行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)（5篇）

第行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)（5篇）

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)（通用5篇）

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)篇1

近日，龍井市財(cái)政局舉辦了全市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)和《政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》培訓(xùn)會(huì)，邀請(qǐng)延邊職業(yè)學(xué)院副教授商雪梅解讀了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制》、《政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》，全市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)人員共160人參加了培訓(xùn)。

通過(guò)此次培訓(xùn)，使參加培訓(xùn)人員深刻認(rèn)識(shí)到行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)和實(shí)施《基本準(zhǔn)則》的重要意義，準(zhǔn)確把握行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)和《基本準(zhǔn)則》的內(nèi)涵，切實(shí)增強(qiáng)了財(cái)務(wù)人員對(duì)做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作和實(shí)施的責(zé)任感。

通過(guò)及時(shí)啟動(dòng)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，進(jìn)一步推進(jìn)了內(nèi)控建設(shè)，為全市20__年底前完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作奠定了基礎(chǔ)。通過(guò)對(duì)《基本準(zhǔn)則》的培訓(xùn)，營(yíng)造了實(shí)施政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則體系的氛圍，確保《基本準(zhǔn)則》在20__年1月1日在我市的順利實(shí)施。

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)篇2

一、工作目標(biāo)

內(nèi)部控制評(píng)級(jí)，是指以內(nèi)部控制評(píng)級(jí)指標(biāo)體系為基準(zhǔn)對(duì)單位內(nèi)部控制建立和實(shí)施情況進(jìn)行全面評(píng)價(jià)和分類分級(jí)，并對(duì)評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行有效運(yùn)用的過(guò)程。通過(guò)內(nèi)部控制評(píng)級(jí)，可對(duì)單位內(nèi)部管理進(jìn)行的一次全面系統(tǒng)的評(píng)價(jià)診斷，發(fā)現(xiàn)當(dāng)前存在的不足和薄弱環(huán)節(jié)，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式，明確單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)，推動(dòng)各行政事業(yè)單位20__年底前完成建立與實(shí)施內(nèi)部控制的目標(biāo)。

二、基本原則

(一)堅(jiān)持全面性原則。評(píng)級(jí)工作主要包括內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)與運(yùn)行兩個(gè)階段，貫穿于單位的各個(gè)層級(jí)，確保對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的全面覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制水平。

(二)堅(jiān)持重要性原則。內(nèi)部控制評(píng)級(jí)應(yīng)當(dāng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。

(三)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向原則。內(nèi)部控制評(píng)級(jí)應(yīng)當(dāng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。

(四)堅(jiān)持適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制評(píng)級(jí)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)。

(五)堅(jiān)持客觀性原則。評(píng)價(jià)工作應(yīng)采用以單位的`基本事實(shí)為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)當(dāng)如實(shí)反映單位經(jīng)營(yíng)管理的風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理水平，以確保內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行的有效性。

三、組織領(lǐng)導(dǎo)

(一)大連市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，是大連市推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)大連市內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作方案及相關(guān)配套政策的制定及監(jiān)督指導(dǎo)。

組長(zhǎng)：

副組長(zhǎng)：

(二)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在市財(cái)政局會(huì)計(jì)處，具體負(fù)責(zé)內(nèi)部控制評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的擬定、解釋及組織實(shí)施工作。各行政事業(yè)單位和縣(區(qū))根據(jù)實(shí)際情況建立工作領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)機(jī)制。

(三)咨詢專家評(píng)審委員會(huì)

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范是一項(xiàng)重大的管理制度創(chuàng)新，為此成立咨詢專家評(píng)審委員會(huì)，具體負(fù)責(zé)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的研究制定、評(píng)價(jià)完善等咨詢服務(wù)工作，通過(guò)獨(dú)立的第三方評(píng)估提升評(píng)級(jí)結(jié)果的客觀公正性，保障我市各行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)工作的順利進(jìn)行。

四、工作安排

(一)組織動(dòng)員階段(20__年9月)

召開(kāi)全市動(dòng)員及實(shí)施大會(huì)，充分利用電視、網(wǎng)絡(luò)等媒體向全社會(huì)進(jìn)行廣泛宣傳，為全面開(kāi)展實(shí)施內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作營(yíng)造良好氛圍。

(二)培訓(xùn)推廣階段(20__年9月)

對(duì)各單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)人員及有關(guān)人員開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)級(jí)的系統(tǒng)培訓(xùn)，知曉內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作的意義、內(nèi)容和實(shí)施過(guò)程，為全面有效開(kāi)展評(píng)級(jí)工作提供智力支持和人才保障。

(三)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)階段(20__年9月)

各單位可登錄大連會(huì)計(jì)網(wǎng)，進(jìn)入“大連市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評(píng)級(jí)系統(tǒng)”，開(kāi)展自評(píng)工作，并于20__年9月底前，完成內(nèi)部控制相關(guān)評(píng)價(jià)及報(bào)送工作。

1、建立健全內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體制和機(jī)制(20__年9月)

各單位應(yīng)根據(jù)內(nèi)部建設(shè)要求，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的組織建設(shè)、機(jī)制建設(shè)和制度建設(shè)。成立單位“一把手”任組長(zhǎng)的內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組，確保內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作有效開(kāi)展。

2、制定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作方案(20__年9月)

各單位應(yīng)制定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作方案，明確評(píng)價(jià)范圍、工作任務(wù)、人員組織、進(jìn)度安排等相關(guān)內(nèi)容，報(bào)單位辦公會(huì)或其授權(quán)機(jī)構(gòu)審批后實(shí)施。

3、組織實(shí)施內(nèi)部控制評(píng)價(jià)(20__年9月)

各單位可結(jié)合自身性質(zhì)及業(yè)務(wù)特點(diǎn)，在內(nèi)部控制評(píng)價(jià)底稿的基礎(chǔ)上增加與單位內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的'其他評(píng)價(jià)指標(biāo)(補(bǔ)充評(píng)價(jià)指標(biāo))，并以此為依據(jù)進(jìn)行內(nèi)部控制現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試，充分收集內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行是否有效的證據(jù)，研究分析內(nèi)部控制缺陷，最終形成符合單位實(shí)際的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作底稿。

4、編制并報(bào)送評(píng)價(jià)報(bào)告(20__年9月)

各單位應(yīng)根據(jù)《大連市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)操作手冊(cè)(試行)》(詳見(jiàn)附件)要求，編制內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)加蓋單位公章后提交上級(jí)主管部門(mén)或領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告包括但不限于評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容。有所屬單位的部門(mén)或單位，應(yīng)當(dāng)在部門(mén)本級(jí)及各所屬單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上開(kāi)展綜合性評(píng)價(jià)，形成本部門(mén)或單位的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。

(四)專家復(fù)核階段(20__年10月11月)

1、現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核(20__年10月)

領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織成立咨詢專家評(píng)審委員會(huì)，對(duì)各單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核，對(duì)單位內(nèi)部評(píng)價(jià)方案、組織實(shí)施情況、評(píng)價(jià)工作底稿、評(píng)價(jià)報(bào)告等內(nèi)容進(jìn)行審核驗(yàn)收，如實(shí)填寫(xiě)內(nèi)部控制評(píng)級(jí)底稿。

2、計(jì)分定級(jí)(20__年11月)

領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)專家復(fù)核結(jié)果，確定各單位內(nèi)部控制設(shè)計(jì)與運(yùn)行有效性的客觀得分和相應(yīng)等級(jí)。

(五)成果應(yīng)用階段(20__年11月__月)

通過(guò)定期公開(kāi)面向單位內(nèi)部和外部的內(nèi)部控制評(píng)級(jí)信息，建立起規(guī)范有序、及時(shí)可靠的內(nèi)部控制信息公開(kāi)機(jī)制，有效發(fā)揮信息公開(kāi)對(duì)內(nèi)部控制建設(shè)的促進(jìn)和督導(dǎo)作用。

各單位內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告作為部門(mén)決算報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告的重要組成內(nèi)容進(jìn)行提交。

(六)經(jīng)驗(yàn)總結(jié)階段(20__年__月)

1、各單位應(yīng)當(dāng)于20__年11月20日前，向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作總結(jié)，內(nèi)容包括單位內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問(wèn)題、工作建議及可復(fù)制、可推廣的典型案例等。對(duì)于具有較高推廣價(jià)值和借鑒意義的典型案例，將通過(guò)有關(guān)媒體進(jìn)行重點(diǎn)宣傳報(bào)道。

2、20__年__月31日前，市財(cái)政局對(duì)全市內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作情況進(jìn)行匯總整理，編制總結(jié)報(bào)告，及時(shí)報(bào)送財(cái)政部。

五、有關(guān)要求

(一)強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)

各單位要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，做好前期部署、部門(mén)協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促、宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作，確保全面完成內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作，通過(guò)“以評(píng)促建”的方式推動(dòng)單位內(nèi)部控制水平的整體提升。

(二)加強(qiáng)督導(dǎo)檢查

各單位應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一規(guī)定的格式和要求，開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作，確保評(píng)價(jià)結(jié)果的真實(shí)、可比、有效。對(duì)在評(píng)價(jià)過(guò)程中弄虛作假、評(píng)價(jià)結(jié)果不真實(shí)的單位，一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任;對(duì)評(píng)價(jià)工作中遇到的問(wèn)題和困難，應(yīng)及時(shí)反饋以協(xié)調(diào)解決。

(三)強(qiáng)化宣傳引領(lǐng)

充分利用報(bào)刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源，對(duì)單位內(nèi)部控制評(píng)級(jí)工作及其成果進(jìn)行多層次、全方位的持續(xù)宣傳報(bào)道。同時(shí)，組織選取具有代表性的先進(jìn)單位，通過(guò)召開(kāi)經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)、現(xiàn)場(chǎng)工作會(huì)等形式，推廣典型經(jīng)驗(yàn)與做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的帶頭示范作用。

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)篇3

政監(jiān)、紀(jì)委、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門(mén)，要加強(qiáng)會(huì)商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，建立聯(lián)合工作機(jī)制，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，共同推動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

近日，宣漢縣公安局警務(wù)保障室根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施意見(jiàn)》文件精神，迅速落實(shí)，制定了《宣漢縣公安局關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施方案》，并向局屬各部門(mén)、派出所發(fā)文，要求各單位于20__年底前完成內(nèi)部控制的建立和實(shí)施工作。

加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。為做好這項(xiàng)評(píng)價(jià)工作，根據(jù)實(shí)施方案，縣公安局成立了由主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng)，副職領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，局辦公室、警務(wù)保障室和隊(duì)(所)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)人員任成員的宣漢縣公安局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

明確工作目標(biāo)。要求局屬各部門(mén)、派出所以及相關(guān)人員迅速行動(dòng)起來(lái)，廣泛動(dòng)員、精心組織，在10月上旬全面啟動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作?！秾?shí)施方案》要求各單位必須高度重視此項(xiàng)工作，要將評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明等在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，找出內(nèi)控建設(shè)的不足和差距并有針對(duì)性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制的水平和效果。同時(shí)要求內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)當(dāng)作為20__年決算報(bào)告的重要組成部分。

做好宣傳督查。要求局屬各部門(mén)、派出所要認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作。要加強(qiáng)對(duì)全局和各部門(mén)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作如期完成。

加強(qiáng)部門(mén)協(xié)作。政監(jiān)、紀(jì)委、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門(mén)，要加強(qiáng)會(huì)商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，建立聯(lián)合工作機(jī)制，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，共同推動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)篇4

近日，宣漢縣公安局警務(wù)保障室根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施意見(jiàn)》文件精神，迅速落實(shí)，制定了《宣漢縣公安局關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的實(shí)施方案》，并向局屬各部門(mén)、派出所發(fā)文，要求各單位于20__年底前完成內(nèi)部控制的建立和實(shí)施工作。

加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。為做好這項(xiàng)評(píng)價(jià)工作，根據(jù)實(shí)施方案，縣公安局成立了由主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng)，副職領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，局辦公室、警務(wù)保障室和隊(duì)(所)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)人員任成員的宣漢縣公安局行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

明確工作目標(biāo)。要求局屬各部門(mén)、派出所以及相關(guān)人員迅速行動(dòng)起來(lái)，廣泛動(dòng)員、精心組織，在10月上旬全面啟動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。《實(shí)施方案》要求各單位必須高度重視此項(xiàng)工作，要將評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說(shuō)明等在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，找出內(nèi)控建設(shè)的不足和差距并有針對(duì)性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制的水平和效果。同時(shí)要求內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)當(dāng)作為20__年決算報(bào)告的重要組成部分。

做好宣傳督查。要求局屬各部門(mén)、派出所要認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作。要加強(qiáng)對(duì)全局和各部門(mén)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作如期完成。

加強(qiáng)部門(mén)協(xié)作。政監(jiān)、紀(jì)委、財(cái)務(wù)等相關(guān)部門(mén)，要加強(qiáng)會(huì)商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，建立聯(lián)合工作機(jī)制，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，共同推動(dòng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)篇5

根據(jù)財(cái)政部和江蘇省財(cái)政廳的統(tǒng)一安排部署，盱眙縣財(cái)政局印發(fā)了《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》，要求本地(部門(mén))單位充分認(rèn)識(shí)全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義，做好前期部署、部門(mén)協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促、宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作，確保各單位全面完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)和完善工作。

通過(guò)“以評(píng)促建”的方式推動(dòng)本地(部門(mén))單位內(nèi)部控制水平的整體提升。要結(jié)合本地情況，加強(qiáng)對(duì)推進(jìn)內(nèi)部控制工作的組織落實(shí)，細(xì)化工作方案，明確工作職責(zé)，落實(shí)工作任務(wù)，明確單位下一步內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)