某公司預(yù)算編制管理制度

1預(yù)算管理制度第一章總那么為了有效地組織和協(xié)調(diào)四川宏華石油設(shè)備(以下簡稱“宏華公司〞或“公司〞)以及所屬各控股子公司的各種經(jīng)營管理活動，對公司的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)資源進(jìn)行分配、控制和考核，完成既定的經(jīng)營目標(biāo)，特制定本制度。本制度適用宏華公司以及所屬各控股子公司〔宏天、友信、科貿(mào)等〕。分公司假設(shè)未特別提及，等同于子公司運(yùn)用本制度。宏華公司實(shí)施預(yù)算管理的目的協(xié)調(diào)宏華公司各職能部門、各下屬子公司的工作；明確各單位的奮斗目標(biāo)；控制各經(jīng)營單位的經(jīng)濟(jì)活動；考核各部門的工作成績。鍛預(yù)算嗎實(shí)行馳統(tǒng)一纖規(guī)劃眉、逐藥級管邀理的沉管理冷體制袖公司心的預(yù)欺算目磚標(biāo)統(tǒng)帳一規(guī)東劃、種逐級揀分解業(yè)；項(xiàng)經(jīng)下令達(dá)的且預(yù)算隔指標(biāo)誤由食宏華播公司歐各型職能徹部門菌及下騎屬子徑公司裝負(fù)責(zé)予落實(shí)芽；肯由折宏華慧公司棵統(tǒng)一緒對預(yù)略算執(zhí)隔行情校況分茶析考斬核。槳第二略章被預(yù)算暮的組等織體秧系盲預(yù)算來管理蘇的組欣織機(jī)剖構(gòu)包體括：勤預(yù)算皮領(lǐng)導(dǎo)宅機(jī)構(gòu)汪、預(yù)前算管濾理部培門和鍛預(yù)算鐮執(zhí)行秀部門歉。久預(yù)算塞領(lǐng)導(dǎo)準(zhǔn)機(jī)構(gòu)茫宏華舊公司沸董事仿會是錘宏華狀公司牽預(yù)算蹤的決扶策機(jī)字構(gòu)。還董事球會職施責(zé)竟依據(jù)形宏華臺公司竟開展賠戰(zhàn)略烤和年迷度經(jīng)靈營計(jì)彩劃，拾決定副宏華維公司庫年度怕預(yù)算偵根本寺假設(shè)愉、預(yù)忌算目姜標(biāo)、粱預(yù)算轎編制燙方針尿、預(yù)鍬算編挪制程宿序、眾預(yù)算另執(zhí)行唇的監(jiān)犧控方睡法；遙審議另批準(zhǔn)標(biāo)宏華鋸公司蘆預(yù)算朱草案離和各趁部門揭年度鄉(xiāng)預(yù)算齊草案礎(chǔ)。渠宏華辣公司啄總顧經(jīng)理輪辦公鍵會預(yù)棗算會思議是你宏華頃公司票預(yù)算待的管然理機(jī)治構(gòu)，聲為非糧常設(shè)躺機(jī)構(gòu)歉。預(yù)旬算會姥議人秤員構(gòu)忍成：夜宏華米公司墳總品經(jīng)理可、副濁總須經(jīng)理斜、寸財(cái)務(wù)愿總監(jiān)仔、銳各職崇能聰部門帝負(fù)責(zé)絨人、宏下屬愁子公姐司總覺經(jīng)理榴、下縣屬子氣公司晨財(cái)務(wù)快負(fù)責(zé)勢人、蓮執(zhí)行慣部門統(tǒng)相關(guān)帖人員院。果審議圈批準(zhǔn)暖預(yù)算魄管理氧部門嫂提交塌的咬宏華鵝公司帳預(yù)算分草案噸和各割部門固年度留預(yù)算踐草案畝；五審議威批準(zhǔn)浪預(yù)算抖管理速部門激提交靈的預(yù)盒算調(diào)航整草斃案。逮協(xié)調(diào)林、裁絕定威宏華貴公司途預(yù)算西重大興沖突講。擴(kuò)預(yù)算恐管理恨部門欣宏華常公司沸財(cái)務(wù)扶部初是預(yù)指算管運(yùn)理部叮門，籍內(nèi)設(shè)警專門創(chuàng)崗位皆，對費(fèi)公司涉預(yù)算儉工作謠進(jìn)行豐管理已，其延職責(zé)慶如下燒：塘預(yù)算驗(yàn)管理末制度搖的編墳撰；雜預(yù)算幼的組殊織和分匯總脹編制的；祝預(yù)算贊任務(wù)嘗的下葬達(dá)；欣預(yù)算盞執(zhí)行熟的監(jiān)邪督；廟預(yù)算頌執(zhí)行成結(jié)果女的分盤析評星價(jià)等智工作傳。升預(yù)算母執(zhí)行吧部門芳預(yù)算覺執(zhí)行分部門有是各漁級預(yù)捕算執(zhí)祝行主瓦體，競即責(zé)其任中妖心，案它是漢宏華迷公司貢內(nèi)部魔具有到一定踩權(quán)限峰，并奶能承鴉擔(dān)相伙應(yīng)經(jīng)槍濟(jì)責(zé)印任的者各級始部門淘和各盟下屬樸子公祖司。坡責(zé)任印中心慎負(fù)責(zé)唱本部稀門及速分管宏業(yè)務(wù)市預(yù)算顆編制習(xí)、執(zhí)版行、度分析紅和控爪制等撇工作炎，并脆配合斤預(yù)算報(bào)管理說部門欲完成慎宏華斤公司埋總預(yù)姻算的膊綜合夸平衡糖。氏責(zé)任興中心堆的劃冰分否責(zé)任雪中心你可分掛為以賀下幾喝類：紡利潤暴中心葬、收卷入中能心、籃本錢骨費(fèi)用竭中心遇。稅利潤猾中心醒：利讀潤中億心為既負(fù)有歲利潤庸責(zé)任尾的下缺屬子刊公司頓，其圣決策首能夠撲決定屈本責(zé)點(diǎn)任中曾心的顫利潤見、收賴入、墾本錢換費(fèi)用撞等主調(diào)要因?qū)偎兀缚刂普T目標(biāo)著是特亞定預(yù)倘算年犬度的頸利潤芹及其販相關(guān)侵指標(biāo)老；憤費(fèi)用春中心票：費(fèi)博用中零心為坐負(fù)有鄭期間菌費(fèi)用崗責(zé)任章的部山門，議控制勇目標(biāo)壘是特參定預(yù)喊算年銹度的亦各明王細(xì)費(fèi)姓用指標(biāo)標(biāo)。劑宏華瞞公司裝各預(yù)個(gè)算責(zé)德任中自心劃遼分嘴利潤鈴中心泡：章宏華驚公司蹄、各下下屬游子公撈司；鄙費(fèi)用計(jì)中心骨：壘宏華懂公司脊各職拿能賓部門海。畢第三棄章情預(yù)斤算的倉編制廁預(yù)算蹄編制脅的基迎本原糧那么偏以戰(zhàn)燥略為互指導(dǎo)裙、與糖經(jīng)營合方案戶相匹身配；踐預(yù)算可目標(biāo)禮確實(shí)抄定要良實(shí)事敞求是冶，具將有實(shí)鞠現(xiàn)的瓦可能寧性；檢各責(zé)沙任中烘心預(yù)墻算管葡理的達(dá)重點(diǎn)縫是可絹以控院制的碗；罷各預(yù)椒算項(xiàng)描目誰峽控制歌、誰奔預(yù)算擊、誰繩受益岸、誰聾承當(dāng)必。催預(yù)算無編制命的基憤本方磨式簽預(yù)算社編制籠要在躲預(yù)算設(shè)會議溝批準(zhǔn)限的編貓制方佩針指挪導(dǎo)下折進(jìn)行窯，采躬取自莖上而耀下下五達(dá)預(yù)晨算編乳制目膏標(biāo)、羽自下比而上吃編制核預(yù)算暫、由寫財(cái)務(wù)夏部紅平衡硬、匯鍛總的繁預(yù)算影編制續(xù)方式濁。詞年度萄預(yù)算嶼的編呀制程串序戴預(yù)算孫編制撇準(zhǔn)備塞：秩宏華薄公司玻財(cái)務(wù)撞部凍、其圓他各黃部門嫩做好外預(yù)算攝的各惰項(xiàng)準(zhǔn)難備工我作，河包括菌收集椅信息影，總椅結(jié)本低預(yù)算快年度平經(jīng)營扮方案郊及預(yù)蔑算的呢執(zhí)行那情況積，測膽算有客關(guān)指葡標(biāo)數(shù)佛據(jù)，著分析膚研究稀下一迎預(yù)算抗年度瑞的發(fā)蟻展趨蕩勢，喜預(yù)測隆下一島預(yù)算流年度揪預(yù)算段的總拐體情插況。教年度米預(yù)算圓編制鴉程序集每年暈-堵--治-月魂--累--盈日前雷，總炸經(jīng)理功辦公聞會預(yù)誼算會勝議確皆定下如一預(yù)毒算年侄度的莫預(yù)算墨目標(biāo)挽；冊根據(jù)抖下一清預(yù)算家年度蝦預(yù)算兵目標(biāo)第和公繼司初偏步分食解的慶經(jīng)營鑰方案跑目標(biāo)打，彼財(cái)務(wù)傘部啊負(fù)責(zé)孟具體蝦分解性預(yù)算歌目標(biāo)山；濕財(cái)務(wù)撤部市制定襖詳細(xì)悄的預(yù)絹算指制導(dǎo)文下件，逼在-捎--奇-月戲--頃--漁日前擋下發(fā)刮到各承部門錢；售預(yù)算慶指導(dǎo)禽文件鵲具體激包括記：公繁司預(yù)縱算目璃標(biāo)下斃達(dá)文藍(lán)件、馬編制瘦手冊烈〔預(yù)覆算假蛾設(shè)、同表格天、編遙制說日明〕鑒和編趙制進(jìn)禾度要友求；言各職刮能歷部門瘦及下配屬子懂公司遵在全尚面分作析以絡(luò)前年臟度、監(jiān)預(yù)計(jì)逝預(yù)算我年度研業(yè)務(wù)蟲情況諷的基炊礎(chǔ)上玻，根懲據(jù)預(yù)勤算年半度經(jīng)錦營環(huán)符境的直變化旅、年偏度經(jīng)墻營目壽標(biāo)、器預(yù)算膛目標(biāo)覆、預(yù)勇算指轉(zhuǎn)導(dǎo)文趁件的揪要求吐及經(jīng)趁營計(jì)癥劃，慘編制運(yùn)預(yù)算點(diǎn)年度緊的預(yù)該算草思案，兔交鹿職能浮部門百主任銀及子蠻公司剃總經(jīng)偉理初朵審，鄉(xiāng)提出爪意見畢并進(jìn)負(fù)行修輛改確芹認(rèn)；專--碗--舉月-咬--頂-日來之前疼，事宏華愉公司角各馳職能污部門裝及子怨公司據(jù)將審盲核后斗的預(yù)寇算草嫩案上摸報(bào)移宏華炎公司呢財(cái)務(wù)墨部擱。狠財(cái)務(wù)純部霸審核都上報(bào)楊的預(yù)環(huán)算草周案是造否符復(fù)合公恒司總綿體的尺方針白、目遮標(biāo)，殼討論逃通過肆預(yù)算艷草案自或返秘回重劇編；幻在預(yù)荒算會悟議的升統(tǒng)一爽領(lǐng)導(dǎo)匆下，幟宏華司公司蕉財(cái)務(wù)徑部秋負(fù)責(zé)視對討懷論通安過預(yù)世算草呼案匯極總平店衡，仆編制羊宏華承預(yù)算調(diào)草案藝，包滅括預(yù)悄計(jì)資午產(chǎn)負(fù)決債表這、預(yù)涂計(jì)損列益表任、預(yù)幅計(jì)現(xiàn)流金流漠量表琴及其以他有友關(guān)資咐料，味提交流預(yù)算耽會議清審議替；池--朝--純月-兩--氧-日捐之前翼，預(yù)諒算會耳議組靠織召秩開年店度預(yù)攏算編句制質(zhì)魔詢會輝，審錘議通擠過各至子公墨司及鞠宏華紅公司驗(yàn)整體覽預(yù)算費(fèi)草案沃；武--桑--卸月-威--辮-日境由著財(cái)務(wù)哈部潛組織敞各填職能命部門輛及子渾公司裙根據(jù)欠年度司預(yù)算憑質(zhì)詢友會的第決議鹽，修逢改預(yù)成算草賊案，埋并報(bào)房宏華俱公司構(gòu)預(yù)算央會議榜審批竊；鉗--爽--塔月-差--錯(cuò)-日啟財(cái)務(wù)匆部吳將預(yù)幣算會維議批交準(zhǔn)的矩預(yù)算陜方案佩正式住下達(dá)必給各認(rèn)職能仇部門赴及子衛(wèi)公司煤執(zhí)行傷。姐預(yù)算啦編制緊的主晌要內(nèi)增容及惕編制莖職責(zé)盲：矛經(jīng)營民預(yù)算姥各下筆屬子撇公司膝以經(jīng)獲營收械入、傲本錢便、期挎間費(fèi)馳用和秧利潤帖為主瞎要內(nèi)攔容編島制經(jīng)康營和翻財(cái)務(wù)扔預(yù)算遮，由廣財(cái)務(wù)儲部泳審核拔、調(diào)要整。藥宏華乎公司蘿期間掉費(fèi)用促預(yù)算清人力死資源薯費(fèi)用括〔包辛括員承工工比資、剃福利筐保險(xiǎn)呢、培只訓(xùn)、刷招聘逢等費(fèi)挑用〕悠由人偵力資青源播部賀編制勉；繁辦公離費(fèi)用征、物袋業(yè)費(fèi)把用、津車輛蹄使呈用費(fèi)取用、抽業(yè)務(wù)搞招待雀費(fèi)由屋辦公剛室爛/資痕產(chǎn)物遙業(yè)部閃編制傷；嗓各種經(jīng)攤銷超費(fèi)用直由減財(cái)務(wù)厲部銹負(fù)責(zé)續(xù)編制新；兆差旅護(hù)費(fèi)、棉招待找費(fèi)由袖各油職能證部門肯編制娃后嶄財(cái)務(wù)訂部猶匯總講；乓財(cái)務(wù)友費(fèi)用賢、稅燃金、吳營業(yè)懶外收帽支預(yù)灘算、晚其它鋤業(yè)務(wù)蹦利潤惰預(yù)算刑由密財(cái)務(wù)汁部聯(lián)編制獸；搬其它向各項(xiàng)鳳期間牌費(fèi)用里由各息職能職部門傾根據(jù)佛年度桐預(yù)計(jì)獄發(fā)生剝情況符進(jìn)行繩編制鄭。習(xí)資本欲性預(yù)搭算址資本線性收夸入預(yù)愉算是農(nóng)對預(yù)克算期修內(nèi)可敘用于無資本稅性投胞資活征動的賽資金刮來源縱的財(cái)夠務(wù)安崗排，稈主要哪包括左內(nèi)部赴資金鮮來源扯預(yù)算膨和融潮資預(yù)屯算；愈內(nèi)部么資金址來源犬預(yù)算黨是對迎預(yù)算曾期內(nèi)池稅后交利潤以、折頂舊的箭財(cái)務(wù)亮安排赤，由撞財(cái)務(wù)族部浮負(fù)責(zé)糠編制情；倒融資沾預(yù)算賞是在狠預(yù)算阻期內(nèi)狼需新善借入電的長菠短期籠借款椅、經(jīng)裕批準(zhǔn)臣發(fā)行愉的債雁券等芹的財(cái)作務(wù)安港排，賢由穿財(cái)務(wù)掛部際負(fù)責(zé)釘編制質(zhì)；撥資本友性支資出預(yù)象算是批對預(yù)扛算期掀內(nèi)進(jìn)隙行資橋本性質(zhì)投資距活動框預(yù)計(jì)陰產(chǎn)生哀的現(xiàn)晉金支對付的炎財(cái)務(wù)板安排鮮，包咬括固負(fù)定資憂產(chǎn)投踢資預(yù)孕算、念權(quán)益遼性投眉資預(yù)掙算、稻前期文費(fèi)用呀預(yù)算裝、還膨本付觀息預(yù)源算、桿其它許資本艦性支其出預(yù)揀算；抗固定鐮資產(chǎn)肥投資夸預(yù)算杏包括盾固定怒資產(chǎn)宅購置郵預(yù)算敏，由剃資產(chǎn)郵物業(yè)謎部貓和子柴公司陸負(fù)責(zé)蓄編制核；陷權(quán)益蓋性投拿資預(yù)射算管哥理包稼括股管權(quán)投冒資預(yù)浪算、煌債權(quán)細(xì)投資騎預(yù)算奴，由背投資碌部門刑協(xié)助廟財(cái)務(wù)大部爸負(fù)責(zé)燭編制軋；墾借款秘的還申本付舒息預(yù)跡算由枝財(cái)務(wù)罵部霞負(fù)責(zé)莖編制鳴；象債券關(guān)的還面本付真息預(yù)撒算由彼財(cái)務(wù)珠部膽負(fù)責(zé)抗編制湊；已其他誤資本靜性支吸出主桑要包聾括處找理重保大事朋故、兇自然晌災(zāi)害允所需聞的恢府復(fù)性責(zé)投入移，根祝據(jù)國帳家政續(xù)策給貿(mào)予的瓶援助宮性資脆本投移入等礎(chǔ)，由儲相應(yīng)處責(zé)任賤中心競負(fù)責(zé)低。嚼在預(yù)遲算編疤制期鉤無法撿預(yù)測損發(fā)生渾的新其投資幕工程謀，在趣工程殃確定咬時(shí)編巴制專湯項(xiàng)投累資預(yù)猜算，莊包括炮和此登項(xiàng)投搏資相景關(guān)的抹所有蒙收入胞、成鴉本、嚼費(fèi)用匠，并盯據(jù)此擔(dān)調(diào)整具資金效預(yù)算送、籌叮資計(jì)銷劃和擋預(yù)計(jì)貞財(cái)務(wù)盲報(bào)表猶。專當(dāng)項(xiàng)投歇資預(yù)捷算的桂編制炕需要孔各相退關(guān)部示門配騙合共黎同完遵成，劈財(cái)務(wù)內(nèi)部潮平衡恰、匯諷總。帽專項(xiàng)淹投資窄預(yù)算催必須嫂經(jīng)做宏華潑公司及預(yù)算擋會議伍批準(zhǔn)萬。酒財(cái)務(wù)域預(yù)算抬報(bào)表廣的編民制深財(cái)務(wù)我部織負(fù)責(zé)談編制甩公司秘?fù)p益支預(yù)算闊表、棚資產(chǎn)嘆負(fù)債陰預(yù)算片表、柴現(xiàn)金填流量猴預(yù)算領(lǐng)表。營預(yù)算隊(duì)預(yù)備緊費(fèi)獨(dú)預(yù)算信編制平時(shí)，祥公司梁預(yù)留孤一定毀的預(yù)馳備費(fèi)巖作為懶不可占預(yù)見段的支好出準(zhǔn)渡備，獸預(yù)備蜓費(fèi)總子額為畫公司馬年度騰本錢屆費(fèi)用監(jiān)總額誓的一柱定比鴨例。充每年欺編制頁年度兆預(yù)算稠時(shí)，怪根據(jù)泰預(yù)算錘編制蘆和執(zhí)晝行經(jīng)劈驗(yàn)、別對預(yù)她算年波度基砍本假四設(shè)的潑信賴念和爭膏議程撒度、餓預(yù)算圈年度室重大解經(jīng)營革政策套環(huán)境眠的變怕化，講以及叨其他戴不確本定因勤素等井，由眼財(cái)務(wù)參部芹建議篩年度諷預(yù)算申預(yù)備衰費(fèi)的震提留貿(mào)比例吩，經(jīng)從預(yù)算失會議儲審批雖通過墨；跨在公駱?biāo)绢A(yù)始算工窗作執(zhí)焦行有秩一定蹄積累潔、預(yù)釀算數(shù)越據(jù)較嚼準(zhǔn)確評的前杯提下戶，或嚴(yán)者當(dāng)潔預(yù)測堪預(yù)算隆年度序經(jīng)營略環(huán)境米比擬登穩(wěn)定純時(shí)，塘預(yù)算紹預(yù)備務(wù)費(fèi)提圓留比懲例可良以略膛低；畢當(dāng)預(yù)單測到鋒預(yù)算因年度著經(jīng)營抽環(huán)境蜓將發(fā)略生劇網(wǎng)烈變疾化時(shí)劫，預(yù)錯(cuò)算預(yù)扁備費(fèi)拐提留憐比例代可以桌適度愈提高爐。剩預(yù)算攀期和塔預(yù)算卡編制返期覆預(yù)算強(qiáng)期指維預(yù)算分編制侄覆蓋沫的經(jīng)急營期等間。皺與會們計(jì)年肝度相翠一致京，易為每度年的檢1梳月丸1怠日浪至順12悶月3株1日催；漠預(yù)算刷編制禿期指柄預(yù)算灣實(shí)際護(hù)編制禍的時(shí)垮間。疾公司惰在每援年1閱1月部〔暫瞎定〕琴開始蝕著手狼編制遭下一融預(yù)算液年度姐的年原度預(yù)棄算。揚(yáng)第綠四俯章呢預(yù)算絞的執(zhí)榮行、時(shí)控制嘗和分優(yōu)析論公司劣年度年預(yù)算甘方案面和分猛劈月迎度預(yù)鄰算方萍案一勤經(jīng)批鹿準(zhǔn)下周達(dá)，僚即具腔有指傾令性膝，各歇責(zé)任蹄中心蒸必須掙按照爹預(yù)算螺方案胳的要裙求，簡認(rèn)真葬組織船實(shí)施徹，以過確保示預(yù)算壩目標(biāo)牢的實(shí)望現(xiàn)。射預(yù)算雖的執(zhí)辟行部亮門怖各責(zé)起任中引心是侮預(yù)算缸的執(zhí)駁行機(jī)哲構(gòu)舍預(yù)算木執(zhí)行灑的直嘉接責(zé)賞任人恨主管記具體噴業(yè)務(wù)鈔和部黃門的牌宏華紐公司蹦經(jīng)營臂層蓄對于委其負(fù)明責(zé)的賀責(zé)任軟中心階的預(yù)演算執(zhí)工行負(fù)廟有主掘要責(zé)思任；員各責(zé)商任中棒心的未負(fù)責(zé)拆人是傍責(zé)任霧中心拉預(yù)算機(jī)執(zhí)行流的直尿接責(zé)虎任人舍。至預(yù)算屠的執(zhí)舍行控鞠制體到系嘆責(zé)任相中心激負(fù)責(zé)裂人：穿各責(zé)歐任中遮心的幫負(fù)責(zé)披人根部據(jù)本斷責(zé)任鞏中心栗的預(yù)窮算目李標(biāo)，剃負(fù)責(zé)擇本責(zé)秩任中愚心具粒體業(yè)肥務(wù)活亞動的三領(lǐng)導(dǎo)賤和監(jiān)隸督，圣按照努預(yù)算盤目標(biāo)窯控制混資金逃及成保本的革支出紅，完近成指蜘定的勇工作押目標(biāo)崗；房公司榆職能彈部門拌：依透據(jù)預(yù)薄算目勒標(biāo)對不責(zé)任翼中心疾的各坐種經(jīng)已濟(jì)行鐮為實(shí)蒜施過到程控綠制，武確保袖預(yù)算蛋執(zhí)行眠部門未在預(yù)掃算目傍標(biāo)框臟架下馳運(yùn)營樂；耍宏華紅公司量總經(jīng)吳理洽：對牢各責(zé)什任中穿心的盾預(yù)算留外行捉為進(jìn)稻行審裂批控?cái)n制。蠟預(yù)算派資金槳控制覽預(yù)算良內(nèi)資衡金控銳制：雪預(yù)算堡內(nèi)支鎖出，作根據(jù)捷不同瓜的審景批權(quán)毯限由婆公司啄各責(zé)暴任中愚心負(fù)置責(zé)人罵、分發(fā)管領(lǐng)趁導(dǎo)、暴宏華跌公司塞總經(jīng)歸理榜審批括；飼需要及使用允資金火的預(yù)幫算責(zé)清任中消心，鈔按照敏批復(fù)共的年羨度預(yù)竟算編魯制月袋度預(yù)便算，寒提報(bào)稈?資潤金支稍出申穩(wěn)請表欺?，誦并附渴相關(guān)調(diào)文件鑼、合睬同或盟資料播，按趕公司蔥授權(quán)亮審批萄權(quán)限毒審批訂后，絡(luò)送廚財(cái)務(wù)裙部扎審核咽；萬預(yù)算床責(zé)任爐中心御，按催照審屬批同章意的藥月度飲預(yù)算良?資開金支串出申示請表舌?，禽編制鉆“就周用珍款計(jì)壓劃啟〞史，公雙司狐財(cái)務(wù)楚部雪根據(jù)桿資金裙的周完轉(zhuǎn)情才況和流資金猴需求愈情況腹以及巨?資圈金支絮出申承請表模?和熔“鄙周用頸款計(jì)念劃乎〞岸辦理雁撥付桑手續(xù)崇；競財(cái)務(wù)摩部勇建立扎預(yù)算牌資金禾撥付俘臺帳斷制度牽，各局預(yù)算比責(zé)任劈中心算建立贊預(yù)算咽執(zhí)行屋臺帳您，每尺季度盲末與犧財(cái)務(wù)摸部騎核對枯；良對于怕不可死預(yù)見鈴的支鵲出，輸各責(zé)吃任中踢心根韻據(jù)業(yè)悶務(wù)的飼實(shí)際夸需要戒，提援出資季金使受用申醉請，顆經(jīng)分余管領(lǐng)害導(dǎo)審陪批，磚向膏總經(jīng)陪理贈提交鵲申請戰(zhàn)。句總經(jīng)死理眉判定似是否勉需要叉動用歸預(yù)算鞠預(yù)備刑費(fèi)，缸并綜揮合平釘衡各索個(gè)申湊請，脹決定匯預(yù)算腸預(yù)備丟費(fèi)的縣實(shí)際抵使用甩。批狂準(zhǔn)的檔預(yù)算唉預(yù)備半費(fèi)的晝使用始由饞財(cái)務(wù)庫部洞統(tǒng)一爹管理戶，預(yù)奶備費(fèi)查使用罪的考礦核與魔預(yù)算姨內(nèi)費(fèi)誘用的爬考核灑相同碗。熔預(yù)算什外資注金控婆制：碰預(yù)算淹外資嚇金申那請，漆需由濫責(zé)任戴中心芽填寫吹申請管，該兆申請瘡應(yīng)該洲包括知使用露目的緊、使增用的決責(zé)任漲中心錘和責(zé)對任人矮、使輸用目拒標(biāo)、情使用討方式復(fù)等內(nèi)范容。拖總經(jīng)厲理鏟對各涼責(zé)任構(gòu)中心螞的預(yù)妥算外面行為拿進(jìn)行色審批掙控制文；月預(yù)算愚外資漆金的炊實(shí)際精使用觀應(yīng)在子其影耳響的扒當(dāng)期姨及后兆期的轎預(yù)算轉(zhuǎn)表中叢做出舒清晰惠的標(biāo)盼志，傍預(yù)算熊外資溪金的耐使用歷由花財(cái)務(wù)佛部廟統(tǒng)一訂管理賺，預(yù)叛算外路資金申使用讀的考屯核按加照申叛請中既明確軋的使縣用目針標(biāo)單趣獨(dú)進(jìn)摔行。臂預(yù)算辯執(zhí)行尚信息招反應(yīng)鐮表單刑：由假各級脈責(zé)任惕部門義定期尼填制楚、并跡逐級慶匯總標(biāo)上報(bào)財(cái)?shù)囊幌嘞盗锌韱蝸?，用劈來全摩面、庫系統(tǒng)矛地報(bào)糊告每弱個(gè)責(zé)待任中膜心及忌整個(gè)鴿公司欠預(yù)算生執(zhí)行鼓的進(jìn)須度和針結(jié)果啞。德預(yù)算型反應(yīng)益報(bào)告倡預(yù)算雖執(zhí)行臭情況銳報(bào)告杜采用欠兩種隙形式橫：預(yù)樣算執(zhí)段行分們析報(bào)話告和悲專題冊反應(yīng)盜報(bào)告貧。隱預(yù)算請執(zhí)行偉分析偏報(bào)告府是定仰期編洞制的坦報(bào)告沒，用達(dá)來全秩面、歐系統(tǒng)狡地報(bào)毯告每荷個(gè)責(zé)抄任中靈心的布預(yù)算淹執(zhí)行競的進(jìn)庸度和識結(jié)果逐。脹專題痕報(bào)告疏是對委重大紛預(yù)算拜差異柿的調(diào)慎研報(bào)刊告，差不定制期編姑制。罪預(yù)算儉會議至成員促應(yīng)定們期地逮收到店預(yù)算久執(zhí)行拋情況系的反勁饋報(bào)津告，膜以了厚解和隱掌握卻預(yù)算瓶執(zhí)行爽的進(jìn)猛程。絨當(dāng)預(yù)策算執(zhí)顛行差歲異過恭大時(shí)缺，相壇關(guān)責(zé)錘任部毒門要紛上報(bào)抗專題最反應(yīng)截報(bào)告械。叼總譜經(jīng)理族辦公沾會預(yù)殊算會慚議肚預(yù)算生會議吐根據(jù)扇財(cái)務(wù)雅總監(jiān)夠報(bào)請奔的審聽議內(nèi)陡容，赤定期登、不嶼定期茫召開卵會議悶；末預(yù)算斥會議遞由掛宏華尼公司寺總耳經(jīng)理仇確定遲會議干議程庭，召唉集并偉主持柏；調(diào)預(yù)算隊(duì)會議柱應(yīng)當(dāng)服由四趴分之守三以映上的畢成員匙出席稿方可拘舉行膝；燈預(yù)算柳會議素做出泳的決氣議，英必須因經(jīng)全呈體成棍員三察分之孝二以幅上表型決通宋過方氧為有潑效。壤總濕經(jīng)理層具有太一票勻否決緒權(quán)。大預(yù)算箱管理羨的例沫會制爬度凍公司御通過冬預(yù)算臂管理舉的例范會制柿度保蟲證預(yù)趨算與燃考核申的銜租接。促預(yù)算蜓管理催的例蛛會分衛(wèi)月度善/季約度/倉年度廢例會洲，目今的是頭對前馬一月攀/季撤/年豐各部催門的亮預(yù)算國目標(biāo)傷完成捆情況敲進(jìn)行應(yīng)分析貼、評賞價(jià)、結(jié)考核崗，及是時(shí)發(fā)鉤現(xiàn)和誕解決碼經(jīng)營屑中的采潛在率問題懲，確伙定改求進(jìn)措后施，葉明確逗下階逢段的鞭工作澡重點(diǎn)出，確朱保預(yù)壁算的樓完成蒜，或砌者必題要時(shí)項(xiàng)修正巷預(yù)算淺，以叔適應(yīng)趴外部坦環(huán)境德的變老化。熟對完冊成或誠超額慌完成仁預(yù)算彼指標(biāo)烘的各如單位四，由矮公司肆根據(jù)潑有關(guān)贈規(guī)定坡對該遵單位騎及其狡負(fù)責(zé)勿人給嗚予表呆彰和鉛獎(jiǎng)勵(lì)婚；對漲完不談成年納度預(yù)總算指跑標(biāo)的鞭公司睛各部覽門，臭根據(jù)劇不同撿情節(jié)運(yùn)，對種該單月位及非其主當(dāng)要負(fù)仆責(zé)人杏給予國相應(yīng)繩的處清罰，親追究首其經(jīng)擱濟(jì)或咬行政還責(zé)任趙。鄉(xiāng)預(yù)算讓管理麻的例糊會細(xì)族那么：著會議刃準(zhǔn)備弱：格財(cái)務(wù)陶部帝在每榮月/柴季/麻年初脂填制轉(zhuǎn)上一瞇月/爬季/慕年預(yù)笨算完周成情踢況表姨，在碗例會泳前一射周對設(shè)上一渡月/駐季/蟻年預(yù)黨算完翻成情穿況做屆差異希分析城并找開出主鋤要問航題；床各單償位提然前壩十址天做況出本絞單位材預(yù)算嘗完成視情況欠差異焰分析被和解宅決問陳題擬罷用的鞭措施牽；況參會檔人員筍：預(yù)腎算會去議成孫員、續(xù)各單妄位有鴿關(guān)人木員視魔情況尿參加禮；削召開付時(shí)間裝：月洗度/稀季度陶例會閃在每足月嶺15下日以珍前，何年度害例會泳在網(wǎng)2缺月；績會議痰議程鍛：虎責(zé)任縱中心袋負(fù)責(zé)瞞人匯麥報(bào)上杜月/炸季/霧年部永門工彎作完待成情堡況；階分管蒙領(lǐng)導(dǎo)拉總結(jié)之主管兩工作幸預(yù)算門執(zhí)行出情況局及存蹈在的南主要從問題館；嚴(yán)財(cái)務(wù)不總監(jiān)再介紹宣上月幣/季叢/年握公司搭總體搖預(yù)算柿執(zhí)行劣情況悉，主劇要預(yù)味算差講異及批其原拉因；冶逐一攝對各片部門責(zé)上月冠/季截/年浮預(yù)算齊完成幅情況養(yǎng)進(jìn)行頑分析摧、評忠價(jià)、硬考核慨，揭歸示存堪在的蜜問題悼，明精確改瓶進(jìn)目欠標(biāo)；即討論鋸各部趕門草體擬的醬改良描措施應(yīng)，通跨過或解令其會修改翻；揮總經(jīng)鍛理捧宣布艘閉會巾。奶會后揮事項(xiàng)受：趨預(yù)算的會議霜總結(jié)答、下躁達(dá)會再議決持議、頓會議躺責(zé)成蘋解決腿事項(xiàng)杜，落購實(shí)責(zé)辭任部將門；炸財(cái)務(wù)撒部郊負(fù)責(zé)貼催促打落實(shí)攤會議提決議涉；表財(cái)務(wù)語部于跟蹤精以上愛事項(xiàng)廢的完析成情貌況，碗及時(shí)任與有砌關(guān)部獵門溝促通并惰向亮總經(jīng)坐理歷匯報(bào)雁；陽人力臟資源奉部扔統(tǒng)計(jì)捐、記芝錄考故核結(jié)叫果。唇預(yù)算偉差異太分析犁預(yù)算稼差異拔分析捐在預(yù)嘗算執(zhí)唐行過舅程中瞞，稻財(cái)務(wù)壩部券及各牲責(zé)任紡中心爺都要親對差塘異進(jìn)湖行分藝析，稈發(fā)現(xiàn)什問題心，找播出原滋因，被并提累出改句進(jìn)措場施，篩對整徐個(gè)經(jīng)歡營活熱動加果強(qiáng)控趕制。仍負(fù)責(zé)搭分析址差異辟的責(zé)褲任部鄙門毫預(yù)算丹會議禿審批寺財(cái)務(wù)商部咸提交漸的重贏大差安異分貓析報(bào)依告；歸確定單導(dǎo)致輩差異喇的原痕因，拘并提工出處就理意辱見。詠財(cái)務(wù)震部軌分析聽預(yù)算點(diǎn)執(zhí)行筑情況訴，匯副總各寒單位蝦提供寨的差淡異分擁析報(bào)凝告，雅并加品以綜包合分嘴析，幸出具卵公司褲總的仆預(yù)算翻差異晴分析奪報(bào)告艦，并峽上報(bào)管預(yù)算誼會議時(shí)；仗確認(rèn)據(jù)導(dǎo)致稅差異發(fā)的原今因；扭確認(rèn)區(qū)應(yīng)對信差異現(xiàn)負(fù)責(zé)性的責(zé)旦任部淹門，袍提出鉛處理凱意見懸，并帽上報(bào)野預(yù)算看會議勒；簡向有喬關(guān)責(zé)展任部臟門提薄供差單異用錦的數(shù)廣據(jù)，苗協(xié)調(diào)旦差異稀分析上工作針。算各責(zé)撐任中流心愁記錄支本單撓位預(yù)紡算執(zhí)糕行情灶況，績找出康問題條，分成析本囑單位條差異螺產(chǎn)生握的原氧因，灶提出醫(yī)改良樣建議牙；戒出具少預(yù)算危差異痕分析生報(bào)告鍋，上占報(bào)公昆司減財(cái)務(wù)際部什；身落實(shí)猜由本斧單位年負(fù)責(zé)喇的改夕進(jìn)措盤施。飛預(yù)算螞差異秩分析淹程序澤預(yù)算桶執(zhí)行月過程吼中，濱各責(zé)鉗任中漫心要你及時(shí)怪檢查悼、追連蹤預(yù)筋算的仁執(zhí)行施情況貴，形延成預(yù)桿算分君析報(bào)息告，障于每喜月-蓬--犁-日固前將燭上月探預(yù)算剖分析吃報(bào)告率交尋財(cái)務(wù)吉部津；獻(xiàn)財(cái)務(wù)爸部堅(jiān)根據(jù)殃自己街的記膛錄與拐各單線位的縮預(yù)算窯分析傍報(bào)告舊進(jìn)行倉核對王，糾眉正偏利差，泰分析牢差異翻產(chǎn)生北的原集因，舒落實(shí)世責(zé)任控部門鵲，不辭利差販異的按改良女措施縱以及郊有利棉差異中今后違進(jìn)行趴穩(wěn)固敬、推委廣的譯措施歡建議垮，并白提出返處理匯建議保，于只每月炮--遙--旱日前槐，形秋成每娛月總閥的預(yù)分算分墊析報(bào)害告，杰出具份初步敵預(yù)算替考核天意見淺；肅每月沾--仇--早日前奪，開蔥預(yù)算好月度行例會餡，對襪前一垂月各稻部門接的預(yù)掙算目狗標(biāo)完示成情刻況進(jìn)亞行分根析、圖評價(jià)畜、考摩核，踏形成傷正式標(biāo)的公芬司預(yù)孕算分麻析報(bào)撇告、拼預(yù)算弓考核某意見冶，交駕預(yù)算劑會議懇審批上，為跳預(yù)算寶的執(zhí)趴行進(jìn)凱行動場態(tài)控低制提沸供依薦據(jù)；爺每月令--玉--雄日前她，自財(cái)務(wù)賭部影根據(jù)滔審批臥后的晉公司豎預(yù)算亞分析包報(bào)告課，絮由財(cái)遙務(wù)總觀監(jiān)召教集，春組織技相關(guān)歸責(zé)任姨部門灑落實(shí)拐各項(xiàng)悄不利竹差異錯(cuò)的改舒進(jìn)措罷施，匙以及抽有利扁差異屋今后式進(jìn)行紛穩(wěn)固白、推杯廣的濁措施漸，將笨每月軟預(yù)算?？己苏咭庖娗逄峤徊廴肆Ο熧Y源譜部胃，由沒人力愈資源籍部罵根據(jù)初公司故相關(guān)沉制度法規(guī)定竹，對場相關(guān)麻責(zé)任纏部門庭、責(zé)妙任人澡進(jìn)行容考核勢。評預(yù)算傷差異懼分析塞內(nèi)容壇各責(zé)臟任中倍心預(yù)逼算差致異分殘析內(nèi)灶容剛將預(yù)草算的奧執(zhí)行奔進(jìn)度督與結(jié)頭果的閣計(jì)量集數(shù)據(jù)煤與預(yù)捐算指季標(biāo)加寒以比逃較，奉找出可本責(zé)金任部峰門存嫁在的閣差異掏，列勁示產(chǎn)縫生差欄異的背工程剃本期查預(yù)算臂額、業(yè)本期礙實(shí)際睜發(fā)生帖額、率本期平差異隸額、刃累計(jì)旁預(yù)算縣額、墊累計(jì)苦實(shí)際辦發(fā)生應(yīng)額、成累計(jì)土差異趁額；鋤對差殖異額乖進(jìn)行楊分析蔑：產(chǎn)眼生不捏利差楚異的富原因居、責(zé)洋任歸顧屬、尊改良令措施勁以及添形成包有利伙差異噴的原庭因今鴨后進(jìn)莫行鞏敲固、隸推廣能的建嘩議。煩財(cái)務(wù)汗部索預(yù)算毀差異娃分析倉內(nèi)容馬分析叮匯總筋各責(zé)挖任中貫心預(yù)格算分與析報(bào)松告，君找出叢公司聚存在挽的差靜異，膝列示除產(chǎn)生摟差異尖的項(xiàng)火目本政期預(yù)班算額擠、本嗓期實(shí)踩際發(fā)待生額揮、本撈期差膜異額蹈、差賭異率役、累愛計(jì)預(yù)粘算額礦、累度計(jì)實(shí)除際發(fā)葵生額藝、累默計(jì)差市異額億、累猴計(jì)差彈異率川；基由財(cái)于務(wù)總百監(jiān)召廁集，澡在各殘責(zé)任毅中心測的配然合下越，對鈴差異索進(jìn)行芳全面吼、詳湖細(xì)、公深入匪的分但析，紛以確過定造菌成差捷異的邪原因揀。造徐成不允利差才異的閥原因粒有很科多種捉，例湯如：淘現(xiàn)行支的有兆關(guān)管單理制材度，玻業(yè)務(wù)唇流程臥規(guī)定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