企業(yè)經(jīng)營管理狀況評估報告進(jìn)出口貨

年4月19日企業(yè)經(jīng)營管理狀況評估報告進(jìn)出口貨文檔僅供參考附件11企業(yè)經(jīng)營管理狀況評估報告（進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人）企業(yè)名稱：海關(guān)編碼：填報日期：填表說明本評估報告適用于向海關(guān)申請或者已經(jīng)適用AA、A類管理的企業(yè)，請在填寫本報告前，認(rèn)真閱讀以下內(nèi)容：一、本評估報告是海關(guān)對企業(yè)實(shí)施分類管理的重要依據(jù)之一，請審慎如實(shí)填寫。二、本評估報告第三部分“自我評估”，是對企業(yè)是否符合海關(guān)管理、企業(yè)經(jīng)營管理和貿(mào)易安全要求的全面自評，請逐項選擇“是”或者“否”。其中，如申請人認(rèn)為“貿(mào)易安全”部分的個別指標(biāo)超出其經(jīng)營范圍確不適用的，可暫不填寫。三、對于申請適用AA類管理的企業(yè)，“自我評估”所列各項均為“是”的，視為經(jīng)過自我評估；任何一項自評結(jié)論為“否”的，則視為未經(jīng)過自我評估，不符合海關(guān)管理、企業(yè)經(jīng)營管理和貿(mào)易安全的要求。四、對于申請適用AA類管理的企業(yè)，海關(guān)將對本評估報告中的各項內(nèi)容，進(jìn)行全面核實(shí)，并開展稽查驗(yàn)證?！白晕以u估”中所列各項是否符合海關(guān)管理、企業(yè)經(jīng)營管理和貿(mào)易安全的要求，以海關(guān)稽查結(jié)論為準(zhǔn)。一、基本信息：（一）主體狀況（必填）1.工商注冊日期：年月日；2.進(jìn)出口業(yè)務(wù)類型(按下列選擇順序，以序號在前為優(yōu)先序，作唯一選擇)：；（1）生產(chǎn)型企業(yè)（2）貿(mào)易型（3）生產(chǎn)貿(mào)易混合型（4）服務(wù)型(通訊、飲食、房地產(chǎn)、運(yùn)輸?shù)?（5）其它3.主要貿(mào)易方式(按下列選擇順序，以序號在前為優(yōu)先，作唯一選擇)：；（1）一般貿(mào)易（2）加工貿(mào)易（3）一般貿(mào)易和加工貿(mào)易混合型4.有無直接對外投資參股及控股的企業(yè)：；（1）有（2）無如填寫有，請具體列明（可添加附頁）企業(yè)名稱：，參股或控股；企業(yè)名稱：，參股或控股；企業(yè)名稱：，參股或控股；企業(yè)名稱：，參股或控股；企業(yè)名稱：，參股或控股；5.企業(yè)是否有多個經(jīng)營場所、分公司或子公司：；（1）是（2）否如果是，請具體說明公司名稱、經(jīng)營場所地址、負(fù)責(zé)人。（可添加附頁）（二）財務(wù)情況（按企業(yè)上一年度會計報表數(shù)目填報，必填）6.企業(yè)上一年度(年度)的流動比率%；7.企業(yè)上一年度(年度)的速動比率%；8.企業(yè)上一年度(年度)的資產(chǎn)負(fù)債率%；9.企業(yè)上一年度(年度)的總資產(chǎn)報酬率%；10.企業(yè)上一年度(年度)的應(yīng)付帳款為萬元(人民幣)；11.企業(yè)上一年度(年度)的凈利潤為萬元(人民幣)；12.企業(yè)上一年度(年度)的凈資產(chǎn)為萬元(人民幣)；13.企業(yè)上一年度(_年度)固定資產(chǎn)凈值余額為_萬元(人民幣)。（三）員工狀況（必填）14.員工總?cè)藬?shù)：；15.外籍員工人數(shù);；外籍員工的國籍（全部具體列明）：、、、、、、、；16.法定代表人有無刑事犯罪記錄：；（1）有（2）無有刑事犯罪記錄的請?zhí)顚懀海?）犯罪時間：；（2）罪名：；（3）刑罰種類及刑期：；17.海關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人情況：姓名：；國籍：；身份證件：；身份證件號碼：；有無刑事犯罪記錄：；（1）有（2）無有刑事犯罪記錄的請?zhí)顚懀海?）犯罪時間：；（2）罪名：；（3）刑罰種類及刑期：；18.財務(wù)負(fù)責(zé)人情況：姓名：；國籍：；身份證件：；身份證件號碼：；有無刑事犯罪記錄：；（1）有（2）無有刑事犯罪記錄的請?zhí)顚懀海?）犯罪時間：；（2）罪名：；（3）刑罰種類及刑期：；19.企業(yè)報關(guān)員有無刑事犯罪記錄：；（1）有（2）無有刑事犯罪記錄的請?zhí)顚懀海?）報關(guān)員姓名：（2）身份證件：；身份證件號碼：；（3）犯罪時間：；（4）罪名：；（5）刑罰種類及刑期：；二、標(biāo)準(zhǔn)對照1．＿＿＿＿（1）是（2）否＿＿＿＿（1）是（2）否＿＿＿＿（1）是（2）否＿＿＿＿（1）是（2）否＿＿＿＿；＿＿＿（1）是（2）否＿＿＿＿（1）是（2）否＿＿＿＿（1）是（2）否＿＿＿＿（1）是（2）否＿＿＿＿（1）是（2）否三、自我評估（一）內(nèi)部控制情況1.具備職責(zé)明確的進(jìn)出口組織結(jié)構(gòu)：(1)進(jìn)出口業(yè)務(wù)管理層職責(zé)分工明確；(2)進(jìn)出口業(yè)務(wù)管理制度或流程明確；(3)設(shè)立專門的進(jìn)出口部門或崗位。＿＿＿（1）是（2）否2.不相容崗位相互分離：進(jìn)出口授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)執(zhí)行、財務(wù)會計、內(nèi)部監(jiān)督等部門崗位相互分離且監(jiān)督制約。＿＿＿＿（1）是（2）否3.進(jìn)出口部門或崗位內(nèi)部管理規(guī)范：(1)具備專門崗位人員負(fù)責(zé)報關(guān)事務(wù)；(2)建立報關(guān)單證資料、報關(guān)專用印章、電子口岸IC卡等的授權(quán)審批制度并有效執(zhí)行。＿＿＿＿（1）是（2）否4.依法設(shè)置會計機(jī)構(gòu)：(1)建立會計工作崗位責(zé)任制；(2)配備專職會計從業(yè)人員；(3)會計崗位分工明確且相互監(jiān)督制約。＿＿＿＿（1）是（2）否5.嚴(yán)格遵守會計法、會計準(zhǔn)則和海關(guān)有關(guān)管理規(guī)定：(1)會計賬簿單證資料按法定年限完整保存，會計核算、編制、報送等符合會計法、會計準(zhǔn)則和海關(guān)有關(guān)管理規(guī)定；(2)會計記錄、審計報告等會計資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整記錄和反映進(jìn)出口活動的有關(guān)情況。＿＿＿＿（1）是（2）否6.具備真實(shí)、準(zhǔn)確、完整記錄企業(yè)進(jìn)出口生產(chǎn)經(jīng)營管理活動的信息系統(tǒng)，且財務(wù)控制、物流控制等功能模塊有效運(yùn)行。＿＿＿＿（1）是（2）否7.系統(tǒng)數(shù)據(jù)完整可查：(1)進(jìn)出口活動等主要環(huán)節(jié)在系統(tǒng)中能夠?qū)崿F(xiàn)流程檢索跟蹤；(2)系統(tǒng)數(shù)據(jù)及時、準(zhǔn)確、完整錄入且按期限完整保存。＿＿＿＿（1）是（2）否8.具備進(jìn)出口單證復(fù)核或其它糾錯控制制度或程序：在申報前或委托申報前有專門部門或崗位人員對進(jìn)出口單證涉及的價格、歸類、數(shù)量、品名、規(guī)格等內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性進(jìn)行內(nèi)部復(fù)核監(jiān)督，防止或減少錯報漏報。＿＿＿＿（1）是（2）否9.具備物流控制制度或程序：（1）按照海關(guān)管理要求建立與進(jìn)出口活動有關(guān)的貨物管理制度，如實(shí)記錄和反映一般貿(mào)易貨物、保稅貨物、特定減免稅貨物等的進(jìn)口、儲存、加工、使用、處理、出口等情況；（2）將海關(guān)監(jiān)管貨物與其它貨物區(qū)分管理，定期盤點(diǎn)并如實(shí)記錄盤點(diǎn)情況；（3）對保稅貨物和減免稅貨物建立專門的使用、管理記錄。＿＿＿＿（1）是（2）否10.如經(jīng)營進(jìn)出口代理業(yè)務(wù)（不適用的可不填寫），具備委托方資信審查程序：進(jìn)出口代理前對委托方進(jìn)行資信審查，具備代理進(jìn)出口業(yè)務(wù)的立項審批程序和手續(xù)控制，且對貿(mào)易的全過程進(jìn)行跟蹤管理。＿＿＿＿（1）是（2）否11.如經(jīng)營進(jìn)出口代理業(yè)務(wù)（不適用的可不填寫），具備單據(jù)和實(shí)貨驗(yàn)核程序：對實(shí)際收發(fā)貨人委托事項進(jìn)行書面審核并驗(yàn)核有關(guān)貨物，同時保留有關(guān)書面記錄。＿＿＿＿（1）是（2）否12.具備內(nèi)部審計制度：(1)設(shè)立專門的內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)或崗位，或聘請外部專職人員定期獨(dú)立對進(jìn)出口業(yè)務(wù)實(shí)施內(nèi)部審計；(2)完整保存內(nèi)部審計記錄。＿＿＿＿（1）是（2）否13.對發(fā)現(xiàn)問題及時規(guī)范糾錯：對進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的問題及時進(jìn)行內(nèi)部整改或完善有關(guān)內(nèi)部控制。＿＿＿＿（1）是（2）否（二）財務(wù)狀況14.具備盈利能力：未出現(xiàn)最近三年連續(xù)虧損的記錄。＿＿＿＿（1）是（2）否15.具備繳稅能力：企業(yè)上月末固定資產(chǎn)凈值不低于最近一年內(nèi)向海關(guān)單筆納稅最高額。＿＿＿＿（1）是（2）否（三）守法及資信情況16．一般貿(mào)易進(jìn)出口活動真實(shí)合法，不存在以下任一情形：（1）涉嫌走私或違規(guī)的；（2）需追征稅款的；（3）有違反海關(guān)法律法規(guī)的其它行為的。＿＿＿＿（1）是（2）否17．加工貿(mào)易及保稅進(jìn)出口活動真實(shí)合法，不存在以下任一情形：（1）涉嫌走私或違規(guī)的；（2）需追征稅款的；（3）有違反海關(guān)法律法規(guī)的其它行為的。＿＿＿＿（1）是（2）否18．減免稅或其它進(jìn)出口活動真實(shí)合法，不存在以下任一情形：（1）涉嫌走私或違規(guī)的；（2）需追征稅款的；（3）有違反海關(guān)法律法規(guī)的其它行為的。＿＿＿＿（1）是（2）否19.不存在未經(jīng)海關(guān)注冊登記和未取得報關(guān)從業(yè)資格從事報關(guān)業(yè)務(wù)的情形。＿＿＿＿（1）是（2）否20.企業(yè)的單位名稱、企業(yè)性質(zhì)、企業(yè)住所、法定代表人（負(fù)責(zé)人）等海關(guān)注冊登記內(nèi)容發(fā)生變更，不存在不按規(guī)定向海關(guān)辦理變更手續(xù)的情形。＿＿＿＿（1）是（2）否21.不存在擅自變更或者啟用“報關(guān)專用章”的情形。＿＿＿＿（1）是（2）否22.配合海關(guān)稽查驗(yàn)證，不會發(fā)生以下任一情形：（1）向海關(guān)提供虛假情況或隱瞞重要事實(shí)；（2）有拒絕或拖延提供賬簿單證資料、故意轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄賬簿單證資料等逃避海關(guān)稽查、逃避稅款征繳的行為；（3）有其它違反《海關(guān)稽查條例》的行為。＿＿＿＿（1）是（2）否（四）貿(mào)易安全情況23.具備如下場所安全控制措施：（1）貨物處理和存儲設(shè)施周圍具備隔離設(shè)施且定期檢查完整性；（2）車輛或人員進(jìn)出廠門有專人看守；（3）公私車輛劃區(qū)分開停放；（4）樓房構(gòu)造足以防止非法進(jìn)入且定期檢查其完整性；（5）上鎖設(shè)備和鑰匙控制有專人管理；（6）照明設(shè)施、警報系統(tǒng)及錄像監(jiān)控設(shè)施對出入口、貨物處理及儲存區(qū)等關(guān)鍵區(qū)域?qū)崿F(xiàn)全覆蓋。＿＿＿＿（1）是（2）否24.具備如下進(jìn)入安全控制措施：（1）企業(yè)員工佩戴身份標(biāo)識，并只能進(jìn)入職責(zé)范圍之內(nèi)的區(qū)域；（2）來訪者進(jìn)入企業(yè)需經(jīng)登記備案且有內(nèi)部人員陪同；（3）發(fā)現(xiàn)可疑人員進(jìn)入的，企業(yè)員工應(yīng)及時報告。＿＿＿＿（1）是（2）否25.具備如下人員安全控制措施：（1）對擬雇傭的管理層人員或關(guān)鍵敏感崗位員工進(jìn)行有無犯罪記錄的背景審查；（2）對關(guān)鍵敏感崗位的員工定期進(jìn)行安全背景的檢查或調(diào)查；（3）開展旨在提高員工供應(yīng)鏈安全意識的日常性培訓(xùn)；（4）對解雇或停職員工及時收回工作證件、設(shè)備并禁止其進(jìn)入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營場所。＿＿＿＿（1）是（2）否26.具備如下商業(yè)伙伴安全控制措施：（1）在篩選商業(yè)伙伴時重點(diǎn)評估其安全性、合法性、穩(wěn)定性及財務(wù)償付能力；（2）要求商業(yè)伙伴按照AA類管理或其它供應(yīng)鏈安全管理項目的要求優(yōu)化和完善貿(mào)易安全管理；（3）定期監(jiān)控和檢查商業(yè)伙伴遵守貿(mào)易安全要求的情況。＿＿＿＿（1）是（2）否27.具備如下貨物與集裝箱安全控制措施：（1）貨物運(yùn)出入企業(yè)的有關(guān)文件檔案得到合法、完整、準(zhǔn)確的保存；（2）核實(shí)運(yùn)出入信息并保存核實(shí)記錄；（3）出現(xiàn)貨物溢、短裝或者其它異常現(xiàn)象時有及時報告或其它應(yīng)對措施，防范安全隱患；（4）在貨物關(guān)鍵交接環(huán)節(jié)有簽名、蓋章等保護(hù)制度；（5）一般要運(yùn)用七點(diǎn)檢查程序（前壁、左側(cè)、右側(cè)、底部、頂部、內(nèi)外門、外部/起落架）檢查集裝箱完整性和可靠性；（6）集裝箱封條有專人管理