開發(fā)項目前期投資格式

投資分析項目可行性研究目錄本次演示以廣州的計算標準為例，若是外地項目，須根據(jù)當?shù)氐墓こ淘靸r、稅費征收標準及征收辦法計算。開發(fā)投資的構成開發(fā)投資的估算經(jīng)濟效益評價開發(fā)投資的構成開發(fā)投資額=開發(fā)成本開發(fā)費用＋一開發(fā)成本1+2+3+4+5+6+71土地成本2前期工程費3建安工程費4基礎設施費5公共配套設施費6不可預見費7開發(fā)期間稅費二開發(fā)費用1+2+31管理費用2銷售費用3財務費用三開發(fā)投資額一＋二開沉發(fā)酬投古資莊額開器發(fā)北成臨本一開發(fā)成本1+2+3+4+5+6+71土地成本1.1+1.21.1土地使用權出讓金1.2土地征用及拆遷安置補償費2前期工程費2.1+2.2+2.3+2.42.1規(guī)劃設計費2.2可行性研究費2.3地質勘察測繪費2.4三通一平費3建安工程費3.1+3.2+3.33.1土建工程費3.2設備及安裝工程費3.3室內裝修工程費4基礎設施費5公共配套設施費6不可預見費7開發(fā)期間稅費開腐發(fā)剃費么用二開發(fā)費用1+2+31管理費用2銷售費用3財務費用開鐘發(fā)丸投梁資義的缺估痰算土耍地柴使恥用像權踢出情讓吳金衰：國盤家肌以腦土務地貪所孫有怪者紗身拖份爽，石將算土模地頌在吉一耽定茄年爛限伴內膽的爬使該用攪權參有上償糕出糟讓抽給裂土漆地獄使謹用拴者脹，粗并姐由趟土暫地都使姻用裝者擇向輸國居家岸支季付翁土盆地兄使摸用屆權允出孫讓訊金航。由假發(fā)墓展獲商榆提章供相實回際揭發(fā)繭生宴額毀，?；蛞伟带Q土趣地吳市孔場考價鄙格惕估每算想（裙一笨般高可軟參聲考殿當池地捧土繁地特拍旱賣掃信拿息睡）桿。途建貸議旋平鹿時擇留創(chuàng)意豬并析收升集者土過地哈拍枝賣戚資顆訊住。土濫地罰成腦本土直地德征搶用益及內拆亭遷臟安施置興補診償巴費垃：土凡地缺征繭用臣費販：一褲般仰在戰(zhàn)征覆用垮農蛙村紅土占地慨時啦發(fā)杠生礙。按避征領用剝的逼土鹿地召面偶積層計謀算鼻，歇計鋤算派標犧準屆按夸當研地左政膜府嫁有僵關尸規(guī)求定拌；拆趣遷瘋補懂償重費轟：包宿括括拆哲遷受安拼置辜費蒙和警拆蠢遷煌補昆償在費尤兩呈部迅分才，委指薪開目發(fā)券建卡設毀單鈔位抄對輩被丙拆迎除補房臥屋壞的挽使術用纏人走、園所英有瓜權婦人寇，對依嘆據(jù)叛有慰關頓規(guī)鞭定休給逆予漿安驕置脂、幫補惠償番所允需酬的感費瞎用巖。一使般背按候拆卸除產(chǎn)的絕建竄筑昂面喊積理計庸算倡安獎置雪補普償才額手，覆計獄算殼時肥取禮實瓦際駕賠紛償套額浮計祖算族。土圣地寄成栽本規(guī)倆劃辭設價計底費壩：一尿般智可魯按切建櫻安晴工線程鋸費道×鍵3粉%耕左聯(lián)右母估房誠算錦；可最行皇性尸研扔究士費其：一吼般迅可博按粥與做本枝司憂簽通定成的啊合討同剪金禮額趣計療算離或船按沖建蠢安描工懼程堪費惹×總1波%亡～姓3殼%途估婚算環(huán)；地每質物勘皺察槳測怖繪處費道：一然般粉可翻按冊建桿安綠工歇程侄費你×悟0賣.缸3經(jīng)～賊0鄉(xiāng)豐.漫5跟%僑估填算肆；三跪通妙一割平沙費旁：主賠要細包鉆括犁地膠上攤原預有鉆建額筑避物抹、遭構平筑水物螞拆傘除獸的鉗費沉用亡、建場義地途平來整裂費紫用隔和堪通屠水津、勞電彎、吳路水的重費逗用鋪。一朝般堆可趕按滲用怕地怕面那積蔥×博4歌0虛～椒6型0糕元公/救㎡宋估疏算封（誤需迷要直核右對竟項權目燃地沈塊玩是喬否寬已店經(jīng)燒三咽通樹一嚇平偉，政并伙包封含井在絞土無地嫌成考本愧中禮，穩(wěn)避搬免難重錦復聞計歇算眼）葬；前曉期質費夢用8-108-108-10煤氣80-9080-90——玻璃幕墻50-8030-5020-30消防5-105-105-10通訊300-450300-400——地下室費用450-480————空調150-180100-150——電梯220-250120-200100-120一般水電安裝1200-2000800-1200650-800土建工程90-12070-9050-70樁基礎高層（≥18）小高層（8-17）多層（≤7）元/建筑面積㎡建肯安煙工根程淺費直肆接粉用淋于斗工浸程嫁建異設冤的鑼總陶成賽本胳費她用項。以悶下飽是蛇部克分飄土胡建械、距設映備背及鏡安閱裝攪、垃裝槐修本工跑程塔費珍的夫近辦似洲經(jīng)視驗誼估竭算蹦值腥,房誠僅陜供肚參恥考騙。實牌際竟操買作厭時找需亭根偷據(jù)頁市草場懇價煮格懸作繭相廈應銜調調整仇。1500以上1000-1500500-1000商場/寫字樓800-1000或以上600-800400-600住宅高檔中檔低檔室內裝修在項目以帶精裝修的產(chǎn)品出售時估算又窗稱種為稱紅叛線乖內音外秀工奴程怎費給。包晶括萌供渣水宜、衡供隆電龜、戀道懷路巖、浴綠勇化說、鍬供棵氣居、眉排章污段、窄排杠洪走、約電恩訊踐等巧工親程侵費飄用拿。按猴實跟際享發(fā)國生霉的虧費擺用劫計萍算底或子可慨建接筑穗平扣方賴米才或昏用釀地愛平虧方悔米河造廣價蹈估奔算軍?；拥A鵝設期施航費項目元/占地面積㎡供電外線鋪設工程費260-280臨時施工用地55-75小區(qū)內道路設施及標牌工程100-120供水外線鋪設工程費108-128臨時施工用水20-40環(huán)境美化及園林綠化30-200其他零星工程40-60例杜如簡：包趣括桂小眉區(qū)抬內刑教煮育預、滔衛(wèi)倦生苦、弦文量娛誤、塊商刮業(yè)常服斬務凝業(yè)羞、筆行番政父以衣及螺其盲他剛公暖共眉配死套藏設凳施順發(fā)場生術的榆支盡出卡。具暢體輕估壞算珍可兆參肉考郊“每建倆安肯工稿程裂費獄”睛的筐估稍算坡方紋法察。公權共廢配膚套動設弱施腫費項目單價（元/㎡）計算單位幼兒園850建筑面積中小學900建筑面積衛(wèi)生站600建筑面積肉菜市場600建筑面積停車場1200建筑面積文化活動中心1000建筑面積變電站500建筑面積垃圾集散點300建筑面積例蓄如倉：包紐奉括場備衰用銅金柏、傾不仆可迅預甲見纏的柔基扭礎值或僻其閉他翁附濃加誓工貍程哲的配費縣用椅、陰不揭可艦預漏見偷的因自惕然睛災銳害街增佩加軋的士費買用船。根蒜據(jù)鞋項淹目璃的住復概雜處程扇度丈和宵前綠述辜土束地沉成辛本渠、攝前踏期守費紀用工、尋建辱安贊工歷程綠費庫、情基截礎勺設陡施劉費惹、茫公傍共委配阻套視設斯施鍵費妙各挨項簡費姿用窄估瓦算秧的彼準營確方程扶度道，平以稻上舍述襪費岸用趁之鋸和修為速基到數(shù)寇，顫按出3索%與～棒5臨%璃估擋算珍。不鉆可案預敲見救費項嬸目絲式在固開撒發(fā)胳過抄程需中不所聾負無擔競的企各垃種嗎稅駛金頓和音地關方禽政兵府慰或單有冶關襪部笛門競征烤收芝的媽費店用狐。開寸發(fā)捉期輩間滋稅陵費配套設施建設費：用地面積≥2萬㎡的商品房項目按建安工程費×5.5%計征；用地面積＜2萬㎡的商品房零星開發(fā)按建安工程費×11%計征；也可按照“配套設施建設費”的計算基數(shù)計算；建筑工程質量與安全監(jiān)督費：按建安工程費×0.4%計征；供水管網(wǎng)補償費：住宅：0.3噸/人，600元/噸；商業(yè)：0.1噸/㎡，600元/噸；供電用電負荷費：住宅：4千瓦時/戶，480元/千瓦時；商業(yè)：8千瓦時/100㎡，1000元/千瓦時；其他稅費：包括項目需在開發(fā)期間繳納的排水設施有償使用費、城市占道費、開發(fā)企業(yè)資質審查費等，可根據(jù)當時政府的征收標準，按建安工程費的0.5～1%估算。房地產(chǎn)開發(fā)綜合保證金30～50萬元，開發(fā)完成通過驗收后返還。繳納配套設施建設費計算基數(shù)一覽表（元/建筑面積㎡）建筑物工程層數(shù)計交基數(shù)建筑物工程層數(shù)計交基數(shù)9層以下108023層247010層120024層253011層132025層259012層144026層298013層156027層305014層166028層312015層172029層319016層178030層326017層183031層333018層215032層340019層215033層347020層228034層34層或以上：70×層數(shù)+120021層2340單層廠房84522層2400多層廠房1030備籠注娛：拖寫蘿字案樓覺物襖業(yè)扮在喘以扒上傾基半礎陳之鼻上史增哨加及8尋%跡計菊算企覆業(yè)酒行唉政燃管腥理脂部并門冤為私管英理冬和霞組榴織四經(jīng)章營柳活糞動虜而圓發(fā)滲生哲的示各演種登費膀用笑。一謀般鳳按狀開繞發(fā)孤成艦本夫構筑成臨中丙的鹽土哄地厚成雕本包、往前手期秘費她用應、嫁建碎安搭工祝程攻費勸、巨基缺礎怨設噸施解費酬、推公耕共斜配掩套救設久施患費懼之綿和拋為餃基樂數(shù)俗，貪取辰一毛個總百爹分輪比瀉計閑算澇，帽如舅3弟%豬。管逮理此費誕用廣宿告釘宣還傳卸及擾市慰場熔推恥廣糕費驚：一販般斥約兩為踢銷撒售舉收薄入畫的是2勤%細～狀5文%飽；銷牢售強代蜂理常費倦：一宵般夫約均為跡銷妨售雕收晨入聽的攤1鍋.漸5孫%跑～童2打%偵；其個他迎銷肅售索費曬用元：一債般充約足為仔銷窗售帆收介入庭的僻0陡.麗5泡%好～殼1轉%短；銷殖售會費亞用以惜上春各摩項免合降計室，御銷談售售費知用慨約乞占炎到紀銷挽售此收溉入襪的本4奸%伯～父8遺%開顫發(fā)閘建拾設饅項眼目槳在役銷皮售顛產(chǎn)歪品笛的典過毫程吸中孔發(fā)稅生緞的孕各世項忘費府用帝以狂及叉專摩設厘銷伍售慣機蠢構獵或障委敵托牌銷昆售卻代貪理驚的健各肢項愚費顧用蘋。為慚籌利集撥資浸金尖而劑發(fā)史生搶的貌各棍項咐費底用嘗，都主孝要汪為閱借苗款李利前息名和芒其收他霧財膏務腦費牌用酒（歪匯肢兌瞇損酷失竭等皂）名。長攔期野借風款陷利君息缸：每登年歸應抗計冰利令息暖=甘（敢年莊初腐借掏款屢本堡息師累握計疫+伍本倘年歌借勺款植額限×元5強0居%案）侄×觸年映利哭率流港動怖資誤金榜借司款妙利治息服：按塊全電年聯(lián)計踐息乘。財脫務圣費阻用中國人民銀行人民幣貸款利率表項目年利率（%）1短期借款6個月以下5.046個月～1年（含1年）5.312中長期借款1～3年（含3年）5.493～5年（含5年）5.585年以上5.76序號項目計算依據(jù)單價合計一開發(fā)成本以下1～8項之和

1土地使用權出讓金占地面積

2土地征用與拆遷安置補償費占地面積或者戶數(shù)

3前期工程費

4建安工程費建筑面積

5基礎設施費占地面積

6公共配套設施費占地面積

7開發(fā)期間稅費按政府規(guī)定

8不可預見費1～6項之和的3%～5%

二開發(fā)費用以下1～3項之和

1管理費1～6項之和的3%～5%

2銷售費約為銷售收入的4%～6%

3財務費用

三合計一+二

開捆發(fā)便投幣資仰額菊匯私總序號項目投資大概比重1建安約40%～50%2地價約20%～25%3銀行利息、推廣費約20%～25%4各種稅費約15%～20%房抗地杏產(chǎn)敢經(jīng)黎營索稅脈費房龜?shù)貍z產(chǎn)績項眾目矛經(jīng)徑營暖稅益費喚包詢含蝴兩瓣大鑄部描分零：1蜘、魯房辱地寧產(chǎn)攝項鑼目責開避發(fā)儀期虛間杏稅偵費2寒、構房架地范產(chǎn)拜項凳目經(jīng)會營者期窗間水稅鮮費其浮中紋，吩開知發(fā)能期仍間笨稅喇費里是盛開部發(fā)約階渣段生發(fā)閑生敵的雀，潔在咸開窩發(fā)秋投傅資病部靜分面計細算秀。惡具炸體柱內慌容侵前輔面怖已涌敘菌述煩，玩在尤此市不茶再差重鴨復柜。經(jīng)葵營青期拔間禿稅答費對乘于鉆房俯地委產(chǎn)第項永目訓而施言決，襖主本要緩是掉指幅其根在缺銷埋售海與辯交售易乏階卡段移發(fā)單生糞的畏稅愛費龜。晨它遭們錫不凱參探與斯開代發(fā)勞投媽資燭額逐的忌構通成悲，軌只患作液為臭銷耍售敗收判入橡的牽扣安減侄。經(jīng)舅營艷期茂間李稅均費包剩括崖兩勤部進分冷：（譯1類）謀與醉轉薦讓衫房葵地動產(chǎn)恩有贏關疊的丙稅且費（勤2痰）法土該地姨增己值撫稅（壓3價）乎企閉業(yè)帆所磚得爭稅與猾轉摟讓畝房苦地討產(chǎn)虛有禽關荷的灰稅痕費營冠業(yè)然稅利：對填在尊我蹈國螞境攔內錯提什供慕勞輸務削、銷轉警讓芹無炮形撿資弟產(chǎn)厚或房誠者撞銷拼售泥不罰動飯產(chǎn)絡的暗單趕位幸或扣個宗人貓所富獲床得諸營扭業(yè)倒額最征葡收麗的裹一舊種賣稅薦。房吹地殲產(chǎn)具項逢目交的姿營屆業(yè)撐額朝指暴房違地律產(chǎn)支的答銷家售灑收芝入納。城之市棒維麻護借建舉設亮稅植：對絕在闖我猾國習境迫內音既率享績用喬城扛鎮(zhèn)所公灑用下設擾施玩，胖又支有達經(jīng)鞠營夫收梯入沖的護單飯位怨和慌個沿人導征分收坑的多一券種差稅雨。雄外鬼資宇企綠業(yè)典免犯征蛙。教眨育平費沫附宣加席：為煩加按快狐發(fā)伍展棟地路方糞教撥育寒事資業(yè)液，梨擴垮大攪地鈴方舍教而育口經(jīng)歐營濃資配金女來猶源教而寸征蝴收福的德一濾種緣瑞稅購。規(guī)外申資云企黃業(yè)牲免縮慧征拳。防梯洪揀工盯程完維憐護創(chuàng)費粱：為靜加艘強芒北潔江芬大北堤線及柔廣辛州粉市交防帽洪纏工桶程酷的言加屋固湯、襲維想修伴和餡管錫理不，喂保導障壤國濟家幅和鞏人閥民罪生梁命喪財墾產(chǎn)積安埋全惑而尸征攻收戴的租一徒種催稅置。貿外英資賞企甘業(yè)獅減芽半夸計睬征嬸。交掛易爺印跨花姑稅歪：對叔經(jīng)確濟悲活部動蘇中絞書濕立穴領壘受距各鉤種春憑姐證倡而訊征監(jiān)收尿的城稅庭種射。交裝易綱管剝理鎮(zhèn)費普：包腸括拼與援房萍地悉產(chǎn)境交娛易潤有晉關也的謝一輸切恭手芝續(xù)井、惜估慢價騾及陜表迫格您、射資線料泉等念費畜用蓬。與由轉為讓壤房你地貍產(chǎn)烏有鐘關鑼的榜稅丈費與轉讓房地產(chǎn)有關的稅費一覽表序號類別計算依據(jù)1營業(yè)稅銷售收入×5%2城市維護建設稅營業(yè)稅×7%3教育費附加營業(yè)稅×3%4防洪工程維護費銷售收入×0.18%5印花稅銷售收入×0.05%6交易管理費銷售收入×0.5%合計銷售收入×6.23%與遺轉棉讓周房賺地閉產(chǎn)畏有塵關井的攏稅嘉費山計伍收飼辦欄法觸和皇標脫準窩匯桃總婦如朵下渣：土弓地今增仍值掘稅以身轉葡讓梨房芹地惹產(chǎn)滿取愛得脆的炊增插值寫額心為虹征減稅溫對軍象男征裁收旋的僅一熔種添稅香。建紐奉造牙普坦通弱標疫準沒住壘宅頁（堡高丈級繩別酷墅丘、滿公成寓簽、知小壘洋筆樓榆、邊度罰假篇村致等嘴以有及墳超抖面威積習、互超麻標廁準葬、繪豪滴華緣瑞裝挎修浪的裹住趁宅露均盼不搜屬推于從普叛通僑標遺準淘住熱宅驅）亭出俊售孤，裝其扔增假值票額脅未節(jié)超枕過陵扣遺除顛項車目壺金縱額畫2收0水%穩(wěn)的溪項排目犯，邊經(jīng)義主農管摧稅貌務錢機謝關肅確甜認挺，船免均稅慨。因攻城嶼市齊市丟政詢規(guī)車劃割、怪國餡家有重舍點渾項防目苦建說設刮的菠需庭要拼而餃被趁政讀府冊征蒼用性的治房液地倍產(chǎn)宜免駕稅轉。房邀地申產(chǎn)蠟增剃值讓額治：土納雹稅脂人們轉渡讓訪房隙地浩產(chǎn)勉所來取明得集的槽收皇入吐減炊去爽扣埋除舅項隔目主金伙額孟后塵的條余畏額廢。轉魯讓表房糊地伶產(chǎn)歡所走取步得明的再收暴入漁包昏括括貨俗幣逼收剖入伯、襖實麥物惹收議入傻和足其劇他券收竿入雪，旅在搏房篇地歷產(chǎn)咳開刷發(fā)紅項箏目朵中樓指跟銷否售嶺收劣入爆。扣嗓除閃項捕目馬金剃額緩包誤括重開斬發(fā)僑成陳本賤、斑開雞發(fā)性費蜜用乒（門可艇按精開給發(fā)絡成朽本農×靜1搶0蛙%燃計稈算望）扭、按與絲式轉蛇讓喉房亮地撫產(chǎn)幟有葬關翻的儀稅傾費車（載銷喘售牽收悉入泄×歡6諷.角2營3蹲%嘉）慰，抽財蹄政征部司門武規(guī)烏定班的芒其鈴他朱扣搞除乖項尺目很（韻開癢發(fā)輝成兩本童×粥2譜0測%柔）昏。土獸地壺增陪值床稅其專計賄算拆實勞行予四聰級亞超緊率桐累辟進道稅頃率溪。學計削算秤公施式向為勻：土誼地窗增膀值畜額濫=剃轉晝讓殖房功地汁產(chǎn)莊的奶總艙收哄入譯－金扣維除娛項響目是金乒額應飯納徹稅態(tài)額減=規(guī)土央地擾增萬值歸額至×禽適行用刻稅鑄率若折土繭地惑增南值竭額混超餡過矛扣更除服項爪目用金卸額默5縱0甲%瓶以緩上擦的虛，前即源同谷時歲適錯用臭于已二笛檔揀或鋼二館檔厘以蔥上躁適米用國稅崇率恨的厚，詞則臟需談分竹別俯計平算季。土地增值稅適用稅率和速算扣除率級距增值率稅率速算扣除率1增值率50%以下部分30%02超過50%至100%部分40%5%3超過100%至200%部分50%15%4超過200%部分60%35%備注增值率=房地產(chǎn)增值額/扣除項目金額企油業(yè)德所秒得心稅對振在恢我絞國勸境青內仆實易行診獨存立誕經(jīng)程濟歇核死算蜘的椅企補業(yè)貞或旱組圾織柳的霜生事產(chǎn)掩、橋經(jīng)相營碌所件得盈和認其嫂他厭所琴得眾征捎收尿的餓一獄種群稅溫。稅溪費把的皂計錫收暢辦煮法丙和散標測準阿：按秩企周業(yè)似應停納東稅取所捉得若額耗的畫3予3支%全計虜征房頓地剪產(chǎn)貧開福發(fā)心項欄目蹄中牌，拔企痰業(yè)爆應裹納束稅皆所掃得疾額限=最銷托售磚收甚入杰－鑒總玩成他本謠費喂用首－西銷隆售便稅鋤金蘇及劫附捎加氧－瀉土遞地坦增雅值影稅經(jīng)藍濟睛效環(huán)益率評杰價投纏資全經(jīng)哲濟佳效掌益只的樓評蘭價怒指謝標按例是盡否壤考剪慮爹了恥資刺金急的趕時禾間捷價慣值園，艱可責分顫為揪靜隨態(tài)痰投修資額經(jīng)饑濟昨效疊益嗎與百動角態(tài)主投殊資順經(jīng)撥濟備效域益練兩屈類催。靜滔態(tài)臂評恒價駛指美標?。涸诘具M伶行貫評釣價稅指爹標惱計毀算斷時火，得不醋考爆慮釘資閘金旺的敵時集間犯價丑值巧，植只俱計色現(xiàn)察金伶流蔥量棕的昆絕攜對估值妻，烘如郊常被用竟的州投診資代利販潤蠢率冠、棒投振資專利交稅逃率伸、籌投必資恨回虎收教期啄等和；動坡態(tài)魂評沃價載指像標笛：在況進膽行腥評隔價絮指預標駁計用算沃時躍，災考決慮驢了逃資堡金赤的庸時論間夜價鴿值撥，鋸即貌不脈僅板計換算悟現(xiàn)梢金辜流限量章的滋絕喪對平值責，晃還搭計槽算蝦因沖現(xiàn)籃金貴流啊量億發(fā)平生飾時棚點勸不限同芳而要產(chǎn)廳生視的棍時惹間京價壺值念，急如島常鄉(xiāng)豐用稱的紐奉財蓬務薪凈枯現(xiàn)竄值連、設內均部薦收椒益銀率抗等靜欺態(tài)桐盈住利罷性監(jiān)評之價圈指英標總幕投等資援利撿潤砌率一存般病是百指欠項擊目鎮(zhèn)生緊產(chǎn)生經(jīng)樓營樸期求內監(jiān)的妙利夢潤品總父額鹿與陜項噸目暮總博投拜資巨的灰比興率由。計躁算蒸公激式穴為桃：療利莫潤舟總轉額端/沿總酒投照資峽×追1盆0晌0涂%投判資鍵利評稅酷率指尤項乎目慎生蘆產(chǎn)友經(jīng)罪營窯期鍬內辦的灘利戰(zhàn)稅默總針額錫與愿總再投鹽資勸的鏡比殊率針。計除算遣公虧式葬為植：統(tǒng)利童稅毯總猜額左/呈總京投電資氧×巨1卷0改0妖%資首本來金券利蘆潤規(guī)率（參自事有慕資兩金貧利鮮潤稻率流）友指炕項追目個生微產(chǎn)米經(jīng)照營者期缸內旨的棚利魚潤預總烏額紹與說資母本翼金極的疏比則率乖，陡反摘映加投只資話項污目正的真資懶本嗚金蠶的檔盈侄利魯能等力孟。計嶄算融公花式逆為怎：敏利幫潤非總辛額穩(wěn)/流資梁本礙金盛總尾額衰×妹1爽0蔬0飽%投悲資秀回畫收磨期由旬于賭該覆指元標雁需游要其通課過往現(xiàn)編金痕流讀量朽表低算倆出酸，寫故績在荷后縫面喊在耗敘駛述股。動料態(tài)絞盈鐵利側性圓評逗價窮指駛標財夠務放凈回現(xiàn)犬值棒（考F艷N脂P玩V唱）指賄項脫目瞎按狠部尿門遇或對行口業(yè)灰的榴基似準欄收斬益番率點ic飾，將鞋各將年刷的管凈理現(xiàn)乘金撫流兔量尊折財現(xiàn)陡到戀建水設菜起撿點艷的狼現(xiàn)蘇值虎之蔬和堤，帳反梁映簽項漲目揪在兼整舊個考壽掀命社周悟期映內錦總僻的疼獲慰利橫能忽力渡的瞞動強態(tài)六評榜價脖指眾標室，峽F傲N父P鈔V椒≥駱0快時綿，票項搭目洲的猶收嫌益僵水而平腸達嗎到踏或腿超價過朱了脖該旗行殊業(yè)描應惰達餅到爆的嗽最媽低普經(jīng)任濟拜效村益血水伶平業(yè)，如項狡目犯可污行考；坐F鑒N春P捧V咬＜睡0舒時壺，譽可靠以溫認億為昏項敢目罪的繭經(jīng)黑濟縮慧效氏益啟較慨低侮，端不欣可棋行桑。財匆務胖內晉部微收趁益嗎率漏（鴿F顫I俗R錯R勉）指忙項癥目癥整星個艱壽句命迅周柳期撐內過，肺各嗽年繳凈揪現(xiàn)昌金戰(zhàn)流摟量計現(xiàn)他值叮累遵計遲等玻于甜0姐時處的搬折搭現(xiàn)囑率復，里反盞映脈項霸目鋒的蒙投曠資水收挪益欠水械平嘩。攤F婆I碌R董R齊＞點i朋（遷貸射款盼利怎率尚）彈，毀同歡時蠟F月I茄R堅R姐≥侮ic（錦基缸準歇收繁益辟率胳）軍，薄財貴務吊上吳可配行常。幾弟個矛概掏念遵：現(xiàn)容金伙流廈量凍：是絮現(xiàn)攜金濟流宜入賣與運現(xiàn)本金柿流踏出映的叉統(tǒng)糟稱凈踐現(xiàn)熄金泡流屋量=眼現(xiàn)職金揭流泛入更－淘現(xiàn)瞧金恨流沉出基犧準赴收洲益侵率選ic（喊基智準匹貼去現(xiàn)罰率攝）偏：最劇低棕期童望咬收扛益弊率猴或喚目夾標猾收懇益墓率一浴般鏈來天說怠，患用盲于鴿財潛務抬評碧價團的悟基嗚準校收飼益被率爪是聰由晃各滿行定業(yè)詠測貫定克，芳經(jīng)塘有前關盾部搖門岔綜構合向協(xié)梨調昨后咳發(fā)王布煙應阿用靠，乳在顆沒超有啞正追式攔公鳴布魚的給標遙準忍時旬，曾往伐往走采甜用初稍侄高悲于蘋銀攝行督同扭期皮中允長都期燃貸翠款握利匯率側的刃指蓋標贏作拋基贊準益收毀益饅率譽，碰如臨取膛1秤0眉%外。E碧X交C頂E頁L疤函論數(shù)兵的任引閃用投倚資疏回喜收旁期投序資潑回條收熔期泡：項壩目會凈譯收唱益葉抵鄙償常全沃部情投說資謎所毅需腿的秤時汁間霧，副分旋為推靜蹄態(tài)院投屯資陽回逐收煎期票和爛動封態(tài)旗投咱資怨回潮收蔽期擱，岸一脆般搬根望據(jù)往現(xiàn)需金熱流芒量差表狗求涉得溫。靜秀態(tài)昌投賴資棋回鞏收嘉期罷：在殿不胡考徑慮暮資讀金挎的芳時卡間答價蒸值日的販條污件仗下澇，財以草項北目辛凈槍收南益謊抵碌償估全付部手投唱資持所皇需秋的脅時慶間卡。靜丸態(tài)盟投旗資擋回債收膛期匙=漲（建累成計痰凈高現(xiàn)北金惹流爽量啦開卸始東出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