報、半年報及年報中“上期金額”欄的取數(shù)公式定義與月報一樣，可以先定義完成一個項目，然后復(fù)制到其他項目，再修改單元格名稱。（3）每股收益取數(shù)公式定義第十五頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五

日常賬務(wù)處理三第四節(jié)現(xiàn)金流量表的制作第十六頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五現(xiàn)金流量表科目及輔助核算設(shè)置

1.設(shè)置現(xiàn)金流量科目在總賬系統(tǒng)進入會計科目編輯窗口后，選擇“編輯”菜單下的“指定科目”項，在彈出的“指定科目”對話框中選擇“現(xiàn)金流量科目”項，將“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”科目從左邊的“待選科目”框選入右邊的“已選科目”框，然后單擊“確認”按鈕退出，如圖4-15所示。第十七頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五現(xiàn)金流量表科目及輔助核算設(shè)置

2．設(shè)置現(xiàn)金流量輔助核算在用友通中選擇“項目目錄”進入“項目檔案”對話框，單擊“增加”按鈕，在彈出的“項目大類定義＿增加”對話框選擇“項目大類名稱”區(qū)域的“現(xiàn)金流量項目”及“一般企業(yè)（新準(zhǔn)則）”項，如圖4-16所示。單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)將自動設(shè)定項目分類定義和項目目錄，如圖4-17所示。第十八頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五現(xiàn)金流量表的格式的定義

第一步，在財務(wù)報表系統(tǒng)中新建一張空白報表。第二步，在“格式”菜單中選擇“報表模板”項，系統(tǒng)彈出“報表模板”對話框，在“您所在的行業(yè)”框中選擇“一般企業(yè)（2007年新會計準(zhǔn)則）”，在“財務(wù)報表”框選擇“現(xiàn)金流量表”，如4-20所示。第三步，對報表模板進行局部調(diào)整，如字體、字號、文字和數(shù)字顯示顏色、表格線設(shè)置、去除網(wǎng)格線、關(guān)鍵字設(shè)置及偏移等。第四步，以“現(xiàn)金流量表”為文件名，將報表文件保存到指定路徑，完成現(xiàn)金流量表的格式定義，如圖4-21所示。第十九頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五現(xiàn)金流量表的公式定義

系統(tǒng)提供了總賬現(xiàn)金流量函數(shù)用于從總賬系統(tǒng)取得各現(xiàn)金流量收支項目的發(fā)生數(shù)額。總賬現(xiàn)金流量函數(shù)的基本格式如下：XJLL（<起始日期>，<截止日期>，<項目編碼>，<方向>，[<賬套號>]，[<會計年度>]，[<是否包含未記賬>]）第二十頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五報表數(shù)據(jù)處理五第五節(jié)報表數(shù)據(jù)處理第二十一頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五表頁管理1．增加表頁插入表頁即在當(dāng)前表頁前面增加新的表頁。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下選擇要插入表頁的表頁頁標(biāo)，使它成為當(dāng)前表頁，然后在“編輯”菜單中選取“插入”下的“表頁”項，在彈出的“插入表頁”對話框中輸入要插入的表頁數(shù)，確認后在當(dāng)前表頁之前增加新表頁。2．交換表頁交換表頁是將指定的任何表頁中的全部數(shù)據(jù)進行交換。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，選擇“編輯”菜單中的“交換→表頁”項，系統(tǒng)彈出“交換表頁”對話框，在“源表頁號”和“目標(biāo)表頁號”框中輸入要互相交換位置的表頁頁號。3．刪除表頁在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，選擇“編輯”菜單中的“刪除→表頁”項，系統(tǒng)彈出“刪除表頁”對話框。在“刪除表頁”框中輸入要刪除的表頁號，確認后該表頁即被刪除。若要同時刪除多張表頁，各表頁號之間用逗號隔開。第二十二頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五報表數(shù)據(jù)生成3．報表數(shù)據(jù)的具體生成財務(wù)報表系統(tǒng)提供了三種單元公式的計算方式，即整表重算、表頁重算和表頁不計算。執(zhí)行整表重算或表頁重算功能可以讓定義好格式和公式的報表取到指定的數(shù)據(jù)。1．賬套初始“賬套初始”用于指定業(yè)務(wù)函數(shù)取數(shù)的賬套號和會計年度。2．錄入關(guān)鍵字關(guān)鍵字是表頁定位的特定標(biāo)識，標(biāo)明了報表取數(shù)的對象及取數(shù)的時間范圍。第二十三頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五報表審核1．審核公式定義在報表格式設(shè)計狀態(tài)下，選擇“數(shù)據(jù)”菜單中“編輯公式”下的“審核公式”項，調(diào)出“審核公式”對話框。在“審核關(guān)系”框中按照對話框右側(cè)的格式范例輸入審核公式。審核公式編輯完畢，檢查無誤后單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)將保存此次審核公式的設(shè)置。2．報表的審核當(dāng)報表數(shù)據(jù)錄入完畢后，應(yīng)對報表進行審核，以檢查報表各項數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系的準(zhǔn)確性。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，選擇“數(shù)據(jù)”菜單中的“審核”項。第二十四頁，共二十七頁，編輯于2023年，星期五報表舍位1．舍位公式的定義在報表格式設(shè)計狀態(tài)下，在“數(shù)據(jù)”菜單中選擇“編輯公式”下的“舍位公式”項，調(diào)出“舍位平衡公式”對話框。在各編輯框中輸入如下各項：1）舍位表名。和當(dāng)前文件名不能相同，默認在當(dāng)前目錄下。2）舍位范圍。舍位數(shù)據(jù)的范圍，要把所有要舍位的數(shù)據(jù)包括在內(nèi)。3）舍位位數(shù)。1～8位。舍位位數(shù)為1，區(qū)域中的數(shù)據(jù)除10；舍位位數(shù)為2，區(qū)域中的數(shù)據(jù)除100；以此類推。4）平衡公式。按統(tǒng)計過程的逆方向書寫的舍位區(qū)域計算公式，格式為：<單元>=<算術(shù)表達式>，不含篩選條件和關(guān)聯(lián)條件，對整個報表的各個表