經(jīng)典的公司會計的工作職責(zé)（二篇）

第4頁共4頁經(jīng)典的公司?會計的工作?職責(zé)1、?編制單位年?度部門預(yù)算?、決算及各?類財務(wù)報表?，科學(xué)合理?加快部門預(yù)?算執(zhí)行進度?;預(yù)算執(zhí)?行要考驗會?計人員的經(jīng)?驗積累和把?控能力，要?確保收支平?衡和工作正?常運轉(zhuǎn)，控?制支付節(jié)奏?（注意不是?支出節(jié)奏，?那是領(lǐng)導(dǎo)審?批決定的）?，盡可能避?免年底突擊?花錢或中途?無錢可用的?情況。2?、做好單位?日常業(yè)務(wù)原?始憑證審核?、會計核算?、納稅申報?等工作，及?時登記財務(wù)?總帳及各類?明細帳目;?基本功，?沒有幾把刷?子，還是老?老實實按規(guī)?矩做，心態(tài)?要正，別想?著投機取巧?，如平常不?認真記帳不?、對帳，只?要一到出報?表你就會象?熱鍋上螞蟻?，差一分錢?不平衡就夠?你受的。納?稅申報相對?要求會計人?員及時掌握?稅收政策變?化，合理籌?劃，按期申?報，現(xiàn)在網(wǎng)?上申報遲報?、不報會有?滯納金、罰?金，按道理?這應(yīng)該由責(zé)?任人承擔(dān)損?失，但現(xiàn)實?中往往由單?位兜了。?3、每月做?好單位各類?款項對賬事?宜;如每?月底應(yīng)做好?與國庫集中?支付系統(tǒng)、?實有資金賬?戶、財政專?戶及出納進?行指標、非?稅收入、銀?行存款、現(xiàn)?金等核對工?作，做到帳?帳相符、帳?款相符、帳?實相符;?4、做好專?項資金的審?核和核算工?作，確保專?款專用、專?戶管理、專?項核算;?項目支出要?嚴格按照使?用范圍支出?，匹配相應(yīng)?的收支渠道?，杜絕違規(guī)?擠占、挪用?、套取、截?留等行為。?5、建立?固定資產(chǎn)、?存貨明細賬?核算，及時?做好資產(chǎn)增?減變動帳務(wù)?處理，定期?進行清查盤?點，做到帳?帳、帳物、?帳卡都相符?;分類做?好固定資產(chǎn)?、存貨的明?細賬，及時?錄入資產(chǎn)系?統(tǒng)，做到項?目完整，脈?絡(luò)清晰。?6、定期做?好往來款明?細清理核對?工作;應(yīng)?及時通知業(yè)?務(wù)部門和出?納收回外單?位或個人占?用的單位資?金，保留好?催收記錄，?對于單位往?來要有確認?書，統(tǒng)籌安?排資金，確?保單位現(xiàn)金?流;詳見?：實戰(zhàn)篇|?“往來帳”?審計的幾點?思考實操?|行政事業(yè)?單位往來帳?款的清理方?法7、負?責(zé)財務(wù)票據(jù)?、財務(wù)印鑒?、各類介質(zhì)?的保管和使?用;（財務(wù)?專用章和法?人印鑒應(yīng)與?出納分置）?詳見：基?礎(chǔ)|單位印?鑒在財務(wù)工?作中的使用?如非稅票?據(jù)、稅票等?財務(wù)票據(jù)的?開具，財務(wù)?專用章和法?人章應(yīng)與出?納分置，各?類銀行或財?政加密介質(zhì)?會計端的保?管和使用。?8、協(xié)助?出納做好資?金支付、發(fā)?放及代扣款?項等復(fù)核;?如：工資?、獎金、獎?勵金、福利?、代扣個人?款項、個稅?等表格，簽?發(fā)銀行票據(jù)?的復(fù)核及蓋?章。9、?定期裝訂會?計憑證、帳?簿、表冊等?，妥善保管?和存檔;?詳見：基礎(chǔ)?|說說會計?檔案的管理?10、完?成領(lǐng)導(dǎo)交辦?的其他工作?。經(jīng)典的?公司會計的?工作職責(zé)（?二）1、?負責(zé)生產(chǎn)成?本的核算，?認真進行成?本、開支的?事前審核;?2、嚴格?控制成本，?促進增產(chǎn)節(jié)?約，增收節(jié)?支，提高企?業(yè)的經(jīng)濟效?益3、負?責(zé)對生產(chǎn)成?本進行監(jiān)督?和管理;督?導(dǎo)成本控制?及清點存貨?，審查原材?料的采購?4、認真核?對各項原料?、物料、成?品、在制品?收付事項。?負責(zé)編制原?材料轉(zhuǎn)賬傳?票。負責(zé)編?制工廠成本?轉(zhuǎn)賬傳票?5、隨時抽?查企業(yè)原材?料供應(yīng)情況?6、根據(jù)?成本報表預(yù)?測成本。就?產(chǎn)品的銷售?價格編制報?表，向財務(wù)?經(jīng)理提供資?料7、保?管好各種憑?證、賬簿、?報表及有關(guān)?成本計算資?料，防止丟?失或損壞，?按月裝訂并?定期歸檔?8、參與存?貨的清查盤?點工作，企?業(yè)在財產(chǎn)清?產(chǎn)中盤盈、?盤虧的資產(chǎn)?，要分別情?況進行不同?的處理9?、負責(zé)編制?材料的領(lǐng)用?分配表，進?行會計核算?10、負?責(zé)核算企業(yè)?工資、基金?情況;（?1）每月對?生產(chǎn)部提供?的工資核算?原始資料進?行審核，包?括加班工資?和員工公傷?、探親、事?假的按比例?扣款計算是?否準確;負?責(zé)監(jiān)督新員?工的現(xiàn)金工?資計算、離?職公司員工?的工資消除?、員工各時?期的工資增?減變動等是?否準確無誤?;（2）?將審核無誤?的工資原始?資料經(jīng)主管?領(lǐng)導(dǎo)簽章后?，編制員工?工資匯總表?;按時將工?資輸入軟盤?送交主管，?經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審閱?后送交出納?員，以保證?工資的及時?發(fā)放;（?3）根據(jù)上?級規(guī)定的提?取比例，以?工資總額為?基數(shù)，正確?計算工會經(jīng)?費、娛樂活?動經(jīng)費、員?工福利基金?，按列支科?目填制記賬?憑證;（?4）核算個?人所得稅及?其他應(yīng)扣款?項;（5?）配合生產(chǎn)?部做好人工?費用的統(tǒng)計?工作，提供?獎金計算依?據(jù);（6?）定期核對?各部門實發(fā)?獎金數(shù)，核?對發(fā)放人數(shù)?和發(fā)出數(shù)是?否一致，并?妥善保管當?年工資、獎?金發(fā)放資料?、計算工資?的各種會計?憑證、報表?、工資晉級?表等;（?7）掌握非?在冊人員的?勞務(wù)費支出?情況，嚴格?按支付手續(xù)?支出。1?