內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)

實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文檔實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文檔文案大全文案大全XXX股份有限公司內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)活動(dòng)或事項(xiàng)重大缺陷重要缺陷一般缺陷有效⑴組織架構(gòu)計(jì)未按照《公司法》要求設(shè)置股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)、經(jīng)理層；°內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置權(quán)職交叉重疊，權(quán)利義務(wù)不對(duì)稱。未明確股東會(huì)、董事4II々醬小mF田目日口圭會(huì)、監(jiān)事會(huì)、￡經(jīng)理層職八^責(zé)權(quán)限、任職條件、議事規(guī)則和工作程序；能內(nèi)足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要;不授權(quán)審批結(jié)構(gòu)不明晰。人未規(guī)定董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層任職人員的產(chǎn)生程序；業(yè)務(wù)發(fā)設(shè)相繇時(shí)與分離霸定容翻繇償控制措施。,按照《公司法》設(shè)置股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層；曩事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層的職責(zé)權(quán)限、任職條件、議事規(guī)則和工作程序均明確；董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層的產(chǎn)生有規(guī)范的程序；公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置與公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)相適應(yīng)；有明確業(yè)務(wù)授權(quán)審批權(quán)限指引；內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置遵循了不相容崗位分離、職責(zé)權(quán)限清晰的原則。運(yùn)行監(jiān)爨形睛事熟起到相互制衡的作用；內(nèi)部的實(shí)際運(yùn)行與15計(jì)不符，導(dǎo)致業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)未得到有效控制。會(huì)未東會(huì)事滕工監(jiān)事序開展工作；董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層成員不具備履行職務(wù)所需的知識(shí)結(jié)構(gòu)、能力素質(zhì)；互不離容且未未離髓位沒有補(bǔ)償控制措施。董磊3事會(huì)、經(jīng)理層成員產(chǎn)生程序不符合公司制度的規(guī)定；*內(nèi)部機(jī)構(gòu)運(yùn)行不順暢?；ス蓶|會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層各司其職，相+董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、章理層產(chǎn)生程序遵守公司法的規(guī)是和公司制度規(guī)定；素董均能勝任該崗位群成員的知識(shí)結(jié)構(gòu)、能力時(shí)公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的變動(dòng)及控不相容崗位均相互分離，未分離的崗位均有補(bǔ)償限各崗位均序定了崗位并責(zé)崗位踏開對(duì)工作權(quán)關(guān)鍵崗位實(shí)施了定期輪崗；授權(quán)審批權(quán)限指引均得到嚴(yán)格執(zhí)行。

⑵發(fā)展戰(zhàn)略設(shè)會(huì)或戰(zhàn)略規(guī)略需對(duì)戰(zhàn)略進(jìn)行管理；從事戰(zhàn)略管理的人員不具備豐富的專業(yè)知識(shí)和行業(yè)經(jīng)驗(yàn)。劃?rùn)C(jī)略議事規(guī)或不明規(guī);…戰(zhàn)略管理人員缺乏保密意識(shí)。發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)分解不合理；對(duì)戰(zhàn)根據(jù)環(huán)境的正化一對(duì)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)施未制定跟蹤管理制度。必設(shè)置戰(zhàn)略委員會(huì)或?qū)ｉT的戰(zhàn)略規(guī)劃?rùn)C(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)戰(zhàn)略管理工作；戰(zhàn)略委員會(huì)或戰(zhàn)略管理機(jī)構(gòu)有明確的議事規(guī)則或職責(zé)；式戰(zhàn)提案員論、爨記理機(jī)保對(duì)會(huì)求均開、懿規(guī)定。,對(duì)從事戰(zhàn)略管理的人員均具有豐富的專業(yè)知識(shí)和行業(yè)經(jīng)驗(yàn)；標(biāo)哪管嚼案經(jīng)董實(shí)施、；股東會(huì)的批準(zhǔn)后，將目戰(zhàn)略委員會(huì)或戰(zhàn)略規(guī)劃?rùn)C(jī)構(gòu)在戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)進(jìn)程中，跟蹤戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)進(jìn)度、及效果，并根據(jù)環(huán)境變化工進(jìn)行修正-運(yùn)行「沒有明確戰(zhàn)略目標(biāo)；對(duì)企業(yè)定讖歌部環(huán)境進(jìn)行客觀的分析和科學(xué)預(yù)測(cè)，進(jìn)行盲目決策。中戰(zhàn)現(xiàn)爵實(shí)現(xiàn)過程“戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)過程未一能控制好重大風(fēng)險(xiǎn)；嚴(yán)重影響戰(zhàn)略目標(biāo)的效果。分不合理標(biāo)的戰(zhàn)略部標(biāo)進(jìn)度和總體效果；略未標(biāo)傳翻發(fā)部戰(zhàn)理各層級(jí)和全體員工：過未對(duì)戰(zhàn)有效跟蹤現(xiàn)控。境戰(zhàn)略證行科學(xué)分析戰(zhàn)麒標(biāo)時(shí)進(jìn)行了中分的遇到的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了充分預(yù)估，并提供了風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。制定的戰(zhàn)略目標(biāo)符合公司現(xiàn)階段發(fā)展需要；戰(zhàn)略目標(biāo)己恰當(dāng)?shù)姆纸猓贿M(jìn)戰(zhàn)全程鬣員會(huì)?管11化螂作標(biāo)實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)戰(zhàn)實(shí)現(xiàn)進(jìn)委進(jìn)行了戰(zhàn)爵對(duì)機(jī)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)會(huì)議中出現(xiàn)的偏差提出了解決方案。⑶人力資源設(shè)L未制定人力資源總體規(guī)劃或與公司發(fā)展不適應(yīng)；2.缺乏核心人員的管理政策。,沒有明確的人力資源招^聘流程；一關(guān)鍵管理人員管理政策不具有可行性。_績(jī)效考核體系不具有可操作性；未制定培訓(xùn)制度。制定人力資源總體規(guī)劃，且與公司業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)；有明確的人力資源招聘制度、培訓(xùn)規(guī)劃；制定具有可操作性的績(jī)效考核體系和薪酬體系；針對(duì)核心人員制定相應(yīng)的管理政策；有明確的人力資源退出機(jī)制；實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文檔實(shí)用標(biāo)準(zhǔn)文檔#文案大全運(yùn)行一車間布置不合理，存在安全隱患；生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)管理混舌L,效率低|、_,嚴(yán)重影響生產(chǎn)效率；進(jìn)行產(chǎn)聘變更未析鑫失據(jù)。充計(jì)分大生霸嚼鬣能利用不平衡；分析偏統(tǒng)擺朝隹確,生產(chǎn)計(jì)劃頻繁變動(dòng)；外包業(yè)務(wù)管理失控，導(dǎo)致公司損失。苫產(chǎn)設(shè)備保養(yǎng)不及時(shí)，設(shè)備利用效率低；生產(chǎn)數(shù)據(jù)傳遞梁道不暢。生車鸚置的要置合理，滿足工藝生產(chǎn)和設(shè)備維修及“定期對(duì)生產(chǎn)能力進(jìn)行了綜合評(píng)估，準(zhǔn)確掌握生產(chǎn)能W;、設(shè)備管理制度嚴(yán)格執(zhí)行，設(shè)備調(diào)試、維修及時(shí)，設(shè)備利用率尚；調(diào)對(duì)生足生產(chǎn)需求序人員變動(dòng)及時(shí)統(tǒng)計(jì)分析，人力并根據(jù)市場(chǎng)變化對(duì)生產(chǎn)進(jìn)行了長(zhǎng)、中、短期預(yù)測(cè),對(duì)生產(chǎn)進(jìn)行調(diào)節(jié)，最大限度地利用產(chǎn)能；一生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)管理規(guī)范、秩序竟然，作業(yè)順暢，安全、高效生產(chǎn)；對(duì)生產(chǎn)計(jì)劃的變更己嚴(yán)格審批；持續(xù)開展生產(chǎn)效率評(píng)估、改善工作；管置包務(wù)費(fèi)結(jié)翦矗人負(fù)合同簽訂業(yè)務(wù)包業(yè)務(wù)司利益；控篇數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析及時(shí)效信信息支傳遞渠道暢通可(9)銷售業(yè)務(wù)計(jì).未建立客戶開發(fā)制度。評(píng)檐理客度信用贏售報(bào)翻!不需職客未分離與信用評(píng)價(jià)收罅結(jié)算職責(zé)金離款建立客戶檔案管理制度；建立客戶開發(fā)制度；建立客戶信用評(píng)級(jí)制度；建立銷售報(bào)價(jià)管理制度；建立客戶訂單評(píng)估制度；建立發(fā)貨跟蹤制度；建立貨款回收管理制度；建立銷售退回管理制度；建立售后服務(wù)制度。

運(yùn)行q米制定年度銷售方案；評(píng)級(jí)職爨與離用魂懿貨翳戶銷售折扣與折讓審批不適當(dāng)。商對(duì)導(dǎo)翦貨未進(jìn)行變動(dòng)；一售后服務(wù)不能滿屋客戶需要，影響公司形象；銷售合同權(quán)責(zé)不清?？蛻魴n案管理混亂，未能準(zhǔn)確反映客戶真實(shí)信息；應(yīng)未及款核客戶進(jìn)行攵款周期。客戶檔案規(guī)范，檔案記載信息準(zhǔn)確、完整；制定年度銷售方案，與公司的發(fā)展、市場(chǎng)的變化相適應(yīng)；與公驥產(chǎn)能藜市場(chǎng)變化相適當(dāng)調(diào)整銷售計(jì)劃,新客戶開發(fā)與對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)職責(zé)相分離；向客戶報(bào)送的產(chǎn)品單價(jià)為最近更新的單價(jià)；U亞口冬；丁人百口青 ▽汁人百生科+々勝椎工田脩漢在與客戶簽訂合同時(shí)，對(duì)合同條款均準(zhǔn)確理解；對(duì)各自的權(quán)利義務(wù)均充分理解；接到客戶訂單后與生產(chǎn)立部門或倉庫對(duì)該訂單進(jìn),接到客戶訂單后，與生產(chǎn)部部門或倉庫對(duì)該訂單進(jìn)/行了^^商確定向客（~|交貨曰期口；,JJ [RJ,MroAC.I'-UHU； 1―；n；銷售人員及時(shí)跟蹤訂單執(zhí)行情況；助財(cái)務(wù)婿鬻客具核對(duì)舞售發(fā)貨數(shù)量并協(xié)銷售人員按照合同規(guī)定及時(shí)向客戶催收貨款；銷售折扣與折讓經(jīng)過適當(dāng)審批；銷售人員不得，與收受貨物現(xiàn)金；售后服務(wù)能滿足客戶的需求，能才提升公司形象。(10)資產(chǎn)管理設(shè)計(jì)1.未制定倉庫管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、無形資產(chǎn)管理制度。1.倉庫管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、無形資產(chǎn)管理制度設(shè)計(jì)存在重大缺陷；未能有效防止舞弊，保護(hù)資產(chǎn)安全。L物料控制制度存在缺陷，不能保證正常生產(chǎn)需要或形成呆滯料。健立了倉庫管理制度；建立存貨驗(yàn)收制度；建立物料控制制度；建立委外生產(chǎn)材料管控制度；建立低值易耗品領(lǐng)用核銷制度；健立固定資產(chǎn)管理制度；立無形資產(chǎn)管理制度；貨、固定資產(chǎn)報(bào)廢清理制度。

運(yùn)行倉庫管理混亂，賬實(shí)不符；成物料大量積壓凈成呆滯料，造成損失；未固行評(píng)產(chǎn)請(qǐng)購前閑置嚴(yán)重；無形資產(chǎn)管理不善，導(dǎo)致技術(shù)秘密泄1=1=1?露；、土專利技術(shù)權(quán)屬不清。海固定資產(chǎn)更新改造不夠，導(dǎo)致生產(chǎn)效率低下；形存貨出入庫管理不善，形成存貨減值；專利權(quán)未續(xù)期。存貨盤點(diǎn)不及時(shí)；“倉庫出入庫未及時(shí)登記入賬；△物鄴劃沒有與生^產(chǎn)形成良好匹配，導(dǎo)致物料積壓，占用大量資金；時(shí)固定資產(chǎn)需使用效率；“低值易耗品管理粗放；防未及時(shí)對(duì)倉庫進(jìn)防行、查、維護(hù)。存貨驗(yàn)收制度執(zhí)行嚴(yán)格，所有存貨進(jìn)庫前均經(jīng)過品質(zhì)檢驗(yàn)；倉庫定期對(duì)存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，對(duì)賬實(shí)差異及時(shí)清查;倉庫防火、防潮、防盜、防蟲害、防質(zhì)變?cè)O(shè)施運(yùn)牛轉(zhuǎn)正^常；料定期與委外卜供應(yīng)商對(duì)賬，保證發(fā)出的委外生產(chǎn)物提制定蹩斛料器殿配，在滿足生產(chǎn)的前金固定資產(chǎn)的請(qǐng)購均進(jìn)行了評(píng)估，不苻在閑置固定資產(chǎn)；,對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行了定期盤點(diǎn)制度，對(duì)盤點(diǎn)差異進(jìn)行了及時(shí)清查；定設(shè)產(chǎn)使用的門定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行維護(hù)，提升固低值易耗品預(yù)算管理執(zhí)行預(yù)算管理；…對(duì)掌握核心技術(shù)的專業(yè)技術(shù)人員均簽訂了競(jìng)業(yè)協(xié)議，防止無形資產(chǎn)流失；及時(shí)對(duì)無形資產(chǎn)申請(qǐng)了專利；地土地使用權(quán)均獲取國(guó)土資源管理部門頒發(fā)的土存貨、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)報(bào)廢均經(jīng)過嚴(yán)格審批匕(11)資金活動(dòng)設(shè)^未建立投融資評(píng)審制度；上未建立投融資監(jiān)督制度；未建立資金盤點(diǎn)制度；制度建立授權(quán)審批.未建立印鑒分離管理制度。未建立對(duì)賬制度；制未建立票據(jù)領(lǐng)用審批未建立投資方案執(zhí)行報(bào)告制度。建立投融資評(píng)審制度；建立投融資監(jiān)督制度；投資方案執(zhí)行報(bào)告制度；建立資金盤點(diǎn)制度；建立職責(zé)分離和和授權(quán)審批制度；建立對(duì)賬制度；建立印鑒分離管理制度；建立票據(jù)領(lǐng)用審批制度。

運(yùn)行人與融資囊1批責(zé)分與會(huì)計(jì)工作職責(zé)分離；,“投融資方案的審批權(quán)限嫌環(huán)合理；所面臨的風(fēng)險(xiǎn)霸有效控制；此印鑒未進(jìn)行分離管理；層級(jí)匯報(bào)髓資方案的執(zhí)行情況。山投融資方案執(zhí)行情況的1慶■起不到代7?的監(jiān)督不到位；一資金的收付審批制度未嚴(yán)格執(zhí)行；審批據(jù)注銷未進(jìn)行領(lǐng)記未1.未及時(shí)對(duì)收付款業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核。行融資方案對(duì)融資規(guī)您司發(fā)資時(shí)博.融資成本等進(jìn)融資方案經(jīng)股東會(huì)、董事會(huì)審批;進(jìn)投資方案對(duì)投資標(biāo)擬定風(fēng)資應(yīng)對(duì)勰臨的風(fēng)險(xiǎn)投資方案經(jīng)股東會(huì)、董事會(huì)審批；投資方案執(zhí)行人與投融資方案審批人相分離；投融資方案的執(zhí)行情況及時(shí)向適當(dāng)?shù)膶?duì)象進(jìn)行了匯報(bào)；9.監(jiān)1部門對(duì)醯的執(zhí)舞況進(jìn)行有資金矗的效于；定不定期對(duì)資管單位函證;;定期獲取銀行對(duì)賬單,資金的收付均經(jīng)過適當(dāng)?shù)膶徟?；資金支付業(yè)務(wù)需復(fù)核后才能支付；出納與會(huì)計(jì)工作職責(zé)分離；印鑒進(jìn)行分離管理；票據(jù)的領(lǐng)用、注銷進(jìn)行登記管理。(12)財(cái)務(wù)報(bào)告沒計(jì)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)不能準(zhǔn)確、完整記錄生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息；崗位職責(zé)未分離；計(jì)未完爨幕關(guān)估法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定。時(shí)提盛髓產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息；設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)進(jìn)行嬲遞未交未設(shè)計(jì)管理制度案的移1.財(cái)務(wù)分析制度不完善，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的決策支持程度削弱。合結(jié)關(guān)瀛翼情況制定翳計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)符建立崗位職責(zé)說明書；建立不相容職責(zé)分離制度和輪崗制度；、建立完善的會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)，能準(zhǔn)確、完整、及時(shí)記錄并傳導(dǎo)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息;建立合理的復(fù)核制度；建立財(cái)務(wù)分析制度，為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提供決策支持；建立資產(chǎn)定期盤點(diǎn)制度；建立財(cái)務(wù)信息的傳遞控制制度；建立與供應(yīng)商、客戶貨款定期核對(duì)制度；建立會(huì)計(jì)檔案保管、借閱、復(fù)印管理制度。

運(yùn)行會(huì)執(zhí)估會(huì)與髏法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相沖突；一財(cái)務(wù)報(bào)告提供的信息不真實(shí)、不完整；未得務(wù)魏制。遞霜滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)蠹要；^批計(jì)政策追贏聘審批計(jì)估計(jì)的變更未經(jīng)出具財(cái)務(wù)報(bào)告前沫-1—L4MO-r?5^X7 [^1對(duì)貨幣資金、存貨、回定資產(chǎn)進(jìn)行了盤點(diǎn)、對(duì)往來賬進(jìn)行了函證；對(duì)收入、支出進(jìn)行了確認(rèn)；乜會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)未有日效配合，高效運(yùn)作，提供的信息不及時(shí)；財(cái)務(wù)報(bào)表附注內(nèi)容不充整；一會(huì)計(jì)檔案借閱、歸還未登記。會(huì)公司則的的會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)遵守相關(guān)法規(guī)和的公變更經(jīng)過的會(huì)的變警守一貫性原則，會(huì)計(jì)政策對(duì)財(cái)務(wù)各崗位遵循不相容職務(wù)相分離的原則；能會(huì)實(shí)核算系統(tǒng)量時(shí)提供生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息有效運(yùn)行，能匕真實(shí)、完■^整、及時(shí)提供生產(chǎn)一經(jīng)營(yíng)^信^息；會(huì)計(jì)記錄均經(jīng)復(fù)核；會(huì)計(jì)報(bào)表對(duì)外提供前進(jìn)行詳細(xì)復(fù)核；核算系統(tǒng)提供的信息，能滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要；進(jìn)耨財(cái)務(wù)報(bào)告往來疆行資金證囑收入定支產(chǎn)進(jìn)行了確認(rèn)；財(cái)務(wù)信息的傳遞能得到有效控制；U都檔案保存髀，還均毀經(jīng)需記的審批；(13)全面預(yù)算'7T設(shè)1.未實(shí)施全面預(yù)算管理。合鱉沒有較強(qiáng)設(shè)推不力；預(yù)算審批不清晰：公噩指標(biāo)要系不適應(yīng)八預(yù)算分析指標(biāo)不健全；一未建立預(yù)算監(jiān)督制度。設(shè)置預(yù)算管理機(jī)構(gòu)；建立預(yù)算編制制度；建立預(yù)算審批制度；建立預(yù)算執(zhí)行制度；建立預(yù)算執(zhí)行內(nèi)部信息反饋控制制度；建立預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督制度；建立預(yù)算分析制度；建立預(yù)算考核制度。

運(yùn)行1.全面預(yù)算形同虛實(shí)，未嚴(yán)格按照預(yù)算管理制度的要求開展工作，未達(dá)到控制的目標(biāo)。預(yù)算編制不全面；科預(yù)算耦理噬行難;x預(yù)算未經(jīng)審批或?qū)徟鷻?quán)1限分配不合理；未對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行跟蹤分析。預(yù)算編制不及時(shí)；預(yù)算調(diào)整不及時(shí)；時(shí)反算分析信息未及一預(yù)算管理機(jī)構(gòu)設(shè)置合理，具有較強(qiáng)的推動(dòng)力，各部門職、權(quán)、利相匹配；容嚼編制全面，產(chǎn)、供、銷、平臺(tái)體系各環(huán)節(jié)內(nèi)溝預(yù)算編制依據(jù)合理預(yù)法適標(biāo)明確、1M息能預(yù)效協(xié)調(diào)醯體間舜合理，易于執(zhí)行、考核、預(yù)算編制及時(shí)，滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要；預(yù)算經(jīng)審批，分解下達(dá)給各執(zhí)行部門；資金收付業(yè)務(wù)參照預(yù)算執(zhí)行；算資圍犍支器進(jìn)薜格鬻對(duì)不屬于預(yù)…監(jiān)督部門對(duì)預(yù)算執(zhí)行過程中的偏差進(jìn)行檢查、跟蹤；題算執(zhí)行信息及時(shí)吱饋，對(duì)預(yù)算執(zhí)行信息進(jìn)行了有效溝通；預(yù)算分析科學(xué)、準(zhǔn)確、及時(shí)；預(yù)算分析信息及時(shí)反饋，形成有效;勾通；預(yù)算調(diào)整依據(jù)充分、合理，調(diào)整程序規(guī)范；預(yù)算考核評(píng)價(jià)公平、公正。(14)合同管理設(shè)計(jì)1.未建立合同分級(jí)管理制度。未建立合同評(píng)審制度；小未建立合同專用章保管制度；未建立合同履行跟蹤制度；未建立合同保密制度；制未建立合同糾紛處理口未建立度同統(tǒng)一歸核未建任合宄管理？建立合同分級(jí)授權(quán)管理制度；建立合同統(tǒng)一歸口管理制度；建立合同評(píng)審制度；建立合同專用章保管制度；建立合同履行跟蹤制度；建立合同保密制度；建立合同糾紛處理制度；建立合同管理考核和責(zé)任追宄制度。

運(yùn)行人合同簽訂前未對(duì)合同各方履行能力進(jìn)行評(píng)估、合同條款理解出現(xiàn)偏差，造成合同履行的重大風(fēng)險(xiǎn)；1合同履行過程中缺乏有效跟進(jìn)。未對(duì)重大合同內(nèi)容信息傳遞進(jìn)行控制；現(xiàn)的合紛未及時(shí)處理出合同檔案管理混亂；,合同管理考核和責(zé)任追宄未執(zhí)行。公司嚴(yán)格按照分級(jí)管理制度要求管理合同；體合翻前更合合進(jìn)行款有準(zhǔn)確對(duì)理解各對(duì)主同規(guī)定各方權(quán)利義務(wù)理解不存在重大誤解，對(duì)合同各方合同履約能力進(jìn)行了評(píng)估；簽訂的合同己進(jìn)行登記管理，整理歸檔，保存完整；在合同執(zhí)行過程中，有對(duì)應(yīng)部門對(duì)合同履行進(jìn)行跟蹤，對(duì)合同履行過程中合同內(nèi)容的變更，均進(jìn)行了充分評(píng)估；層翻告，行過程中出現(xiàn)繁定了合理相決饕有效防止公司損失；對(duì)合同履行進(jìn)行評(píng)估，對(duì)合同履行中存在的不足，及時(shí)改進(jìn)；過薜照現(xiàn)露理瞬責(zé)任追宄制度對(duì)合同履行(15)內(nèi)部信息傳遞'7T計(jì)由之信息傳遞網(wǎng)絡(luò)不暢通；保未制產(chǎn)信息未建立信息保密制度；未建立有效反舞弊機(jī)制。1.未建立擋案借閱審批制度。重立暢通在定息傳履行絡(luò)進(jìn)行了信息傳遞管控。建立信息分類管理制度；建立信息報(bào)告時(shí)效控制制度；建立信息保密制度；建立檔案保管制度；建立檔案借閱登記審批制度；建立有效反舞弊機(jī)制。

運(yùn)行，信息保密措施執(zhí)_行不力，導(dǎo)致機(jī)密信息泄露；一信_(tái)息傳遞不及時(shí)或信息接受對(duì)嗲與所授信息不匹!己。反舞弊機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)失效；簽訂與密鍵議息知情人真執(zhí)行饕制統(tǒng)未認(rèn)閱未進(jìn)行審批；一檔案管理不規(guī)范、檔^案混匕亂。信息傳遞渠道通暢；絕瞿瞭容密信要性采取霜的行分褊8保對(duì)重大信息不泄露；確保信息只在適當(dāng)?shù)墓芾韺蛹?jí)之間傳遞；信息能及時(shí)傳遞給適當(dāng)?shù)娜藛T；與關(guān)鍵信息知情人員簽訂保密協(xié)議；檔案分類管理、整理規(guī)范、安保設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)良好；重要檔案借閱、復(fù)印均進(jìn)行審批、登記管理；設(shè)置反舞弊機(jī)構(gòu)，反舞弊機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)高效；公布舉報(bào)信箱、舉報(bào)電話等防舞弊措施。(16)信息系統(tǒng)'7T計(jì)建設(shè)懿規(guī)劃系統(tǒng)安襄期評(píng)估系統(tǒng)。疏建批系統(tǒng)系統(tǒng)操作資產(chǎn)建