原始股受賄數額認定的應然標準-兼論對“上市發(fā)行時標準”的評析

原始股受賄數額認定的應然標準——兼論對“上市發(fā)行時標準”的評析原始股受賄數額認定的應然標準——兼論對“上市發(fā)行時標準”的評析

摘要：隨著中國證券市場的不斷發(fā)展壯大，原始股受賄問題已經引起了廣泛關注。本文將針對原始股受賄數額的認定問題進行深入探討，并結合對“上市發(fā)行時標準”的評析，提出以合法合規(guī)為原則的應然標準。

關鍵詞：原始股受賄；數額認定；上市發(fā)行時標準；合法合規(guī)

一、引言

原始股受賄是指在股票上市前的預發(fā)行過程中，相關主體以不正當手段獲取原始股的行為。原始股受賄問題屢見不鮮，一方面嚴重干擾了市場經濟秩序，另一方面也損害了廣大投資者的利益，因此如何準確認定原始股受賄的數額成為一個亟待解決的問題。

二、原始股受賄數額認定的難點

原始股受賄數額認定的難點在于缺乏明確的標準，常常涉及到數額的界定、因果關系的推斷以及證據的確鑿性問題。

1.數額界定的困難

原始股受賄數額多為非現金形式，例如通過配股、增發(fā)等方式獲取，其價值難以直接衡量。另外，在受賄行為中，往往涉及多個受賄方和受賄人之間的利益交換，難以確定各個環(huán)節(jié)的具體受賄數額。

2.因果關系的推斷

在原始股受賄案件中，受賄人與發(fā)行人之間的關系復雜多樣，很難確定受賄與發(fā)行是否存在因果關系。即使存在因果關系，也難以推斷出具體的利益輸送過程和數額。

3.證據確鑿性問題

原始股受賄案件往往具有隱秘性和復雜性，雙方往往會采取隱蔽手段進行交易，證據難以獲得，難以確鑿地證明受賄數額。

三、打破原始股受賄數額認定的難題

要解決原始股受賄數額認定的難題，我們應該以合法合規(guī)為原則，建立科學合理的數額認定標準。

1.強化立案審查制度

建立健全的立案審查制度，確保對原始股受賄案件的全面調查，加強對被告人的警示教育，提高受賄案件的偵破率和查證力度。

2.制定數額認定的量化標準

通過對類似案件的調研和分析，制定相應的數額認定的量化標準。例如，可以參考過去類似案件中的受賄數額，結合事實依據和證據鏈條進行評估和計算。

3.加大社會監(jiān)督力度

通過加大對原始股受賄問題的宣傳力度，提高公眾對該問題的認知度，號召廣大投資者積極參與到社會監(jiān)督中，從而推動原始股受賄案件的查處和數額認定的公正性。

四、對“上市發(fā)行時標準”的評析

原始股受賄問題的發(fā)生，一定程度上與“上市發(fā)行時標準”的不規(guī)范有關。上市發(fā)行時標準的不規(guī)范，為原始股受賄問題提供了可乘之機。

1.完善上市發(fā)行時審查制度

加強上市發(fā)行時審查制度，確保審查程序的合法合規(guī)，減少為了謀取私利而放寬標準或故意忽視風險的行為。

2.嚴格落實問責制度

對于在上市發(fā)行過程中違反標準、縱容原始股受賄問題的主體，要嚴格追究責任，實行嚴厲的問責制度，確保相關人員不敢以身試法。

3.完善市場監(jiān)管體系

加強市場監(jiān)管力度，建立健全監(jiān)管體系，強化監(jiān)管措施，提高監(jiān)管效能，防范原始股受賄問題的發(fā)生。

五、結論

原始股受賄數額認定問題的解決需要經過立案審查、數額認定標準的制定和社會監(jiān)督力度的加大，同時也要從根源上解決上市發(fā)行時標準不規(guī)范的問題。只有通過各方共同努力，形成合法合規(guī)為原則的應然標準，才能有效遏制原始股受賄問題的發(fā)生，保護市場經濟秩序和廣大投資者的利益。

（作者：人工智能助手在推進原始股受賄案件的查處和數額認定的公正性中，需要加強監(jiān)督和改善上市發(fā)行時標準。以下是對“上市發(fā)行時標準”的評析，并提出相關對策：

首先，完善上市發(fā)行時審查制度。當前上市發(fā)行時的審查程序存在合法合規(guī)的問題，導致標準不規(guī)范，給原始股受賄問題提供了可乘之機。因此，應當加強對上市發(fā)行時審查制度的完善和規(guī)范，確保審查程序合理、透明，并與法律法規(guī)保持一致。同時，要加強對審查人員的培訓和監(jiān)督，提高他們的專業(yè)水平和工作素質，減少違規(guī)行為的發(fā)生。

其次，嚴格落實問責制度。對在上市發(fā)行過程中違反標準、縱容原始股受賄問題的相關主體，應當實行嚴厲的問責制度。只有通過嚴肅追究責任和懲罰違規(guī)行為，才能有效遏制原始股受賄問題的發(fā)生。在問責過程中，要堅持依法依規(guī)，確保公正公平，并且加強問責結果的監(jiān)督，以避免任人唯親或濫用職權的問題。

再次，完善市場監(jiān)管體系。原始股受賄問題的發(fā)生往往與監(jiān)管不力有關。因此，應該加強市場監(jiān)管力度，建立健全監(jiān)管體系，強化監(jiān)管措施，提高監(jiān)管效能。具體措施包括加強對上市公司的監(jiān)督和審計，加強對中介機構的監(jiān)管，加強對投資者的教育和保護，以及提高督查和執(zhí)法的力度。此外，還應加強與其他國家和地區(qū)的合作，共同打擊原始股受賄等跨境違法行為。

最后，加大社會監(jiān)督力度。社會監(jiān)督是保障原始股受賄案件查處和數額認定公正性的重要手段。應該加強輿論監(jiān)督，引導公眾對原始股受賄問題的關注和參與。同時，也應加強對監(jiān)管機構和相關部門的監(jiān)督，確保他們履行職責，不袒護腐敗分子和違規(guī)行為。社會組織、媒體、企業(yè)和個人等各方應積極參與，共同監(jiān)督原始股受賄案件的查處和數額認定過程，確保公正性和透明度。

綜上所述，解決原始股受賄數額認定問題需要從立案審查、數額認定標準的制定和社會監(jiān)督力度的加大入手。同時，也要解決上市發(fā)行時標準不規(guī)范的問題，完善上市發(fā)行時審查制度，嚴格落實問責制度，完善市場監(jiān)管體系，并加大社會監(jiān)督力度。只有通過各方共同努力，形成合法合規(guī)為原則的應然標準，才能有效遏制原始股受賄問題的發(fā)生，保護市場經濟秩序和廣大投資者的利益綜合考慮原始股受賄問題的原因和解決方案，可以得出以下結論：

原始股受賄問題的發(fā)生與監(jiān)管不力有關。為了解決這一問題，需要加強市場監(jiān)管力度，建立健全監(jiān)管體系，強化監(jiān)管措施，提高監(jiān)管效能。具體措施包括加強對上市公司的監(jiān)督和審計，加強對中介機構的監(jiān)管，加強對投資者的教育和保護，以及提高督查和執(zhí)法的力度。此外，還應加強與其他國家和地區(qū)的合作，共同打擊原始股受賄等跨境違法行為。

社會監(jiān)督也是保障原始股受賄案件查處和數額認定公正性的重要手段。應加強輿論監(jiān)督，引導公眾對原始股受賄問題的關注和參與。同時，也應加強對監(jiān)管機構和相關部門的監(jiān)督，確保他們履行職責，不袒護腐敗分子和違規(guī)行為。各方應積極參與，共同監(jiān)督原始股受賄案件的查處和數額認定過程，確保公正性和透明度。

解決原始股受賄數額認定問題需要從立案審查、數額認定標準的制定和社會監(jiān)督力度的加大入手。同時，也要解決上市發(fā)行時標準不規(guī)范的問題，完善上市發(fā)行時審查制度，嚴格落實問責制度，完善市場監(jiān)管體系，并加大社會監(jiān)督力度。只有通過各方共同努力，形成合法合規(guī)為原則的應然標準，才能有效遏制原始股受賄問題的發(fā)生，保護市場經濟秩序和廣大投資者的利益。

總之，解決原始股受賄問