銀行詢證函業(yè)務(wù)管理辦法模版

銀行詢證函業(yè)務(wù)管理辦法第一章總則第一條為加強我行對銀行詢證函（以下簡稱：詢證函）的業(yè)務(wù)管理，規(guī)范詢證函業(yè)務(wù)操作流程，有效防控風(fēng)險，根據(jù)財政部和中國人民銀行《關(guān)于做好企業(yè)的銀行存款、借款及往來款項函證工作的通知》等相關(guān)規(guī)章制度，特制定本辦法。第二條本辦法所稱詢證函，是指會計師事務(wù)所在受托進行企業(yè)審計業(yè)務(wù)時，以被審計企業(yè)名義向銀行發(fā)函詢證，以驗證該企業(yè)的銀行存款、借款、業(yè)務(wù)事項等真實、合法及完整性。第三條詢證函業(yè)務(wù)管理遵循“如實出具，有據(jù)可查，規(guī)范操作,防范風(fēng)險”的原則，確保被查詢客戶和業(yè)務(wù)內(nèi)容的合規(guī)性，并對回復(fù)所提供信息的真實性、準確性負責(zé)。第四條總行運營管理部是全行詢證函業(yè)務(wù)的管理部門，各級運營管理部門應(yīng)加強對詢證函業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理，防范操作風(fēng)險和道德風(fēng)險。第二章基本規(guī)定第五條各級經(jīng)辦行要嚴格按照崗位制約和分級審批規(guī)定，強化對詢證函業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險控制。第六條經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)在收到詢證函之日起5個工作日內(nèi)，根據(jù)詢證函具體記載事項和詢證要求，與行內(nèi)系統(tǒng)數(shù)據(jù)認真核對后，如實填寫回復(fù)內(nèi)容（詢證函是多頁的，應(yīng)騎縫蓋章，回復(fù)空白欄處應(yīng)劃斜線以防被篡改），填寫日期，經(jīng)辦柜員及營業(yè)室經(jīng)理在回執(zhí)上簽章確認并加蓋業(yè)務(wù)公章，留存詢證函及回復(fù)內(nèi)容復(fù)印件、相關(guān)證明材料后，及時回復(fù)。第七條回復(fù)時應(yīng)采用掛號信、經(jīng)客戶同意與我行簽訂協(xié)議的快遞方式直接郵寄回會計師事務(wù)所，經(jīng)辦人員將詢證函復(fù)印件與對應(yīng)郵寄憑證配套管理。如在柜臺直接交與會計師事務(wù)所經(jīng)辦人員或被審計企業(yè)客戶，需做好身份核實及資料留存工作。第三章操作流程第八條業(yè)務(wù)受理及資料審核受理詢證函業(yè)務(wù)申請時，柜員應(yīng)嚴格按照以下要求審核申請材料：（一）嚴格審核申請人遞交或郵寄《銀行詢證函》的完整性、真實性和合法性?！躲y行詢證函》應(yīng)包含企業(yè)委托該會計師事務(wù)所進行審計的內(nèi)容,并加蓋企業(yè)公章或預(yù)留印鑒。（二）核實工作人員的身份。柜臺提交《銀行詢證函》的人員應(yīng)為會計師事務(wù)所或是企業(yè)的工作人員。經(jīng)辦柜員應(yīng)要求工作人員提交有效身份證件，并按我行客戶身份識別規(guī)定核查其有效身份證件，留存復(fù)印件。同時，經(jīng)辦柜員應(yīng)采取審核工作人員工作證件、由企業(yè)或會計師事務(wù)所提供工作人員為本單位員工的證明（介紹信）、與單位預(yù)留聯(lián)系人或會計師事務(wù)所進行電話錄音核實等一項或多項措施進行核實并登記。（三）經(jīng)辦柜員辦理業(yè)務(wù)前,嚴格按照我行印鑒核驗相關(guān)規(guī)定核驗詢證函上的企業(yè)公章或預(yù)留印鑒，企業(yè)加蓋的印章無法核驗通過的，不予受理。第九條填制證明（一）對于人民幣存、貸款余額、注冊驗資款的詢證，需填寫查詢?nèi)涨叭眨ㄗ蛉眨┑馁~戶余額，經(jīng)辦柜員通過我行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)查詢企業(yè)相關(guān)數(shù)據(jù)信息并與詢證函內(nèi)容核對。對注冊驗資款的詢證，在核驗賬戶余額的同時，還應(yīng)核查款項來源是否標明“投資款”及投資人名稱，投資金額是否相符。若企業(yè)要求詢證當(dāng)日余額，必須明確注明查詢賬戶余額的具體時間點，例如：截至查詢?nèi)誜X年XX月XX日XX時XX分賬戶余額為XX元(以我行核心系統(tǒng)時間為準)。（二）詢證函涉及到銀行承兌業(yè)務(wù)、國際業(yè)務(wù)等綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)無法查詢明細的業(yè)務(wù)，經(jīng)辦柜員應(yīng)將詢證函復(fù)印件傳遞到相關(guān)業(yè)務(wù)部門，相關(guān)業(yè)務(wù)部門在詢證函的復(fù)印件上填寫回復(fù)內(nèi)容，并由經(jīng)辦、復(fù)核、負責(zé)人簽字確認。經(jīng)辦柜員應(yīng)督促相關(guān)部門及時將資料傳遞到營業(yè)柜臺。（三）柜員應(yīng)根據(jù)系統(tǒng)查詢數(shù)據(jù)、相關(guān)業(yè)務(wù)部門在復(fù)印件上填寫的內(nèi)容，如實填寫詢證信息。第十條營業(yè)室經(jīng)理審核（一）經(jīng)辦柜員如實填寫詢證信息并加蓋個人名章后，將《銀行詢證函》交至營業(yè)室經(jīng)理審核。（二）營業(yè)室經(jīng)理根據(jù)詢證函的具體記載內(nèi)容和詢證要求，通過登錄核心系統(tǒng)和查看相關(guān)業(yè)務(wù)部門在復(fù)印件上的填寫內(nèi)容，審核經(jīng)辦柜員遞交的《銀行詢證函》回復(fù)內(nèi)容，審核無誤后在詢證函上加蓋業(yè)務(wù)公章和個人名章。第十一條回復(fù)營業(yè)室經(jīng)理對詢證函回復(fù)內(nèi)容審核無誤后，按照詢證函要求的反饋方式進行回復(fù)。若柜臺當(dāng)面交付詢證函，經(jīng)辦柜員留存詢證函復(fù)印件，并做好身份核實，留存有效身份證件復(fù)印件及相關(guān)證明資料。第四章收費管理第十二條經(jīng)辦機構(gòu)辦理詢證函業(yè)務(wù)，按我行業(yè)務(wù)收費標準向被詢證客戶收取費用。第十三條若詢證函中記載“詢證所發(fā)生的相關(guān)費用可直接在該賬戶中扣除”之類的說明，經(jīng)辦柜員可將詢證函的復(fù)印件作為收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)附件，向被查詢單位收取詢證手續(xù)費。若無相關(guān)扣費說明，則及時通知被查詢單位提交加蓋預(yù)留印鑒的收費憑證，或者由經(jīng)辦人員交存現(xiàn)金辦理。第五章檔案保管第十四條各級經(jīng)辦行應(yīng)當(dāng)妥善保管留存的相關(guān)資料，詢證函的復(fù)印件、業(yè)務(wù)部門填寫的留底復(fù)印件、有效身份證件