IPO盡職調(diào)查主要內(nèi)容

IPO盡職調(diào)查主要相關(guān)有關(guān)內(nèi)容

1.發(fā)行人基本情況調(diào)查。發(fā)行人基本情況調(diào)查包括：改制與設(shè)立情況和發(fā)行人歷史沿革情況和發(fā)起人和股東的出資情況和重大股權(quán)變動(dòng)情況和重大重組情況和主要股東情況和有關(guān)員工情況和發(fā)行人獨(dú)立情況和內(nèi)部職工股(如有)情況和商業(yè)信用情況。

2.發(fā)行人業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查。發(fā)行人業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查包括：發(fā)行人行業(yè)情況及競(jìng)爭(zhēng)狀況和采購(gòu)情況和生產(chǎn)情況和銷售情況和核心技術(shù)有關(guān)人員和技術(shù)與研發(fā)情況。

3.同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查。同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易調(diào)查包括：同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況和關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易情況。

4.高管有關(guān)人員調(diào)查。高管有關(guān)人員調(diào)查包括：高管有關(guān)人員任職情況及任職資格和高管有關(guān)人員的經(jīng)歷及行為操守和高管有關(guān)人員勝任能力和勤勉盡責(zé)和高管有關(guān)人員薪酬及兼職情況和報(bào)告期內(nèi)高管有關(guān)人員變動(dòng)和高管有關(guān)人員是否具備上市公司高管有關(guān)人員的資格和高管有關(guān)人員持股及其他對(duì)外投資情況。

5.組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查。組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查包括：公司章程及其規(guī)范運(yùn)行情況和組織結(jié)構(gòu)和股東大會(huì)和董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)運(yùn)作情況和獨(dú)立董事制度規(guī)章及其執(zhí)行情況和內(nèi)部控制環(huán)境和業(yè)務(wù)控制和信息系統(tǒng)控制和會(huì)計(jì)管控管理控制和內(nèi)部控制的監(jiān)督情況。

6.財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查。財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)查包括：財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料和會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)和評(píng)估報(bào)告和內(nèi)控鑒證報(bào)告和財(cái)務(wù)比率分析和銷售收入和銷售成本與銷售毛利和期間費(fèi)用和非經(jīng)常性損益和貨幣資金和應(yīng)收款項(xiàng)和存貨和對(duì)外投資和固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)和投資性房地產(chǎn)和主要債務(wù)和資金流量和或有負(fù)債和合并報(bào)表的范圍和納稅情況和盈利預(yù)測(cè)。

7.業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查。業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查包括：發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)理念和經(jīng)營(yíng)模式和歷年發(fā)展計(jì)劃的執(zhí)行和實(shí)現(xiàn)情況和業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)和募集資金投向與未來(lái)發(fā)展目標(biāo)的關(guān)系。

8.募集資金運(yùn)用調(diào)查。募集資金運(yùn)用調(diào)查包括：歷次募集資金使用情況和本次募集資金使用情況和募集資金投向產(chǎn)生的關(guān)聯(lián)交易。

9.風(fēng)險(xiǎn)因素及其他重要事項(xiàng)調(diào)查。風(fēng)險(xiǎn)因素及其他重要事項(xiàng)調(diào)查包括：風(fēng)險(xiǎn)因素和重大合約協(xié)議和訴訟和擔(dān)保情況和信息披露制度規(guī)章的建設(shè)和執(zhí)行情況和中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)情況。IPO盡職調(diào)查清單（詳盡版）第一部分

基本情況調(diào)查(BasicInformation)

說(shuō)明：企業(yè)盡職調(diào)查是企業(yè)獲得風(fēng)險(xiǎn)投資和企業(yè)上市的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，直接影響到企業(yè)價(jià)值評(píng)估和相關(guān)本次項(xiàng)目的運(yùn)作，請(qǐng)務(wù)必保證提供所有資料的準(zhǔn)確性和可靠性；同時(shí)盡職調(diào)查涉及企業(yè)各方面內(nèi)部信息，是企業(yè)最高級(jí)的調(diào)查，請(qǐng)相關(guān)參與有關(guān)人員嚴(yán)格保守企業(yè)機(jī)密。

1.公司背景(CompanyDescription)1.1.公司成立1.1.1.請(qǐng)?zhí)峁┕景l(fā)起人協(xié)議和股東協(xié)議和批準(zhǔn)證書(shū)以及與成立和組建及改組有關(guān)的政府批文，包括任何對(duì)該文件進(jìn)行修改的文件；

1.1.2.請(qǐng)?zhí)峁┕境闪⒌尿?yàn)資報(bào)告和出資證明和資產(chǎn)評(píng)估證明及/或產(chǎn)權(quán)登記證，公司現(xiàn)有注冊(cè)資本及歷次變更的驗(yàn)資報(bào)告和相關(guān)證明文件和工商變更登記證明；

1.1.3.請(qǐng)?zhí)峁┕镜恼鲁蹋秃腺Y和合營(yíng)企業(yè)的協(xié)議/合約協(xié)議；

1.1.4.請(qǐng)?zhí)峁┕镜臓I(yíng)業(yè)執(zhí)照（正和副本）。1.2.公司簡(jiǎn)介1.2.1.請(qǐng)?zhí)峁┕緦?duì)外的正式的公司介紹資料，包括企業(yè)經(jīng)營(yíng)宗旨和企業(yè)愿景和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃/構(gòu)想等等；

1.2.2.請(qǐng)?zhí)峁┕景l(fā)展沿革資料及相關(guān)證明文件。1.3.機(jī)構(gòu)部門(mén)設(shè)置1.3.1.請(qǐng)說(shuō)明公司目前機(jī)構(gòu)部門(mén)設(shè)置及人力資源的配置；

1.3.2.請(qǐng)?zhí)峁┕靖髦饕獦I(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)部門(mén)的職責(zé)描述和核心業(yè)務(wù)介紹和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。1.4.公司管控管理1.4.1.請(qǐng)?zhí)峁┕菊降慕M織架構(gòu)圖；

1.4.2.請(qǐng)?zhí)峁┕竟蓶|會(huì)和董事會(huì)主要成員背景資料（股東出資和股權(quán)占有情況及股東和董事簡(jiǎn)歷/背景介紹）；

1.4.3.請(qǐng)?zhí)峁┕竞诵慕?jīng)營(yíng)管控管理有關(guān)人員的背景資料（簡(jiǎn)歷和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)/評(píng)價(jià)）；

1.4.4.請(qǐng)?zhí)峁┕粳F(xiàn)有的外部支持（法律顧問(wèn)/財(cái)務(wù)顧問(wèn)/健康顧問(wèn)/投資顧問(wèn)……）。2.相關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品/相關(guān)服務(wù)(Product/Service)2.1.請(qǐng)?zhí)峁┕粳F(xiàn)有相關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品/相關(guān)服務(wù)相關(guān)本次項(xiàng)目的介紹資料（名稱和介紹和相關(guān)服務(wù)對(duì)象和價(jià)格）；

2.2.請(qǐng)說(shuō)明公司現(xiàn)有核心相關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品/相關(guān)服務(wù)的優(yōu)勢(shì)和特點(diǎn)，以及經(jīng)營(yíng)成績(jī)；

2.3.請(qǐng)?zhí)峁┕菊陂_(kāi)發(fā)的相關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品/相關(guān)服務(wù)相關(guān)本次項(xiàng)目的介紹資料，以及這些相關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品/相關(guān)服務(wù)相關(guān)本次項(xiàng)目的開(kāi)發(fā)時(shí)間計(jì)劃表；

2.4.請(qǐng)說(shuō)明公司現(xiàn)在是否有知識(shí)產(chǎn)權(quán)開(kāi)發(fā)，如有，請(qǐng)具體說(shuō)明；

2.5.請(qǐng)?zhí)峁┕粳F(xiàn)有無(wú)形資產(chǎn)資料（商標(biāo)/知識(shí)產(chǎn)權(quán)/專利……）。3.市場(chǎng)分析(MarketAnalysis)3.1.請(qǐng)說(shuō)明公司經(jīng)營(yíng)相關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品/相關(guān)服務(wù)屬于哪一種行業(yè)，國(guó)家和地方對(duì)此行業(yè)的政策是鼓勵(lì)的還是限制的，有無(wú)相關(guān)的文件或資料說(shuō)明？

3.2.請(qǐng)說(shuō)明公司目前經(jīng)營(yíng)相關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品/相關(guān)服務(wù)的市場(chǎng)規(guī)模和市場(chǎng)結(jié)構(gòu)與劃分，并請(qǐng)注明資料的出處或來(lái)源；

3.3.請(qǐng)說(shuō)明公司是根據(jù)什么，如何設(shè)定目標(biāo)市場(chǎng)的？

3.4.請(qǐng)說(shuō)明公司提供相關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品/相關(guān)服務(wù)的經(jīng)營(yíng)是否受消費(fèi)群體和消費(fèi)方法方式方法和消費(fèi)習(xí)慣的影響？其主要影響因素是甚么？

3.5.請(qǐng)說(shuō)明目前公司相關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品市場(chǎng)狀況，相關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品所處的發(fā)展階段，相關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率和排名及品牌狀況，并請(qǐng)注明相關(guān)的數(shù)據(jù)和信息來(lái)源；

3.6.請(qǐng)對(duì)公司相關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品/相關(guān)服務(wù)市場(chǎng)趨勢(shì)和市場(chǎng)機(jī)會(huì)進(jìn)行預(yù)測(cè)說(shuō)明。4.競(jìng)爭(zhēng)分析(CompetitionAnalysis)4.1.請(qǐng)說(shuō)明公司所在行業(yè)有無(wú)行業(yè)壟斷性；

4.2.請(qǐng)分別從公司提供的相關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品/相關(guān)服務(wù)的市場(chǎng)細(xì)分說(shuō)明競(jìng)爭(zhēng)者的市場(chǎng)份額；

4.3.請(qǐng)列表說(shuō)明公司現(xiàn)有的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況：公司實(shí)力和相關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品情況（種類和價(jià)位和特點(diǎn)和營(yíng)銷和市場(chǎng)占有率等）；

4.4.請(qǐng)說(shuō)明公司現(xiàn)有的潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況和市場(chǎng)變更分析；

4.5.請(qǐng)具體說(shuō)明公司相關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)（規(guī)模和成本和商業(yè)模式和管控管理和人才和其他）。5.市場(chǎng)營(yíng)銷(Marketing&Sales)5.1.請(qǐng)?zhí)峁┕粳F(xiàn)行的銷售政策；

5.2.請(qǐng)分別從銷售渠道和方法方式方法和行銷環(huán)節(jié)和售后相關(guān)服務(wù)等方面說(shuō)明公司市場(chǎng)營(yíng)銷模式；

5.3.請(qǐng)列表說(shuō)明公司現(xiàn)有的前5位重要客戶情況（客戶名稱和地區(qū)和合作時(shí)間和本期累計(jì)金額和占銷售總額的百分比），以及對(duì)這些重要客戶采取的特殊政策，如折扣和套餐相關(guān)服務(wù)等等；

5.4.請(qǐng)?zhí)峁┕臼袌?chǎng)促銷和市場(chǎng)滲透的方法方式方法和安排及預(yù)算方案（包括主要促銷方法方式方法和策略）

5.5.請(qǐng)?zhí)峁┕鞠嚓P(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品價(jià)格方案（包括定價(jià)依據(jù)和價(jià)格結(jié)構(gòu)和影響價(jià)格變更的因素和對(duì)策）；

5.6.請(qǐng)說(shuō)明公司銷售資料統(tǒng)計(jì)和銷售紀(jì)錄方法方式方法，銷售周期的計(jì)算；

5.7.請(qǐng)?zhí)峁┕臼袌?chǎng)開(kāi)發(fā)規(guī)劃，銷售目標(biāo)（近期和中期），銷售預(yù)估（3-5年）銷售額和占有率及計(jì)算依據(jù)。6.投資說(shuō)明(Investment)6.1.請(qǐng)說(shuō)明公司資金需求；

6.2.請(qǐng)說(shuō)明公司資金使用計(jì)劃及進(jìn)度；

6.3.請(qǐng)說(shuō)明公司需求的投資形式（貸款/利率/利率支付條件/轉(zhuǎn)股-普通股和優(yōu)先股和任股權(quán)/對(duì)應(yīng)價(jià)格等）；

6.4.請(qǐng)說(shuō)明公司目前的資本結(jié)構(gòu)；

6.5.請(qǐng)說(shuō)明公司的投資回報(bào)/償還計(jì)劃；

6.6.請(qǐng)說(shuō)明公司資本原負(fù)債結(jié)構(gòu)（每筆債務(wù)的時(shí)間/條件/抵押/利息等）；6.7.請(qǐng)說(shuō)明公司是否有投資抵押？如有，請(qǐng)?zhí)峁┑盅浩穬r(jià)值證明及定價(jià)依據(jù)；

6.8.請(qǐng)說(shuō)明公司是否有投資擔(dān)保？如有，請(qǐng)?zhí)峁?dān)保者財(cái)務(wù)報(bào)告；

6.9.請(qǐng)說(shuō)明公司吸納投資后股權(quán)結(jié)構(gòu)；

6.10.請(qǐng)說(shuō)明公司因投資而愿意付出的股權(quán)成本；

6.11.請(qǐng)說(shuō)明公司希望投資者介入公司管控管理之程度；

6.12.請(qǐng)說(shuō)明公司是否定期向投資者提供相關(guān)報(bào)告和資金支出預(yù)算？7.風(fēng)險(xiǎn)分析(RiskAnalysis)請(qǐng)貴公司分別從以下幾個(gè)方面說(shuō)明存在的風(fēng)險(xiǎn)：

7.1.資源風(fēng)險(xiǎn)

7.2.市場(chǎng)不確定性風(fēng)險(xiǎn)

7.3.相關(guān)本次項(xiàng)目開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)

7.4.競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)

7.5.政策風(fēng)險(xiǎn)

7.6.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

7.7.管控管理風(fēng)險(xiǎn)

7.8.破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)8.管控管理(Management)8.1.請(qǐng)說(shuō)明目前公司治理情況；

8.2.請(qǐng)?zhí)峁┕鞠嚓P(guān)的內(nèi)部管控管理制度規(guī)章及勞動(dòng)合約協(xié)議；

8.3.請(qǐng)?zhí)峁┕救耸掠?jì)劃（配備/招聘/培訓(xùn)/考核）；

8.4.請(qǐng)?zhí)峁┕粳F(xiàn)行的薪資和福利方案；

8.5.請(qǐng)?zhí)峁┕竟蓹?quán)分配和認(rèn)股計(jì)劃。第二部分

財(cái)務(wù)狀況調(diào)查(FinancialStatus)1.企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)章(Accountingpolicy)1.1.請(qǐng)說(shuō)明企業(yè)目前執(zhí)行會(huì)計(jì)核算制度規(guī)章和內(nèi)部控制制度規(guī)章

；1.2.請(qǐng)說(shuō)明企業(yè)近三年執(zhí)行的主要會(huì)計(jì)政策，重點(diǎn)包括：1.2.1.壞帳

（1）壞帳損失核算方法

（2）壞帳損失的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)

（3）壞帳準(zhǔn)備的計(jì)提方法和比例

1.2.2.存貨核算

（1）存貨范圍

（2）計(jì)價(jià)方法：分類介紹

（3）存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提（若未計(jì)提，請(qǐng)按照會(huì)計(jì)制度規(guī)章預(yù)估計(jì)提后的影響）

1.2.3.短期投資

（1）短期投資計(jì)價(jià)方法

（2）短期投資跌價(jià)損失準(zhǔn)備計(jì)提（若未計(jì)提，請(qǐng)按照會(huì)計(jì)制度規(guī)章預(yù)估計(jì)提后的影響）

1.2.4.長(zhǎng)期投資

（1）長(zhǎng)期股權(quán)投資計(jì)價(jià)（成本法和權(quán)益法）

（2）長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備的核算方法

（3）長(zhǎng)期債權(quán)投資的計(jì)價(jià)

1.2.5.固定資產(chǎn)及折舊

（1）固定資產(chǎn)范圍：

（2）固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)：

（3）各類固定資產(chǎn)的折舊方法：

1.2.6.無(wú)形資產(chǎn)

（1）無(wú)形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)

（2）無(wú)形資產(chǎn)的攤銷方法

（3）無(wú)形資產(chǎn)的減值準(zhǔn)備

1.2.7.開(kāi)辦費(fèi)和長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷

1.2.8.收入確認(rèn)

（1）收入確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)

（2）是否存在提前確認(rèn)或虛計(jì)收入的情況

1.2.9.如果期間以上會(huì)計(jì)政策若發(fā)生變更，變更相關(guān)有關(guān)內(nèi)容為：2.主要財(cái)務(wù)狀況(FinanceStatus)2.1.請(qǐng)?zhí)峁v年審計(jì)報(bào)告（至少最近二年）2.2.請(qǐng)對(duì)當(dāng)前資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行分析（資產(chǎn)狀況和負(fù)債狀況和所有者權(quán)益狀況）

2.2.1.請(qǐng)說(shuō)明目前公司貨幣資金情況

2.2.2.請(qǐng)對(duì)公司目前應(yīng)收賬款進(jìn)行分析

（1）應(yīng)收賬款的收款政策

（2）應(yīng)收賬款明細(xì)表

（3）應(yīng)收賬款賬齡分析

2.2.3.請(qǐng)對(duì)公司目前短期投資及長(zhǎng)期投資進(jìn)行說(shuō)明

（1）短期投資詳細(xì)明細(xì)資料

（2）長(zhǎng)期投資的基本情況說(shuō)明

2.2.4.請(qǐng)?zhí)峁┕竟潭ㄙY產(chǎn)有關(guān)資料

（1）固定資產(chǎn)清單

（2）大額固定資產(chǎn)的權(quán)屬證明文件（房產(chǎn)證和車(chē)輛行駛證等）

（3）固定資產(chǎn)原值的取得的發(fā)票及入賬依據(jù)

（4）固定資產(chǎn)的折舊政策

（5）固定資產(chǎn)的抵押情況

2.2.5.請(qǐng)?zhí)峁┕緹o(wú)形資產(chǎn)明細(xì)表并對(duì)其進(jìn)行說(shuō)明

（1）土地使用權(quán)的取得時(shí)間和可使用年限和取得的代價(jià)

（2）商標(biāo)使用權(quán)的注冊(cè)文件和授權(quán)使用協(xié)議和可使用年限（3）專利使用權(quán)的專利證書(shū)和有效年限

（4）其它知識(shí)產(chǎn)權(quán)的相關(guān)證明文件

2.2.6.請(qǐng)說(shuō)明公司其它資產(chǎn)情況

2.2.7.請(qǐng)說(shuō)明公司資產(chǎn)的投保情況

2.2.8.請(qǐng)?zhí)峁?說(shuō)明公司銀行借款的情況

（1）銀行借款統(tǒng)計(jì)表

（2）銀行借款合約協(xié)議及抵押擔(dān)保合約協(xié)議

（3）逾期借款的處理及涉及訴訟情況說(shuō)明

2.2.9.請(qǐng)說(shuō)明公司其它負(fù)債情況2.3.請(qǐng)對(duì)公司歷年經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行分析，重點(diǎn)包括：2.3.1.銷售收入

（1）銷售收入的構(gòu)成

（2）增減變動(dòng)的原因

2.3.2.銷售毛利

（1）銷售成本的構(gòu)成

（2）各銷售收入明細(xì)相關(guān)本次項(xiàng)目的毛利情況

（3）增減變動(dòng)的原因

2.3.3.經(jīng)營(yíng)管控管理費(fèi)用

（1）經(jīng)營(yíng)管控管理費(fèi)用的主要相關(guān)本次項(xiàng)目及所占比例

（2）固定性相關(guān)本次項(xiàng)目的金額及相關(guān)合約協(xié)議協(xié)議

（3）增減變動(dòng)的原因

2.3.4.公司投資收益

（1）短期投資收益

（2）長(zhǎng)期投資收益

2.3.5.其它非經(jīng)常性相關(guān)本次項(xiàng)目及異常相關(guān)本次項(xiàng)目

（1）補(bǔ)貼收入

（2）營(yíng)業(yè)外收入及支出

（3）非經(jīng)常性相關(guān)本次項(xiàng)目及異常相關(guān)本次項(xiàng)目的形成原因及占凈利潤(rùn)的比例

2.3.6.稅賦情況

（1）公司承擔(dān)的主要稅賦及稅率

（2）公司享受的稅收優(yōu)惠政策及相關(guān)文件

（3）最近三年的完稅證明文件

（4）有無(wú)違反相關(guān)規(guī)定而遭受處理的情況2.4.未來(lái)3-5年公司財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)（1）未來(lái)三年的銷售收入預(yù)測(cè)

（2）預(yù)計(jì)損益表（分季度）

（3）預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表（4）預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表

（5）盈利預(yù)測(cè)的編制基礎(chǔ)3.財(cái)務(wù)指標(biāo)異常狀況(AbnormityofFinanceStatus)請(qǐng)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表縱向比較變動(dòng)超過(guò)30％以上的指標(biāo)簡(jiǎn)要說(shuō)明原因4.重要大合約協(xié)議(ImportanceContact)（1）公司近三年是否發(fā)生重大擔(dān)保合約協(xié)議，是否存在為大股東擔(dān)保？如有，請(qǐng)?zhí)峁?/p>

（2）請(qǐng)?zhí)峁┕酒渌卮筚Y產(chǎn)抵押貸款合約協(xié)議

（3）請(qǐng)?zhí)峁┕酒渌卮蠛霞s協(xié)議（合約協(xié)議標(biāo)的占公司總資產(chǎn)30％以上，或由此帶來(lái)的收益占公司凈利潤(rùn)的30％以上，如土地出讓金合約協(xié)議和商標(biāo)轉(zhuǎn)讓合約協(xié)議和技術(shù)購(gòu)買(mǎi)合約協(xié)議等）

（4）公司與其他非金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的資金往來(lái)（貸款合約協(xié)議和借款合約協(xié)議等）5.公司對(duì)外投資情況(CompanyInvestment)（1）公司累計(jì)投資額占公司凈資產(chǎn)的比例為_(kāi)___

（2）公司的控股子公司和參股公司和合營(yíng)企業(yè)情況

（3）公司在這些公司的投資數(shù)額和所占比例和是否具有實(shí)際控制權(quán)和采用核算方法方式方法（權(quán)益法和成本法）？6.重大債權(quán)和債務(wù)關(guān)系(Creditor’sRightsandLiability)（1）請(qǐng)?zhí)峁┢髽I(yè)將要或正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合約協(xié)議；

（2）發(fā)行人與關(guān)聯(lián)方之間是否存在重大債權(quán)債務(wù)關(guān)系及相互提供擔(dān)保的情況？

（3）發(fā)行人金額較大的其他應(yīng)收和應(yīng)支付是否因正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生，是否合法有效？

（4）或有事項(xiàng)：是否有因環(huán)境保護(hù)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)和相關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)品質(zhì)量和勞動(dòng)安全和人身權(quán)等原因產(chǎn)生的侵權(quán)之債？第三部分

其他關(guān)注的問(wèn)題(OtherAttention)

1.環(huán)保問(wèn)題

2.正在履行的重大合約協(xié)議

3.歷史上及正在進(jìn)行的重大訴訟

4.主要關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況IPO盡職調(diào)查清單（簡(jiǎn)要版）在前期調(diào)查階段，主要了解公司各方面的基本情況，需要公司根據(jù)以下清單提供相關(guān)資料。

（一）公司基本情況

1和公司基本資料

（1）公司中和英文名稱及其縮寫(xiě)，辦公相關(guān)電子及其郵政編碼，聯(lián)系聯(lián)系方法方式和公司公司傳真號(hào)碼，互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址，電子信箱等；

（2）公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

（3）公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的所有政府或行業(yè)給予的許可性文件（包括：企業(yè)資質(zhì)證明和生產(chǎn)許可證和進(jìn)出口特許證明等文件）。

2和歷史沿革

（1）公司設(shè)立時(shí)的有關(guān)批準(zhǔn)文件或發(fā)起人協(xié)議和出資協(xié)議等；

（2）公司歷次工商變更的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》以及工商變更登記資料；

（3）公司歷次股權(quán)變更協(xié)議；

（4）公司歷次注冊(cè)資本調(diào)整及驗(yàn)資報(bào)告和評(píng)估報(bào)告；

（5）自設(shè)立以來(lái)的歷次公司章程。

3和公司控股股東與其他主要股東或?qū)嵸|(zhì)控制人的基本情況

（1）自然人股東，包括自然人的姓名及簡(jiǎn)要背景；

（2）法人控股股東與其他主要股東或有實(shí)質(zhì)控制權(quán)股東簡(jiǎn)要背景；

（3）控股股東下屬分公司和子公司和參股企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)情況。如有，用方框圖列示其結(jié)構(gòu)關(guān)系；

（4）控股股東最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告。

4和公司架構(gòu)

（1）公司直接或間接控股的子公司及參股公司，以及對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果等有實(shí)質(zhì)影響的其他下屬公司；

（2）公司其它形態(tài)的對(duì)外投資（含任何海外投資或海外經(jīng)營(yíng)）：包括但不限于股票和債券類有價(jià)證券投資。

5和公司組織機(jī)構(gòu)設(shè)置

（1）公司內(nèi)部管控管理架構(gòu)，包括各主要職能機(jī)構(gòu)部門(mén)及隸屬關(guān)系。

6和有關(guān)員工情況

（1）公司目前的用工方法方式方法，職工人數(shù)，教育程度，年齡分布情況；

（2）公司目前執(zhí)行的有關(guān)員工社會(huì)保障和保險(xiǎn)繳納情況，公司退休等與勞動(dòng)人事有關(guān)的政策及計(jì)劃，公司有關(guān)員工福利政策情況；

（3）公司近三年是否存在勞資糾紛情況。如有，請(qǐng)說(shuō)明。

（二）公司財(cái)務(wù)狀況

1和公司最近兩年（2006和2007年度）經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告（如有）或財(cái)務(wù)報(bào)表

2和公司重要資產(chǎn)情況，包括土地和房屋和設(shè)備（含車(chē)輛）等

（1）公司開(kāi)戶銀行和銀行帳號(hào)和稅務(wù)登記號(hào)等；

（2）公司所有的房屋產(chǎn)權(quán)證明；

（3）公司所有的土地使用權(quán)證明；（4）公司所有的其他形態(tài)資產(chǎn)所有權(quán)證明。

3和公司借款以及對(duì)外提供的抵押和擔(dān)保情況

（1）公司為其它企業(yè)和事業(yè)單位的債務(wù)提供保證的情況。如有，請(qǐng)?zhí)峁┍ＷC合約協(xié)議；

（2）公司借款，與銀行間關(guān)于銷售的信貸安排等。如有，請(qǐng)?zhí)峁┫嚓P(guān)協(xié)議。

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