公司證券投資管理制度模版

/*生物股份有限公司證券投資管理制度第一章總則第一條為規(guī)范*生物股份有限公司（下稱“公司”）及控股子公司的證券投資行為，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)投資者利益，保證投資資金的安全和有效增值，實(shí)現(xiàn)證券投資決策及流程的規(guī)范化、制券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及公司章程的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定本制度。第二條本制度所稱的證券投資包括新股配售或者申購(gòu)、證券回購(gòu)、股票及存托憑證投資、債券投資、委托理財(cái)以及深圳證券交易所認(rèn)定的其他投資行為。其中，委托理財(cái)是指公司委托銀行、信托、證券、基金、期貨、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)、金融資產(chǎn)投資公司、私募基金管理人等專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資和管理或者購(gòu)買相關(guān)理財(cái)產(chǎn)品的行為。以下情形不適用本制度：（一）作為公司及子公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的證券投資行為；（二）固定收益類或者承諾保本的投資行為；（三）參與其他上市公司的配股或行使優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)利；（四）購(gòu)買其他上市公司股份超過總股本的10%，且擬持有3年以上的證券投資。第三條公司從事證券投資，應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、安全、有效的原則，建立健全內(nèi)控制度，控制投資風(fēng)險(xiǎn)、注重投資效益。合理1安排、使用資金，致力發(fā)展公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，不得使用募集資金從事證券投資。第四條公司證券投資資金來源為公司自有資金。公司在以下期間，不得進(jìn)行證券投資：（一）使用募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金期間；（二）將超募資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金或償還銀行貸款后的十二個(gè)月內(nèi)。第二章證券投資的決策權(quán)限第五條公司進(jìn)行證券投資的審批權(quán)限如下：（一）證券投資總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以下或絕對(duì)金額不超過1,000萬元人民幣的，應(yīng)當(dāng)在投資之前經(jīng)董事長(zhǎng)審批通過。（二）證券投資總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%以上且絕對(duì)金額超過萬元人民幣的，應(yīng)當(dāng)在投資之前經(jīng)董事會(huì)審議通過并及時(shí)履行信息披露義務(wù)。（三）證券投資總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以上且絕對(duì)金額超過萬元人民幣的，或者根據(jù)公司章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議的，公司在投資之前除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)提交股東大會(huì)審議。公司進(jìn)行證券投資，如因交易頻次和時(shí)效要求等原因難以對(duì)每次投資交易履行審議程序的，可對(duì)投資范圍、投資額度及期限等進(jìn)行合理預(yù)計(jì)，以額度金額為標(biāo)準(zhǔn)適用審議程序。相關(guān)額度的使用期限不超過個(gè)月，期限內(nèi)任一時(shí)點(diǎn)的證券投資交易金額（含前述投資的收益進(jìn)行再投資的相關(guān)金額）不應(yīng)超過投資額度。2第三章證券投資的決策和執(zhí)行程序第六條未經(jīng)公司權(quán)力機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，公司及控股子公司不得進(jìn)行證券投資。在證券投資項(xiàng)目實(shí)施前，公司相關(guān)部門（或子公司）的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)擬投資項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查，撰寫調(diào)查報(bào)告和投資價(jià)值分析報(bào)告，并上報(bào)董事長(zhǎng)。必要時(shí)，可聘請(qǐng)外部機(jī)構(gòu)和專家對(duì)擬投項(xiàng)目進(jìn)行咨詢和論證。第七條董事長(zhǎng)按照本制度規(guī)定的決策權(quán)限，將擬投資項(xiàng)目提交公司權(quán)力機(jī)構(gòu)進(jìn)行審議。第八條獨(dú)立董事應(yīng)就證券投資項(xiàng)目的相關(guān)審批程序是否合規(guī)、內(nèi)控程序是否建立健全、對(duì)公司的影響等事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見。第九條保薦機(jī)構(gòu)（如有）應(yīng)就該項(xiàng)證券投資的合規(guī)性、對(duì)公司的影響、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)、公司采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施是否充分有效等事項(xiàng)進(jìn)行核查，并出具意見。第十條證券投資項(xiàng)目由公司管理層在股東大會(huì)或董事會(huì)的授權(quán)范圍內(nèi)具體實(shí)施。公司財(cái)務(wù)部門根據(jù)管理層的指令，具體負(fù)責(zé)證券投資項(xiàng)目資金的匯劃，保證資金安全、及時(shí)入賬。第四章投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制第十一條公司財(cái)務(wù)部門定期對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，并檢查、監(jiān)督其合法性、真實(shí)性，防止公司資產(chǎn)流失。第十二條在投資項(xiàng)目有實(shí)質(zhì)性進(jìn)展或?qū)嵤┻^程發(fā)生重大變化時(shí)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)第一時(shí)間通知董事長(zhǎng)和董事會(huì)秘書，董事長(zhǎng)應(yīng)立即向董事會(huì)報(bào)告。第十三條投資項(xiàng)目完成后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)組織相關(guān)部門和人員對(duì)該項(xiàng)目投資進(jìn)行評(píng)估，核算投資收益或損失情況，以及項(xiàng)目執(zhí)行3過程中出現(xiàn)的問題，并向董事會(huì)作書面的報(bào)告。第十四條公司審計(jì)部負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的審計(jì)與監(jiān)督，在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的對(duì)外投資審計(jì)報(bào)告中對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目進(jìn)展情況進(jìn)行全面檢查，并根據(jù)謹(jǐn)慎性原則，合理地預(yù)計(jì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)投資可能發(fā)生的收益和損失，并向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告。對(duì)于不能達(dá)到預(yù)期效益的項(xiàng)目應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司董事會(huì)。第十五條公司獨(dú)立董事可以對(duì)證券投資情況進(jìn)行檢查。經(jīng)兩名以上獨(dú)立董事提議，可聘任獨(dú)立的外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司證券投資資金進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。第十六條公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)投資情況進(jìn)行監(jiān)督。第五章委托理財(cái)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制第十七條公司進(jìn)行委托理財(cái)?shù)?，?yīng)當(dāng)選擇資信狀況及財(cái)務(wù)狀況良好、無不良誠(chéng)信記錄及盈利能力強(qiáng)的合格專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受托方，并與受托方簽訂書面合同，明確委托理財(cái)?shù)慕痤~、期限、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。第十八條公司不得通過委托理財(cái)?shù)韧顿Y的名義規(guī)避重大資產(chǎn)收購(gòu)或者重大對(duì)外投資應(yīng)當(dāng)履行的審議程序和信息披露義務(wù)，或者變相為他人提供財(cái)務(wù)資助。公司可對(duì)理財(cái)產(chǎn)品資金投向?qū)嵤┛刂苹蛘咧卮笥绊懙?，?yīng)當(dāng)充分披露資金最終投向、涉及的交易對(duì)手方或者標(biāo)的資產(chǎn)的詳細(xì)情況，并充分揭示投資風(fēng)險(xiǎn)以及公司的應(yīng)對(duì)措施。第十九條進(jìn)行委托理財(cái)發(fā)生以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)進(jìn)展情況和擬采取的應(yīng)對(duì)措施：（一）理財(cái)產(chǎn)品募集失敗、未能完成備案登記、提前終止、到期不能收回；4（二）理財(cái)產(chǎn)品協(xié)議或相關(guān)擔(dān)保合同主要條款變更；（三）受托方或資金使用方經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件；（四）其他可能會(huì)損害上市公司利益或具有重要影響的情形。第六章證券投資的信息披露第二十條公司應(yīng)在董事會(huì)作出證券投資決議后兩個(gè)交易日內(nèi)向深圳證券交易所提交以下文件：（一）董事會(huì)決議及公告；（二）獨(dú)立董事就相關(guān)審批程序是否合規(guī)、內(nèi)控程序是否健全及本次投資對(duì)公司的影響發(fā)表獨(dú)立意見。第二十一條公司進(jìn)行證券投資至少應(yīng)當(dāng)披露以下內(nèi)容：（一）投資概述，包括投資目的、投資額度、投資方式、投資期限、資金來源等；（二）交易生效所必須的審批程序；（三）投資的風(fēng)險(xiǎn)分析及公司擬采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；（四）投資對(duì)公司的影響；（五）獨(dú)立董事意見；（六）深圳證券交易所要求的其他內(nèi)容。第二十二條公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)持續(xù)跟蹤證券投資的執(zhí)行進(jìn)展和投資安全狀況，如出現(xiàn)投資發(fā)生較大損失等異常情況的，應(yīng)當(dāng)立即采取措施并按規(guī)定履行披露義務(wù)。第七章其他第二十三條公司相關(guān)部門（或子公司）在進(jìn)行證券投資前，應(yīng)知悉相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件關(guān)于證券投資的規(guī)定，不得進(jìn)行違法違規(guī)的交易。凡違反相關(guān)法律法規(guī)、本制度及公司其他規(guī)定，5致使公司遭受損失的，應(yīng)視具體情況，給予相關(guān)責(zé)任人以處分，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第二十四條公司控股子公司進(jìn)行證券投資，視同公司的行為，參照本制度執(zhí)行。公司參股公司進(jìn)行證券投資，對(duì)公司業(yè)績(jī)?cè)斐奢^大影響的，公司應(yīng)參照本制度。第八章附則第二十五條本制度所稱以上”、超過”均含本數(shù)。第二十六條本制度未盡事宜，依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范