農村地區(qū)金融機構賬戶設置與風險控制問題研究

農村地區(qū)金融機構賬戶設置與風險控制問題研究

一、行結算賬戶的主要類型通過對湖南省管轄范圍內的長沙、岳陽、湘西、衡陽和郴州的42家農業(yè)和工業(yè)銀行（農業(yè)和工業(yè)公司）和郵政儲蓄銀行的調查，目前的個人銀行結算賬戶主要包括以下四種類型。a類：賬戶的賬戶，手機號碼和密碼號碼的所有權不屬于同一行政區(qū)域。b類：使用同一個手機號碼超過三個自然人的銀行結算賬戶。c類：在三個以上行政區(qū)域設立相同的個人身份驗證賬戶。d類：其他與可疑賬戶功能一致的情況是，當手機號碼無效時，使用本地身份打開賬戶。目前個人可疑銀行結算賬戶開戶存在的問題如下:(一)可疑銀行結算賬戶開戶據調查,2016年,A類可疑銀行結算賬戶(開戶行歸屬地,手機號碼歸屬地、身份證號碼歸屬地均不在同一行政區(qū)域)開戶數量最多,占個人可疑銀行結算賬戶開戶總數的38.56%。如據湘西永順農商行反映,該行通過對個人可疑賬戶進行風險排查,鎖定5名可疑客戶,分別為張家界永定區(qū)(2人)、常德石門縣(1人)、湖北鶴峰縣(1人)、重慶秀山縣(1人),沒有明顯的關聯性,但開戶時所留的手機號碼,均為福建、廣東、浙江、廣西等外省號碼,核查回撥均為手機號碼與開戶人不一致。同時,據株洲、衡陽、永州轄內縣域金融機構反映,也有類似開戶情況發(fā)生。(二)個人可疑銀行結算賬戶開戶的方案2016,B類可疑銀行結算賬戶(使用同一手機號碼為3個以上自然人開立銀行結算賬戶)開戶數量次多,占個人可疑銀行結算賬戶開戶總數的31.93%。如據株洲醴陵農商行反映,6個異地身份證,同時使用手機號為這一聯系方式,于2016年3月17、18日兩天內在醴陵、攸縣農商行不同網點開立的賬戶有13個,且查實其中有9個賬戶存在電信詐騙洗錢行為。(三)農村網點頻繁開戶如據永州市郵儲銀行反映,該行4名可疑賬戶客戶于4月18日至20日沿322國道跨2市5縣,在沿途衡陽市衡陽縣———衡南縣———祁東縣———永州市祁陽縣———衡陽市常寧縣國道附近的城郊、鄉(xiāng)鎮(zhèn)網點頻繁開戶,最多的是婁底漣源籍劉某在3天內開了13個賬戶;據株洲市醴陵農商行反映,該行1名可疑賬戶客戶伍某于3月17日在其3個臨近網點各開立了1個賬戶,且查實其中2個賬戶已涉嫌電信詐騙。同時,衡陽、湘西轄內縣域金融機構反映,也有類似開戶情況發(fā)生。二、風險(一)賬戶東南角嚴重導致可疑賬戶開戶據株洲轄內農商行反映,在廣東等地,租售一個開通網銀、并帶有U盾的個人賬戶可獲得1000至1500元,不少人專門前往農村以低價購買個人銀行賬戶,再以高價轉賣出去,從而賺取差價,因此,巨大的利潤空間催生了賬戶販子的產生,一定程度上也造成個人可疑銀行結算賬戶開戶現象嚴重。(二)險控制相對薄弱的農村地區(qū)、金融機構為犯罪資金轉移提供了資金轉移通道在反洗錢高壓監(jiān)管下,金融機構加強了對客戶身份的識別,不法分子將開戶重點轉移到風險控制相對薄弱的城郊、縣域金融網點,或是通過租售他人銀行賬戶等途徑,進行犯罪資金轉移,為典型詐騙、洗錢犯罪提供了資金轉移通道。如,2016年5月,株洲市在監(jiān)測的1954個個人可疑賬戶中發(fā)現,有154個賬戶涉嫌存在電信詐騙等違法資金活動。三、原因分析(一)可疑交易報告根據央行發(fā)布的《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》(〔2006〕第2號)規(guī)定,金融機構在對客戶身份識別時,發(fā)現客戶身份或者交易行為可疑,應當向人民銀行分支機構報送可疑交易報告。同時,根據《中國人民銀行關于開展整治銀行卡網上非法買賣專項行動的通知》(銀發(fā)〔2015〕8號)規(guī)定,發(fā)現或有合理理由懷疑客戶從事或協助他人從事買賣居民身份證或銀行卡的,銀行應及時暫停交易,向當地公安部門及中國人民銀行分支機構報告。但實際情況當中,農村金融機構員工風險防范意識較差,很少主動將可疑異常情況向當地人民銀行報告。(二)規(guī)范租賃賬戶行為一方面,對租售賬戶行為的處罰金額過小?！度嗣駧陪y行結算賬戶管理辦法》第六十五條規(guī)定,對非經營性的存款人出租出借賬戶給予警告并處1000元罰款,但當前一個開通網銀、帶有U盾的個人賬戶即可租售1000元以上;另一方面,租售賬戶行為的處罰條例不夠明確?！度嗣駧陪y行結算賬戶管理辦法》只規(guī)定對出租出借賬戶處1000元罰款,未對按租售賬戶數量每戶處罰1000元還是累計處罰1000元作明確規(guī)定。但在實際操作過程中,由于個人可開設的銀行結算賬戶數量未作限制,開戶人或賬戶販子租售多個賬戶的現象十分普遍,若1000元為累計罰款上限,則根本無法起到懲戒效果。(三)異地協調處罰機制缺乏完善的異地協調處罰機制個人可疑銀行結算賬戶多為異地賬戶,開戶申請人為外地人。因此,當這些異地可疑個人賬戶一旦形成非法租售賬戶的事實,由于缺乏完善的異地協調處罰機制,所在地人民銀行進行處罰時,面臨著繁瑣的執(zhí)法程序及較高的執(zhí)法成本,導致通常處罰難以執(zhí)行。如株洲市中支在近期摸查個人可疑賬戶過程中發(fā)現的6個涉及電信詐騙的賬戶為異地租售賬戶,但由于開戶人涉及湖北、四川及甘肅三省,導致難以對開戶人進行處罰。四、相關建議(一)關于對經營主體單位的強制賠償一是提高租售賬戶行為處罰標準,建議將《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》第六十五條規(guī)定改為每出租出借一個賬戶,對非經營性的存款人給予警告并處1000元罰款。二是建議增加出租賬戶賠償分擔條款,即一旦出租賬戶被租售方用來進行違法行為(如電信詐騙),賬戶出租方應承擔連帶責任,賠償被害人部分經濟損失。三是建議建立可疑身份證公示制度,對于嫌疑人多次利用同一身份證非正常開設個人銀行結算賬戶,對嫌疑人身份信息、身份證號碼在金融系統(tǒng)內予以公示。(二)對開戶人的處罰難由于出租賬戶多為異地賬戶,當賬戶所在地發(fā)現賬戶出租后,因開戶人為外地戶籍,對開戶人實施處罰難度大、成本高,實際上很難處罰到位。因此,建議人民銀行盡快建立異地執(zhí)法協調機制,由賬戶所在地人民銀行做出處罰決定后,授權賬戶開戶人所在地人民銀行執(zhí)行處罰,加大異地賬戶租售行為打擊力度。(三)加強農村地區(qū)金融機構的風險管理當前金融欺詐案件高發(fā),各銀行特別是農村地區(qū)金融機構應全面加強柜面監(jiān)督風險管理,并要求農村地區(qū)金融機構對個人可疑銀行結算賬戶開戶保持警惕,密切關注身份證、手機號碼均為外地的跨區(qū)域開戶申請,對可疑客戶的最新資金動向進行持續(xù)跟蹤關注,將出現的可疑線索及時向上級行及人民銀行進行報備。(四)