中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表(A類,2017年版)

中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類,2017年版）#/22行次項(xiàng) 目賬載金額稅收金額納稅調(diào)整金額資產(chǎn)原值本年折舊、攤銷額累計(jì)折舊、攤銷額資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)稅收折舊額享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷額加速折舊統(tǒng)計(jì)額累計(jì)折舊、攤銷額1234567=5-689(2-5)1一、固定資產(chǎn)（2+3+4+5+6+7）0.000.000.000.000.00**0.000.002所有固定資產(chǎn)（一）房屋、建筑物**3（二）飛機(jī)、火車、輪船、機(jī)器、機(jī)械和其他生產(chǎn)設(shè)備**4（三）與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的器具、工具、家具等**5（四）飛機(jī)、火車、輪船以外的運(yùn)輸工具**6（五）電子設(shè)備**7（六）其他**8其中：享受固定資產(chǎn)加速折舊（一）重要行業(yè)固定資產(chǎn)加速折舊（不含一次性扣除）*9（二）其他行業(yè)研發(fā)設(shè)備加速折舊*A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表

A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表10及一次性扣除政策的資產(chǎn)加速折舊額大于一般折舊額的部分（三）允許一次性扣除的固定資產(chǎn)（11+12+13）*111.單價(jià)不超過(guò)100萬(wàn)元專用研發(fā)設(shè)備*122.重要行業(yè)小型微利企業(yè)單價(jià)不超過(guò)100萬(wàn)元研發(fā)生產(chǎn)共用設(shè)備*133.5000元以下固定資產(chǎn)*14（四）技術(shù)進(jìn)步、更新?lián)Q代固定資產(chǎn)*15（五）常年強(qiáng)震動(dòng)、高腐蝕固定資產(chǎn)*16（六）外購(gòu)軟件折舊*17（七）集成電路企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備*18二、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)（19+20）0.000.000.000.000.00**0.000.0019（一）林木類**20（二）畜類**21三、無(wú)形資產(chǎn)(22+23+24+25+26+27+28+30)0.000.000.000.000.00**0.000.0022（）專利權(quán)**23（二）商標(biāo)權(quán)**24（三）著作權(quán)**25（四）土地使用權(quán)**

26（五）非專利技術(shù)**27（六）特許權(quán)使用費(fèi)**28（七）軟件**29其中：享受企業(yè)外購(gòu)軟件加速攤銷政策*30（八）其他**31四、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用（32+33+34+35+36）0.000.000.000.000.00**0.000.0032（一）已足額提取折舊的固定資產(chǎn)的改建支出**33（二）租入固定資產(chǎn)的改建支出**34（三）固定資產(chǎn)的大修理支出**35（四）開(kāi)辦費(fèi)**36（五）其他**37五、油氣勘探投資**38六、油氣開(kāi)發(fā)投資**39合計(jì)(1+18+21+31+37+38)0.000.000.000.000.000.000.000.000.00附列資料 全民所有制改制資產(chǎn)評(píng)估增值政策資產(chǎn)**

行次項(xiàng)目年度可彌補(bǔ)虧損所得合并、分立轉(zhuǎn)入（轉(zhuǎn)出）可彌補(bǔ)的虧損額當(dāng)年可彌補(bǔ)的虧損額以刖年度虧損已彌補(bǔ)額本年度實(shí)際彌補(bǔ)的以前年度虧損額可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額前四年度前三年度前一年度前一年度合計(jì)12345678910111前五年度20120.00*2前四年度2013*0.000.003刖三年度2014**0.000.004前一年度20150.000***0.000.005前一年度20160.000*****0.006本年度20170***