土豆的保鮮及深加工建設(shè)項(xiàng)目可研報(bào)告

無(wú)公害土豆馬鈴薯保鮮及深加工可行性研究報(bào)告日目錄一、企業(yè)概況………….………………….11、基本情況.………..……12、“十一五”發(fā)展方向…………………..1二、項(xiàng)目簡(jiǎn)介……………..11、項(xiàng)目名稱..…………….12、建設(shè)理由……………….23、建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案………………….24、項(xiàng)目效益……………….2（1）資源節(jié)約…………….3（2）環(huán)境友好…….………3（3）循環(huán)經(jīng)濟(jì)…………...3三、市場(chǎng)分析……………..41、產(chǎn)品市場(chǎng)供應(yīng)情況…….42、產(chǎn)品市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)…….53、產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)分析…….5四、主要原料供應(yīng)情況…………………..6五、水電供應(yīng)情況………..6六、生產(chǎn)工藝和設(shè)備選型…………………6（一）技術(shù)方案…………..61、生產(chǎn)方法…………62、工藝流程……………….6（二）主要設(shè)備……………71、主要設(shè)備選型及主要設(shè)備來(lái)源……….72、新增主要設(shè)備明細(xì)…….7（三）工程方案…………..71、主要建筑初步方案…….72、原有建筑利用方案.……7七、資源節(jié)約及綜合利用情況……………7八、環(huán)境保護(hù)與安全生產(chǎn)…………………8（一）、環(huán)境影響………….8（二）、環(huán)境保護(hù)與治理措施…………….8二、安全生產(chǎn)………………91、安全生產(chǎn)管理...…….……………….9九、投資估算及資金來(lái)源………………..10（一）建設(shè)項(xiàng)目投資估算………………..101、投資估算……………..112、流動(dòng)資金估算………….11項(xiàng)目建設(shè)總投資估算表…………………..11（二）資金來(lái)源…………..12十、經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè)………..12（一）銷售收入估算……..12（二）成本費(fèi)用估算……..12（三）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表……..131、損益和利潤(rùn)分配表……132、資金來(lái)源與運(yùn)用表……144、盈利能力分析…………151、財(cái)務(wù)盈利能力分析……155、投資回收期……………166、投資利稅率……………16（四）盈虧平衡分析…….16（五）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論…….17附件：企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照公司章程――――――有限責(zé)任公司無(wú)公害馬鈴薯保鮮及深加工項(xiàng)目概要一、企業(yè)概況1、基本情況：――――――――有限責(zé)任公司創(chuàng)建于2009年1月，是一家從事優(yōu)質(zhì)馬鈴薯種植、銷售、出口的企業(yè)。注冊(cè)資金50萬(wàn)元人民幣，擁有固定資產(chǎn)35萬(wàn)元，公司現(xiàn)有130人，其中：專業(yè)技術(shù)人員22名（自治區(qū)科研人員3名,州農(nóng)業(yè)技術(shù)開發(fā)中心技術(shù)人員12名,溫泉縣農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣站技術(shù)人員7名），營(yíng)理人員6名，其他科技示范戶102人。我公司建立無(wú)公害馬鈴薯種植生產(chǎn)基地1萬(wàn)畝、良種生產(chǎn)基地0.1萬(wàn)畝，保鮮庫(kù)1座，建筑面積800平方米，年庫(kù)存無(wú)公害馬鈴薯1000噸，年銷售收入264萬(wàn)元2、“十一五”發(fā)展方向我公司爭(zhēng)取在2015年建立綠色馬鈴薯種植基地2萬(wàn)畝，良種基地5000畝，建立大型保鮮庫(kù)10座，年庫(kù)存綠色馬鈴薯1萬(wàn)噸，年銷售收入突破1000萬(wàn)元以上。二、項(xiàng)目簡(jiǎn)介1、項(xiàng)目名稱：―――――――有限責(zé)任公司無(wú)公害馬鈴薯保鮮及深加工項(xiàng)目2、建設(shè)理由：本項(xiàng)目技術(shù)成熟、科技含量較高、示范作用明顯，通過(guò)無(wú)公害馬鈴薯保鮮及深加工項(xiàng)目對(duì)馬鈴薯建立優(yōu)質(zhì)、高效和集中供應(yīng)的訂單式馬鈴薯標(biāo)準(zhǔn)化保鮮及反季節(jié)銷售示范基地。為新疆無(wú)公害馬鈴薯產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展起到示范作用，本項(xiàng)目符合國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的政策導(dǎo)向，其市場(chǎng)潛力巨大，生態(tài)、社會(huì)及經(jīng)濟(jì)效益都十分顯著。項(xiàng)目的實(shí)施將帶動(dòng)當(dāng)?shù)靥厣a(chǎn)業(yè)的發(fā)展，成為新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。本項(xiàng)目發(fā)展的無(wú)公害馬鈴薯種植具有溫泉縣的地緣優(yōu)勢(shì)，立足于當(dāng)?shù)兀椛渲苓?，有?qiáng)烈的示范和推廣作用。對(duì)于調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入，振興農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村，實(shí)現(xiàn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民脫貧致富奔小康，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定具有重要意義。3、建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案建設(shè)規(guī)模：在溫泉縣查干屯格鄉(xiāng)建設(shè)馬鈴薯保鮮庫(kù)1座及馬鈴薯包裝生產(chǎn)線1條，產(chǎn)品方案：項(xiàng)目建設(shè)后，每年博州溫泉縣綠色薯源有限公司每年可保鮮和反季節(jié)銷售馬鈴薯1000噸，并可生產(chǎn)25萬(wàn)箱以上的優(yōu)質(zhì)馬鈴薯，為提升馬鈴薯的檔次及打入大型超市及國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。4、項(xiàng)目效益（1）資源節(jié)約項(xiàng)目建成后，可生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)無(wú)公害馬鈴薯為1000噸、年可創(chuàng)經(jīng)濟(jì)效益共計(jì)264萬(wàn)元，每畝可增加效益770元，每年可增加產(chǎn)值77萬(wàn)元（無(wú)公害馬鈴薯經(jīng)過(guò)保鮮后比普通馬鈴薯價(jià)格每公斤高出0.35元以上）。（2）環(huán)境友好項(xiàng)目實(shí)施后，通過(guò)實(shí)施無(wú)公害生產(chǎn)體系建設(shè)，減少農(nóng)藥、化肥的投入量，保護(hù)天敵，提高自然災(zāi)害的抗逆性，從而達(dá)到穩(wěn)定性強(qiáng)、生產(chǎn)力高的復(fù)合農(nóng)業(yè)生產(chǎn)生態(tài)系統(tǒng)，能有效地改善農(nóng)田生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力的提高，增強(qiáng)水土保持能力，水土流失得到有效的控制，同時(shí)可以涵養(yǎng)水分，調(diào)節(jié)氣候，凈化空氣，美化了自然環(huán)境，保持了生態(tài)平衡，不僅為農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)創(chuàng)造了物質(zhì)財(cái)富，而且創(chuàng)造了穩(wěn)定的社會(huì)環(huán)境和自然生態(tài)環(huán)境。（3）循環(huán)經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目建成后給新疆農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整和增加農(nóng)民收入提供保障。項(xiàng)目實(shí)施后為廣大農(nóng)民提供高質(zhì)量的馬鈴薯良種將有利于農(nóng)村種植業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高糧食種植安全系數(shù)，增加農(nóng)民的收入；促進(jìn)馬鈴薯產(chǎn)業(yè)化體系形成。同時(shí)充分發(fā)揮地方政府、龍頭企業(yè)和農(nóng)戶的積極性，形成“龍頭企業(yè)帶動(dòng)、地方政府組織、基地農(nóng)戶參與”標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)的合力。二是推行全程標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)體系。建立健全并有效運(yùn)行七個(gè)體系：以落實(shí)縣鄉(xiāng)村目標(biāo)責(zé)任制為保障的組織管理體系、以實(shí)施質(zhì)量可追溯制度為基礎(chǔ)的生產(chǎn)管理體系、以市場(chǎng)準(zhǔn)入和連鎖配送為手段的投入品管理體系、以農(nóng)技推廣和農(nóng)戶培訓(xùn)為主要內(nèi)容的技術(shù)服務(wù)體系、以綜合治理為方式的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和環(huán)境保護(hù)體系、以“品牌+公司+基地+農(nóng)戶”為模式的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)體系、以產(chǎn)地環(huán)境、生產(chǎn)過(guò)程、產(chǎn)品質(zhì)量、包裝標(biāo)識(shí)為重點(diǎn)的監(jiān)測(cè)監(jiān)管體系。三是推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化、產(chǎn)業(yè)化、品牌化有機(jī)結(jié)合。通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化，提升農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全水平；通過(guò)產(chǎn)業(yè)化，促進(jìn)基地建設(shè)與龍頭企業(yè)緊密對(duì)接，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織化程度和社會(huì)化服務(wù)水平，強(qiáng)化企業(yè)與農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制；通過(guò)品牌化，促進(jìn)基地建設(shè)與產(chǎn)品認(rèn)證有效互動(dòng)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)，體現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)的價(jià)值和效益，促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。三、市場(chǎng)分析1、產(chǎn)品市場(chǎng)供應(yīng)情況新疆與周邊8個(gè)國(guó)家接壤，邊境線長(zhǎng)5600多公里，占全國(guó)陸地邊境線的1/4，具有極其重要的戰(zhàn)略位置。發(fā)揮優(yōu)勢(shì)、挖掘潛力，在滿足新疆馬鈴薯需求確保糧食安全的同時(shí)，還可以為國(guó)家提供糧食儲(chǔ)備、增加對(duì)內(nèi)地省區(qū)的馬鈴薯銷售，并向周邊國(guó)家出口馬鈴薯。新疆完全有條件建成西北重要的馬鈴薯主產(chǎn)區(qū)和國(guó)家重要的馬鈴薯基地戰(zhàn)略接替區(qū)。據(jù)2009年1月至5月，新疆口岸出口蔬菜2.3萬(wàn)噸，價(jià)值934.7萬(wàn)美元，比去年同期分別增長(zhǎng)78.5%和1.5倍。其中馬鈴薯為主要出口品種占總量的43.5%，平均價(jià)格為310美元/噸，同比增長(zhǎng)76.6%。2、產(chǎn)品市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)據(jù)新疆海關(guān)統(tǒng)計(jì)分析，新疆有豐富的蔬菜資源，毗鄰的中亞國(guó)家對(duì)蔬菜需求量大。蔬菜作為食品類消耗品，其剛性需求尚未受金融危機(jī)影響而下降。由于近年來(lái)中亞國(guó)家受干旱氣候影響，市場(chǎng)對(duì)新疆蔬菜需求量大幅增長(zhǎng)，尤其是馬鈴薯、番茄、蔥屬類蔬菜出口價(jià)格明顯上漲。為此，加大對(duì)馬鈴薯農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的扶持，推進(jìn)，馬鈴薯產(chǎn)業(yè)化、集約化、國(guó)際化經(jīng)營(yíng)，并引導(dǎo)企業(yè)根據(jù)周邊國(guó)家市場(chǎng)需求，積極開展馬鈴薯生產(chǎn)和深加工業(yè)務(wù)，提高產(chǎn)品質(zhì)量和儲(chǔ)藏保鮮水平。發(fā)展無(wú)公害馬鈴薯的種植前景在新疆地區(qū)前景較為可觀。3、產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)分析我國(guó)是一個(gè)擁有13億人口的大國(guó)，隨著現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)的發(fā)展，人們?nèi)罕姷乃街鹉晏岣?，?duì)馬鈴薯加工品需求也日益增多。馬鈴薯塊莖中含有對(duì)人體極為重要的營(yíng)養(yǎng)物質(zhì)如：蛋白質(zhì)、糖類、礦物質(zhì)鹽類和維生素C等多種維生素，其含量高于小麥、水稻和玉米。馬鈴薯還是輕工業(yè)、食品業(yè)和醫(yī)藥制造業(yè)不可缺少的重要原料如：淀粉、酒精、葡萄糖、合成橡膠、人造絲、電影膠片、糖漿等數(shù)十種工業(yè)產(chǎn)品。特別適于食用。發(fā)達(dá)國(guó)家的人均馬鈴薯消耗量為50-60kg，而中國(guó)平均僅有27.8kg，特別是西部地區(qū)的人均消耗水平更低，為此馬鈴薯的需求量將在未來(lái)的世紀(jì)中占有一定的市場(chǎng)。四、主要原料供應(yīng)情況項(xiàng)目建成后，年保鮮和包裝優(yōu)質(zhì)馬鈴薯1000噸，年銷售收入264萬(wàn)元。從而帶動(dòng)博州地區(qū)周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)場(chǎng)發(fā)展無(wú)公害馬鈴薯種植面積達(dá)5萬(wàn)畝以上，從而滿足國(guó)內(nèi)外原料供應(yīng)及中亞五國(guó)馬鈴薯農(nóng)產(chǎn)品的供應(yīng)。五、水電供應(yīng)情況本公司所在地水電便利，供應(yīng)正常，并自備自供電設(shè)備。六、生產(chǎn)工藝和設(shè)備選型（一）技術(shù)方案1、生產(chǎn)方法通過(guò)基地生產(chǎn)的馬鈴薯進(jìn)行精選、入庫(kù)、清洗、包裝、保鮮、銷售2、工藝流程精選→入庫(kù)→清洗→包裝→保鮮（二）主要設(shè)備1、主要設(shè)備選型及主要設(shè)備來(lái)源2、新增主要設(shè)備明細(xì)表單位：座、㎡、萬(wàn)元名稱單位規(guī)?？們r(jià)制冷機(jī)8800㎡40風(fēng)扇2020電機(jī)420變壓器及線路安裝10保溫涂料1280㎡15保溫板1280㎡15（三）工程方案1、主要建筑初步方案2、原有建筑利用方案原有廠房一座，使用面積800㎡；現(xiàn)利用方案是利用現(xiàn)有廠房進(jìn)行技術(shù)改造，增加恒溫設(shè)備，降低成本，減少不必要的投資。七、資源節(jié)約及綜合利用情況1、利用現(xiàn)有廠房進(jìn)行技術(shù)改造，公司可節(jié)約成本30萬(wàn)元。2、在馬鈴薯銷售完畢后，可進(jìn)行蔬菜的恒溫保鮮，反季節(jié)銷售，增加其附加值，增加公司的銷售收入。八、環(huán)境保護(hù)與安全生產(chǎn)（一）、環(huán)境影響本項(xiàng)目的實(shí)施，不會(huì)對(duì)環(huán)境造成大的污染，相反會(huì)對(duì)項(xiàng)目區(qū)環(huán)境的改善起到好的促進(jìn)作用。（1）項(xiàng)目區(qū)無(wú)公害馬鈴薯的種植，增加了地表覆被物，降低蒸發(fā)，對(duì)于就地起沙有一定的抑制作用。（2）項(xiàng)目區(qū)灌溉采用滴灌和灌溉相結(jié)合的灌溉方式，無(wú)公害馬鈴薯栽培不需要大面積整地，不會(huì)對(duì)地表造成大的擾動(dòng)。（3）示范種植區(qū)是采用高效無(wú)毒的化肥及農(nóng)藥，對(duì)環(huán)境及水體都沒有污染。加工馬鈴薯清洗用水中含有少量的泥漿，泥漿經(jīng)沉淀后返回種植園內(nèi)使用，其水可循環(huán)使用。（二）、環(huán)境保護(hù)與治理措施（1）采用科學(xué)的措施管理生產(chǎn)區(qū)，用生物的方式改善土壤理化性狀，建立良性循環(huán)的小生境。（2）堅(jiān)持生物培肥，通過(guò)生物手段提高土壤肥力，減少農(nóng)藥及化肥所帶來(lái)的影響。（3）適當(dāng)引入間種固氮植物，以強(qiáng)化土壤生物活性、改善土壤結(jié)構(gòu)、提高土壤的供肥能力。（4）適當(dāng)施用無(wú)機(jī)化學(xué)肥料或土雜肥直接補(bǔ)充養(yǎng)分，但要注意施用過(guò)程與有機(jī)肥配合使用。評(píng)價(jià)本項(xiàng)目是單純的包裝和保鮮項(xiàng)目，沒有大規(guī)模的水土資源開發(fā)，因此，不會(huì)對(duì)原有生態(tài)環(huán)境造成破壞，可有效維護(hù)項(xiàng)目區(qū)生態(tài)環(huán)境。項(xiàng)目本身是無(wú)公害產(chǎn)業(yè)，它不會(huì)對(duì)當(dāng)?shù)氐纳鷳B(tài)環(huán)境、大氣、土壤、水源產(chǎn)生任何負(fù)效應(yīng)，當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門將會(huì)依法審批，給予相應(yīng)的扶持。二、安全生產(chǎn)1、安全生產(chǎn)管理目標(biāo)（一）貫徹落實(shí)國(guó)家和自治區(qū)有關(guān)安全生產(chǎn)工作的法律法規(guī)、方針政策，實(shí)行安全生產(chǎn)一把手負(fù)責(zé)制。每季度至少召開一次由公司主要領(lǐng)導(dǎo)主持的安全生產(chǎn)專題會(huì)議，分析安全生產(chǎn)形式，形成會(huì)議記錄，嚴(yán)格實(shí)施會(huì)議決定。對(duì)有關(guān)安全生產(chǎn)制度落實(shí)情況有檢查、有考核，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的事故隱患，做到措施、資金、人員、時(shí)間“四落實(shí)”，整改率達(dá)100%，并將落實(shí)情況及時(shí)報(bào)公司安全生產(chǎn)委員會(huì)辦公室。（二）落實(shí)安全生產(chǎn)“一崗雙責(zé)”，（三）制定安全生產(chǎn)“十一五”計(jì)劃，加快信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，進(jìn)一步完善安全生產(chǎn)管理?yè)醢浮＃ㄋ模└鶕?jù)《自治區(qū)重大生產(chǎn)安全事故隱患排查治理監(jiān)督暫行辦法》，完善重大事故隱患公示。安排一定資金用于安全生產(chǎn)投入。督促企業(yè)落實(shí)安全生產(chǎn)經(jīng)費(fèi)提取、傷亡事故經(jīng)濟(jì)賠償和安全生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)抵押金三項(xiàng)政策。（五）根據(jù)自治區(qū)黨委、政府辦公廳《關(guān)于做好安全生產(chǎn)宣傳工作的通知》，大力推進(jìn)安全文化建設(shè)，廣泛開展經(jīng)常性的安全生產(chǎn)法律、法規(guī)和安全知識(shí)宣傳教育活動(dòng)，強(qiáng)化企業(yè)“三級(jí)安全教育”和特種作業(yè)人員的管理。（六）實(shí)施安全生產(chǎn)行政許可制度，做好新建、改建、擴(kuò)建項(xiàng)目“三同時(shí)”工作。（七）建立健全重大火災(zāi)隱患掛牌督辦制度（八）建立安全生產(chǎn)應(yīng)急管理機(jī)構(gòu)，組建安全生產(chǎn)應(yīng)急援救隊(duì)伍；修訂和完善重特大事故應(yīng)急預(yù)案，做好處置各類突法重特大事故應(yīng)急援助物資準(zhǔn)備，當(dāng)年至少進(jìn)行一次綜合性應(yīng)急援救預(yù)案演練，建立演練檔案。（九）認(rèn)真落實(shí)安全生產(chǎn)事故情況報(bào)告制度，及時(shí)上報(bào)各類事故；按照“四不放過(guò)”原則，認(rèn)真查處各類事故，落實(shí)事故處理決定，嚴(yán)厲追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，建立各類事故處理結(jié)案督辦機(jī)制。對(duì)重大事故實(shí)行責(zé)任倒查。事故結(jié)案率達(dá)到100%。九、投資估算及資金來(lái)源（一）建設(shè)項(xiàng)目投資估算(1)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈關(guān)于調(diào)整農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金若干投入比例的規(guī)定〉的通知》[2004]2號(hào)(2)《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》(3)《建筑安裝工程概算實(shí)用手冊(cè)》估算指標(biāo)(4)部分設(shè)備及固定資產(chǎn)采用市場(chǎng)價(jià)格；1、投資估算本項(xiàng)目總投資150萬(wàn)元，其中：項(xiàng)目建設(shè)投資120萬(wàn)元，流動(dòng)資金30萬(wàn)元。2、流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金30萬(wàn)元。項(xiàng)目建設(shè)總投資估算表單位：萬(wàn)元名稱單位規(guī)模單價(jià)總投入制冷機(jī)8800㎡40風(fēng)扇2020電機(jī)420變壓器及線路安裝10保溫涂料1280㎡15保溫板1280㎡15其他資金（流動(dòng)）30合計(jì)150建設(shè)投資總計(jì)150萬(wàn)元，在投資構(gòu)成中，工程費(fèi)用120萬(wàn)元，其它費(fèi)用25萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)用5萬(wàn)元;（二）資金來(lái)源1、自籌資金及來(lái)源建設(shè)單位自籌資金70萬(wàn)元；申請(qǐng)地方特色產(chǎn)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金支持項(xiàng)目資金80萬(wàn)元十、經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè)（一）銷售收入估算本項(xiàng)目第二年投產(chǎn)，年保鮮和包裝優(yōu)質(zhì)馬鈴薯1000噸，按2.64元/公斤反季節(jié)銷售計(jì)算，項(xiàng)目正常年份銷售收入為264萬(wàn)元。（二）成本費(fèi)用估算總成本由原料費(fèi)、燃料動(dòng)力費(fèi)、工資福利、修理費(fèi)、折舊攤銷費(fèi)、其它費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用組成。工資福利是項(xiàng)目區(qū)13名技術(shù)和管理人員的年薪和福利等，（福利保險(xiǎn)占工資的14%）。折舊費(fèi)計(jì)算采用平均值法，扣除固定資產(chǎn)殘值（5%）后，按不同的計(jì)算期分?jǐn)偂Ｆ渌M(fèi)用由管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用等組成。按銷售收入的15%提取。年均總成本為113.67萬(wàn)元。經(jīng)營(yíng)成本估算經(jīng)營(yíng)成本由原料費(fèi)、工資福利、修理費(fèi)、其它費(fèi)用和外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)用組成。經(jīng)估算，年均經(jīng)營(yíng)成本為86.75萬(wàn)元。（三）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表1、損益和利潤(rùn)分配表單位：萬(wàn)元序號(hào)項(xiàng)目計(jì)算期合計(jì)平均12345678910生產(chǎn)負(fù)荷1營(yíng)業(yè)收入211.20264.00264.00264.00264.00264.00264.00264.002059.20205.922營(yíng)業(yè)稅金及附加12.3615.4415.4415.4415.4415.4415.4415.44120.4612.053總成本費(fèi)用106.77119.19119.19119.19119.19119.19119.19119.19941.0794.114利潤(rùn)總額92.08129.37129.37129.37129.37129.37129.37129.37997.6699.775所得稅30.3942.6942.6942.6942.6942.6942.6942.69329.2332.926凈利潤(rùn)61.6986.6886.6886.6886.6886.6886.6886.68668.4366.847可供分配利潤(rùn)61.6986.6886.6886.6886.6886.6886.6886.68668.4366.848提取法定盈余公積金6.178.678.678.678.678.678.678.6766.846.689可供投資者分配利潤(rùn)55.5278.0178.0178.0178.0178.0178.0178.01601.5960.1610提取任意盈余公積金2.783.903.903.903.903.903.903.9030.083.0111未分配利潤(rùn)52.7574.1174.1174.1174.1174.1174.1174.11571.5157.1512累計(jì)未分配利潤(rùn)52.75126.86200.97275.07349.18423.29497.40571.512497.03249.7013息稅前利潤(rùn)92.08129.37129.37129.37129.37129.37129.37129.37997.6699.7714息稅折舊攤銷前利潤(rùn)119.00156.29156.29156.29156.29156.29156.29156.291213.01121.302、資金來(lái)源與運(yùn)用表單位：萬(wàn)元資金來(lái)源與運(yùn)用表序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)計(jì)算期(年)12341總投資使用計(jì)劃1501.1建設(shè)投資1201201.2建設(shè)期利息1.3流動(dòng)資金30302資金籌措及使用1502.1項(xiàng)目資本金1201202.1.1用于建設(shè)投資1201202.1.2用于流動(dòng)資金30302.1.3用于建設(shè)期利息2.2債務(wù)資金2.2.1用于建設(shè)投資2.2.2用于流動(dòng)資金2.2.3用于建設(shè)期利息2.3財(cái)政投資80.0080.00其中:財(cái)政有償資金財(cái)政無(wú)償資金80.0080.004、盈利能力分析1、財(cái)務(wù)盈利能力分析財(cái)務(wù)盈利能力由以下幾個(gè)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)衡量：①財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）和投資回收期本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）稅前為19.61%，稅后為10.37%，均大于行業(yè)的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率8%；本項(xiàng)目的投資回收期稅前為5.35，稅后為6.20年，符合項(xiàng)目的實(shí)際情況。②財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值以基準(zhǔn)內(nèi)部收益率8%為貼現(xiàn)率，算得本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值稅前為307.72萬(wàn)元，稅后為47.83萬(wàn)元。5、投資回收期本項(xiàng)目的投資回收期為5.35年，6、投資利稅率產(chǎn)品銷售收入減去稅金和總成本即為利潤(rùn)總額。投資利潤(rùn)率（年平均利潤(rùn)總額/項(xiàng)目總投資×100%）是衡量利潤(rùn)好壞的標(biāo)準(zhǔn)，本項(xiàng)目的投資利潤(rùn)率為12.82%，對(duì)項(xiàng)目而言，利潤(rùn)良好，在具有良好生態(tài)效益的同時(shí)，能產(chǎn)生可觀的經(jīng)濟(jì)效益。（四）盈虧平衡分析盈虧平衡點(diǎn)（BEP）盈虧平衡點(diǎn)BEP=正常年固定總成本/（正常年產(chǎn)品銷售收入-正常年可變總成本-正常年銷售稅金及附加）×100%，本項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)為35.94%，該指標(biāo)表明，本項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的35.94%，即可達(dá)到盈虧平衡?？梢娪休^強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。詳見下圖（五）財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從上述財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)看，本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）為19.61%，大于項(xiàng)目的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率8%；本項(xiàng)目的投資回收期為5.35年，符合項(xiàng)目的實(shí)際情況。以基準(zhǔn)內(nèi)部收益率8%為貼現(xiàn)率，算得本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為307.72萬(wàn)元。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于0。本項(xiàng)目的投資利潤(rùn)率為12.82%，盈虧平衡點(diǎn)為35.94%，在能獲得較高資金回報(bào)的同時(shí)，具有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。因此，本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)分析上看，是切實(shí)可行目錄TOC\o"1-2"\u第一章總論 11.1項(xiàng)目承擔(dān)單位基本情況 11.2項(xiàng)目基本情況 11.3研究工作的主要依據(jù)與編制原則、編制范圍 41.4綜合評(píng)價(jià) 61.5主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 71.6主要結(jié)論 8第二章項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀及必要性 102.1項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)現(xiàn)狀 102.2項(xiàng)目建設(shè)必要性 16第三章市場(chǎng)需求分析 193.1行業(yè)自身經(jīng)濟(jì)周期分析 193.2需求總量及結(jié)構(gòu)預(yù)測(cè) 203.3產(chǎn)業(yè)發(fā)展發(fā)展前景 21第四章建設(shè)條件與廠址 234.1項(xiàng)目區(qū)概況 234.2項(xiàng)目選址 28第五章工程技術(shù)方案 305.1建設(shè)規(guī)模 305.2建設(shè)內(nèi)容 305.3產(chǎn)品方案 315.4生產(chǎn)工藝流程 325.5主要原材料、動(dòng)力年消耗指標(biāo) 355.6主要設(shè)備 365.7土建工程項(xiàng)目 375.8總圖運(yùn)輸工程 395.9公用輔助設(shè)施 41第六章環(huán)境保護(hù) 466.1環(huán)境保護(hù)的原則 466.2采用的環(huán)境保護(hù)法規(guī)及標(biāo)準(zhǔn) 466.3施工期污染 476.4施工期污染防治措施 476.5營(yíng)運(yùn)期污染 506.6營(yíng)運(yùn)期污染防治措施 506.7廠區(qū)綠化 526.8環(huán)境監(jiān)測(cè) 52第七章節(jié)能篇章 537.1用能標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范 537.2能源消耗 537.3節(jié)能措施 53第八章職業(yè)安全衛(wèi)生與消防 588.1設(shè)計(jì)的主要依據(jù) 588.2衛(wèi)生安全防護(hù)措施 588.3消防與設(shè)施安全 618.4預(yù)期效果及評(píng)價(jià) 64第九章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及工程招投標(biāo) 659.1項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 659.2項(xiàng)目實(shí)施管理 659.3項(xiàng)目工程招投標(biāo)情況 66第十章企業(yè)組織與勞動(dòng)定員 6910.1企業(yè)組織及工作制度 6910.2勞動(dòng)定員 7010.3人員培訓(xùn)及水平要求 71第十一章投資估算與資金籌措 7311.1投資估算 7311.2資金籌措 76第十二章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 7812.1產(chǎn)品成本及費(fèi)用估算 7812.2銷售收入及稅金估算 7912.3財(cái)務(wù)分析 80第十三章社會(huì)效益評(píng)價(jià) 8713.1社會(huì)影響與社會(huì)效益 8713.2社會(huì)適應(yīng)性分析 88第十四章結(jié)論 9014.1政策依據(jù)充分，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整作用明顯 9014.2建設(shè)基礎(chǔ)條件優(yōu)越 9114.3市場(chǎng)需求增長(zhǎng)基礎(chǔ)穩(wěn)定 9114.4經(jīng)濟(jì)效益顯著 9114.5社會(huì)效益明顯 9114.6環(huán)境保護(hù)措施得力 92PAGEPAGE19目錄第一章總論11、項(xiàng)目名稱及承辦單位12、編制依據(jù)43、編制原則54、項(xiàng)目概況65、結(jié)論6第二章項(xiàng)目提出的背景及必要性81、項(xiàng)目提出的背景82、項(xiàng)目建設(shè)的必要性9第三章項(xiàng)目性質(zhì)及建設(shè)規(guī)模131、項(xiàng)目性質(zhì)132、建設(shè)規(guī)模13第四章項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)及建設(shè)條件171、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)172、項(xiàng)目建設(shè)條件17第五章項(xiàng)目建設(shè)方案251、建設(shè)原則252、建設(shè)內(nèi)容253、工程項(xiàng)目實(shí)施33第六章節(jié)水與節(jié)能措施371、節(jié)水措施372、節(jié)能措施38第七章環(huán)境影響評(píng)價(jià)391、項(xiàng)目所在地環(huán)境現(xiàn)狀392、項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)對(duì)環(huán)境的影響分析393、環(huán)境保護(hù)措施……404、環(huán)境影響評(píng)價(jià)結(jié)論……………..……………42第八章勞動(dòng)安全保護(hù)與消防441、危害因素和危害程度442、安全措施方案443、消防設(shè)施…………...45第九章組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置461、組織機(jī)構(gòu)462、組織機(jī)構(gòu)圖46第十章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度481、建設(shè)工期482、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排483、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表48第十一章投資估算及資金籌措491、投資估算依據(jù)492、建設(shè)投資估算49目錄第一章總論 1一、項(xiàng)目概述 1二、可行性研究報(bào)告編制依據(jù)和范圍 2三、項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 3四、******國(guó)家森林公園概況 3第二章項(xiàng)目背景及必要性 8一、項(xiàng)目背景 8二、項(xiàng)目建設(shè)的必要性與可行性 10第三章項(xiàng)目選址分析 13一、項(xiàng)目選址 13二、項(xiàng)目城市概況 13三、經(jīng)濟(jì)發(fā)展概況 14四、公共設(shè)施依托條件及施工條件 17第四章需求分析與建設(shè)規(guī)模 18一、****國(guó)家森林公園現(xiàn)狀與存在問(wèn)題分析 18二、****國(guó)家森林公園日容量預(yù)測(cè) 19三、****國(guó)家森林公園景區(qū)廁所需求面積分析 20四、****國(guó)家森林公園景區(qū)廁所建設(shè)規(guī)模的確定 20第五章項(xiàng)目建設(shè)方案 21一、景區(qū)廁所工程建設(shè)方案 21二、景區(qū)引水上山工程建設(shè)方案 27三、基礎(chǔ)設(shè)施工程建設(shè)方案 PAGEREF