IPO招股說明書專業(yè)知識講座

第七講IPO招股說明書

與上市公告書設計IPO申請文獻目錄招股說明書招股說明書摘要上市公告書第1頁第一節(jié)IPO申請文獻目錄第一部分要求在指定報刊及網站披露文獻第一章招股說明書及發(fā)行公告1-1招股說明書（申報稿）1-1-1附錄一審計報告及財務報告全文1-1-2附錄二發(fā)行人編制賺錢預測報告及注冊會計師賺錢預測審核報告1-2招股說明書摘要（申報稿）

1-3發(fā)行公告（發(fā)行審核委員會審核前提供）第2頁第二部分不要求在指定報刊及網站披露文獻第二章主承銷商推薦文獻第三章發(fā)行人律師意見第四章發(fā)行申請及授權文獻第五章募集資金利用有關文獻第六章股份有限公司設置文獻及章程第七章發(fā)行方案及發(fā)行定價分析報告第八章其他有關文獻第九章定向募集公司還應提供文獻第3頁第二節(jié)招股說明書有關要求

一、封面、書脊、扉頁、目錄、釋義二、概覽三、本次發(fā)行概況四、風險原因五、發(fā)行人基本情況六、業(yè)務和技術七、同業(yè)競爭與關聯(lián)交易八、董事、監(jiān)事、高級管理人員與關鍵技術人員九、公司治理構造十、財務會計信息十一、業(yè)務發(fā)展目標募股資金利用發(fā)行定價及股利分派政策其他主要事項董事及有關中介機構申明附錄和備查文獻第4頁第一節(jié)封面、書脊、扉頁、目錄、釋義封面：“XXX股份有限公司初次公開發(fā)行股票招股說明書”，并載明發(fā)行人及主承銷商名稱和住所。書脊：“XXX股份有限公司初次公開發(fā)行股票招股說明書”扉頁：發(fā)行人股票類型、發(fā)行股數、每股面值、每股發(fā)行價格、估計行日期、申請上市證券交易所、主承商、正式申報招股說明書簽訂日期。發(fā)行人董事會申明。發(fā)行人有關提醒。第5頁第二節(jié)概覽

一、發(fā)行人介紹二、發(fā)行人主要財務數據三、本次發(fā)行四、風險原因五、募集資金利用第6頁第三節(jié)本次發(fā)行概況一、本次發(fā)行基本情況二、本次發(fā)售新股當事人三、本次發(fā)行預期主要時間表四、本次發(fā)行當事人關聯(lián)關系說明第7頁第四節(jié)風險原因一、市場風險二、財務風險三、業(yè)務經營風險四、管理風險五、募集資金投向風險六、政策性風險七、技術風險八、其他風險第8頁第五節(jié)發(fā)行人基本情況一、發(fā)行人基本資料（一）發(fā)行人簡況（二）發(fā)行人歷史沿革（三）發(fā)行人歷次驗資及評定情況（四）與公司生產經營有關資產權屬情況（五）公司員工及社會保障情況（六）我司在業(yè)務、資產、人員、機構和財務方面獨立性說明（七）公司發(fā)售資產情況說明二、歷次股本形成、股權變化及內部職員股情況三、股東基本情況（一）公司本次發(fā)行前后股權構造（二）前十名股東基本情況（三）我司與各股東關系四、公司內部組織構造第9頁第六節(jié)業(yè)務和技術

一、發(fā)行人所處行業(yè)有關情況（一）行業(yè)概況（二）本行業(yè)影響原因分析（三）發(fā)行人在行業(yè)內競爭地位分析二、主要業(yè)務（一）發(fā)行人經營范圍及業(yè)務組成（二）發(fā)行人主要業(yè)務介紹（三）發(fā)行人主要固定資產及無形資產（四）發(fā)行人合營、聯(lián)營業(yè)務安排（五）發(fā)行人特許經營權及境外經營情況（六）發(fā)行人主要業(yè)務質量控制體系（七）發(fā)行人主要經銷商及原材料供應商情況（八）發(fā)行人發(fā)行前重大業(yè)務和資產重組情況三、主要技術（一）發(fā)行人主要產品及募集資金投入項目標技術水平（二）發(fā)行人知識產權情況（三）發(fā)行人研究開發(fā)體系第10頁第七節(jié)同業(yè)競爭與關聯(lián)交易一、同業(yè)競爭二、關聯(lián)方關系三、關聯(lián)交易四、關聯(lián)交易公允性說明五、目前仍然有效關聯(lián)交易協(xié)議及協(xié)議第11頁第八節(jié)董事、監(jiān)事、高級管理人員與關鍵技術人員一、董事、監(jiān)事、高級管理人員與關鍵技術人員簡歷二、持股情況三、報酬情況四、董事、監(jiān)事、高管人員和關鍵技術人員所持股份鎖定情況第12頁第九節(jié)公司治理構造一、股東權利、義務二、股東大會職權、議事規(guī)則三、董事會、監(jiān)事會組成和議事規(guī)則四、重大生產經營決策程序與規(guī)則五、近三年公司董事長、總經理、財務責任人及技術責任人變動情況六、董事、監(jiān)事、高級管理人員和關鍵技術人員履行誠信義務限制性要求七、董事、監(jiān)事、高管人員、關鍵技術人員股份鎖定措施八、內部控制制度評價九、律師有關公司法人治理構造核查意見第13頁第十節(jié)財務會計信息

一、合并會計報表二、主要財務會計信息三、賺錢預測報告四、資產評定五、歷次驗資報告六、主要財務指標說明七、我司管理層做出財務分析第14頁第十一節(jié)業(yè)務發(fā)展目標一、發(fā)行人將來兩年發(fā)展規(guī)劃二、公司經營理念和模式三、擬訂上述計劃所根據假設條件四、實行上述計劃將面臨主要困難五、上述業(yè)務發(fā)展計劃與現(xiàn)有業(yè)務關系六、本次發(fā)行對實現(xiàn)將來兩年發(fā)展目標與計劃作用第15頁第十二節(jié)募集資金利用一、募集資金利用概況(一)估計募集資金規(guī)模及根據（二）募集資金利用項目（三）本次募集資金利用對公司財務及

經營影響（四）募集資金利用管理二、募集資金投資項目介紹第16頁第十三節(jié)發(fā)行定價及股利分派政策一、發(fā)行定價二、股利分派政策第十四節(jié)其他主要事項一、公司信息披露制度及信息披露部門二、主要協(xié)議三、訴訟與仲裁第十五節(jié)董事及中介機構申明第十六節(jié)附錄和備查文獻第17頁第三節(jié)招股說明書摘要一、招股說明書摘要內容主要包括：（一）目錄；（二）釋義；（三）本次發(fā)行概況；（四）主要風險原因及對策；（五）發(fā)行人基本資料；（六）發(fā)行人股本；（七）主要發(fā)起人與股東基本情況；（八）內部職員股有關情況；第18頁（九）發(fā)行人組織構造及組織機構概況；（十）發(fā)行人業(yè)務和技術概況；（十一）關聯(lián)方、關聯(lián)關系與關聯(lián)交易；（十二）董事、監(jiān)事、高級管理人員與關鍵技術人員；（十三）發(fā)行人公司治理構造；（十四）主要財務會計資料，應披露主要財務數據、主要財務指標、賺錢預測數據（如有）以及發(fā)行人管理層財務分析意見。（十五）業(yè)務發(fā)展目標；（十六）募股資金利用；（十七）發(fā)行定價及股利分派政策；（十八）附錄及備查文獻。第19頁第四節(jié)上市公告書有關要求

一、主要申明與提醒二、概覽三、緒言四、發(fā)行人概況五、股票發(fā)行與股本構造六、董事、監(jiān)事、高級管理人員及關鍵技術人員七、同業(yè)競爭與關聯(lián)交易八、財務會計資料九、其他