公司及各分子公司財(cái)務(wù)管理制度

公司及各分子公司財(cái)務(wù)管理制度1.引言公司及各分子公司為保障財(cái)務(wù)管理的規(guī)范化和透明化，特制定本財(cái)務(wù)管理制度，以保證公司及各分子公司財(cái)務(wù)管理工作的平穩(wěn)運(yùn)行和合規(guī)管理。2.財(cái)務(wù)管理目標(biāo)本公司及各分子公司的財(cái)務(wù)管理，旨在確保資金的安全、高效的利用和保值增值，以達(dá)到以下目標(biāo)：完善財(cái)務(wù)管理制度和流程，確保財(cái)務(wù)審核和核算的精準(zhǔn)性；提高財(cái)務(wù)管理的效率和透明度，確保財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性和完整性；加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督和內(nèi)控管理，有效防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司財(cái)產(chǎn)安全；優(yōu)化流程管理，節(jié)約成本；3.財(cái)務(wù)管理組織機(jī)構(gòu)公司財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)：公司下設(shè)財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理工作；分子公司財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)：分子公司管理部門(mén)下設(shè)財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)管理各分子公司的財(cái)務(wù)工作。4.財(cái)務(wù)管理制度4.1財(cái)務(wù)收支管理制度憑證制度：凡涉及公司財(cái)務(wù)收支的一切事務(wù)，均應(yīng)有憑證，并且必須符合憑證制度中所規(guī)定的制度和內(nèi)容；收款制度：公司及各分子公司應(yīng)在財(cái)務(wù)部指定的銀行賬戶(hù)中開(kāi)立賬戶(hù)，確保公司及各分子公司的資金安全；支付制度：公司及各分子公司的一切費(fèi)用支付，必須先由開(kāi)支部門(mén)提出申請(qǐng)，經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部審核批準(zhǔn)后方可支付，并且必須符合支票和轉(zhuǎn)賬制度中規(guī)定的制度和內(nèi)容。4.2財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算制度財(cái)務(wù)核算制度：公司及各分子公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)規(guī)定和要求開(kāi)展財(cái)務(wù)核算工作，精細(xì)財(cái)務(wù)科目設(shè)置、合理核算、規(guī)范記賬等工作；財(cái)務(wù)報(bào)表制度：公司及各分子公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)規(guī)定和要求制作財(cái)務(wù)報(bào)表，確保公司及各分子公司的財(cái)務(wù)信息準(zhǔn)確、完整、真實(shí)、可靠。4.3財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督制度財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度：公司及各分子公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)規(guī)定和要求建立健全的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，有效防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)務(wù)管理工作監(jiān)督制度：公司及各分子公司應(yīng)按照公司授權(quán)的財(cái)務(wù)管理職責(zé)和權(quán)限進(jìn)行財(cái)務(wù)管理工作，并將工作成效報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)層；財(cái)務(wù)審計(jì)制度：公司及各分子公司應(yīng)按照合同要求，定期對(duì)公司及各分子公司的財(cái)務(wù)信息進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，并及時(shí)將審計(jì)報(bào)告提交公司領(lǐng)導(dǎo)層審批；5.財(cái)務(wù)管理的工作流程財(cái)務(wù)收支管理的工作流程：財(cái)務(wù)收支管理的工作流程財(cái)務(wù)收支管理的工作流程財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的工作流程：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的工作流程財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的工作流程6.財(cái)務(wù)管理的考核評(píng)估公司及各分子公司將定期對(duì)財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行考核評(píng)估，并根據(jù)評(píng)估結(jié)果采取適當(dāng)措施加以糾正。7.附則本財(cái)務(wù)管理制度的制定、