第四章金融中介機構(gòu)課件

第四章金融中介第四章金融中介主要內(nèi)容第一節(jié)金融中介概述第二節(jié)商業(yè)銀行主要內(nèi)容第一節(jié)金融中介概述

第一節(jié)金融中介概述

金融中介機構(gòu)體系概況中國的金融中介機構(gòu)體系第一節(jié)金融中介概述一、金融中介機構(gòu)體系概況

以中央銀行為中心，商業(yè)銀行為主體，各類銀行和非銀行的金融中介并存，構(gòu)成現(xiàn)代世界各國金融體系。美國等發(fā)達國家一般根據(jù)金融中介機構(gòu)的負債與資產(chǎn)將其分為三類：第一類為存款型金融機構(gòu)，包括商業(yè)銀行、儲蓄銀行、信用社等；第二類為契約型儲蓄機構(gòu)，主要包括保險公司（人壽保險公司和財產(chǎn)、意外災害保險公司）以及養(yǎng)老基金。第三類為投資型金融機構(gòu)，主要包括金融公司、（資本市場）共同基金和貨幣市場共同基金。4-4一、金融中介機構(gòu)體系概況以中央銀行為中心，二、中國的金融機構(gòu)體系中國人民銀行政策性銀行國有獨資商業(yè)銀行其他商業(yè)銀行農(nóng)村信用合作社其他非銀行金融機構(gòu)4-5二、中國的金融機構(gòu)體系中國人民銀行4-5中國人民銀行作為我國中央銀行的中國人民銀行，是在國務院領導下制定和實施貨幣政策，對金融業(yè)實施監(jiān)督管理的國家機關。政策性銀行政策性銀行是由政府投資設立的、根據(jù)政府的決策和意向?qū)ｉT從事政策性金融業(yè)務的銀行。包括：國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行4-6中國人民銀行4-6國有獨資商業(yè)銀行處于我國金融機構(gòu)體系中主體地位的是四家國有獨資商業(yè)銀行：中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和中國建設銀行。它們的前身就是政策性銀行組建前的國家四大專業(yè)銀行。其他商業(yè)銀行1986年國家決定重新組建股份制商業(yè)銀行——交通銀行的前后，在四家國有獨資大商業(yè)銀行之外，陸續(xù)建立了一批商業(yè)銀行：中信實業(yè)銀行、中國光大銀行、華夏銀行、中國投資銀行、中國民生銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、招商銀行、福建興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行等4-7國有獨資商業(yè)銀行4-7農(nóng)村信用合作社農(nóng)村信用合作社，作為農(nóng)村集體金融組織，其特點集中體現(xiàn)在由農(nóng)民入股、由社員民主管理，主要為入股社員服務三個方面特點。其他非銀行金融機構(gòu)保險公司:證券公司：信托投資公司：財務公司金融租賃公司郵政儲蓄機構(gòu)資產(chǎn)管理公司在華外資金融機構(gòu)4-8農(nóng)村信用合作社4-8第二節(jié)商業(yè)銀行商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的功能商業(yè)銀行的組織形式商業(yè)銀行的業(yè)務商業(yè)銀行的經(jīng)營原則

4-9第二節(jié)商業(yè)銀行商業(yè)銀行的性質(zhì)4-9一、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標，以多種金融負債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負債進行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè)。商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征；其次，商業(yè)銀行又不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營貨幣資金的金融企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)；商業(yè)銀行不同于其他金融機構(gòu)。4-10一、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標，以多種金融二、商業(yè)銀行的功能信用中介：最基本最首要的功能資金盈余單位——銀行——資金短缺單位閑置貨幣資金居民小額貨幣收入銀行巨額生產(chǎn)資金

支付中介：代理客戶進行貨幣收付

信用創(chuàng)造：利用支票存款創(chuàng)造信用貨幣

金融服務：4-11二、商業(yè)銀行的功能信用中介：最基本最首要的功能資金盈余單位—信用創(chuàng)造商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的前提條件商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的過程存款乘數(shù)4-12信用創(chuàng)造商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的前提條件4-12商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的前提條件現(xiàn)代銀行采用部分準備金制度：法定存款準備金非現(xiàn)金結(jié)算制度構(gòu)成商業(yè)銀行創(chuàng)造信用的基礎，也是商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的前提條件4-13商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的前提條件現(xiàn)代銀行采用部分準備金制度：法定存商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的過程假定：銀行體系由中央銀行和商業(yè)銀行組成活期存款的法定準備金率為20%準備金由庫存現(xiàn)金及在中央銀行的存款組成公眾不保留現(xiàn)金，并將一切貨幣收入存入銀行各商業(yè)銀行只保留法定準備金，其余全部用于貸款或投資。4-14商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的過程假定：4-14舉例：假設某人存入甲銀行10000元活期存款，經(jīng)過商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造，最終能派生出多少存款呢？派生存款=10000×1/20%=50000(元)存款乘數(shù)：就是派生存款與原始存款之間的倍數(shù)關系。即：d=1/r正因為如此，央行可以通過法定存款準備金率的調(diào)控，來調(diào)整市場貨幣的供應量。4-15舉例：假設某人存入甲銀行10000元活期存款，經(jīng)過商業(yè)銀行的三、商業(yè)銀行的組織制度1、單元制是指銀行業(yè)務只有一個獨立的銀行機構(gòu)經(jīng)營而不設立分支機構(gòu)的銀行制度。以美國為代表。優(yōu)點：不易產(chǎn)生壟斷，可以提高服務質(zhì)量經(jīng)營成本較低可以更好地為當?shù)亟?jīng)濟服務缺點：不利于銀行的發(fā)展，不利于其利用最新的手段和管理工具銀行實力較弱，難以抵抗風險單一制銀行與經(jīng)濟的外向發(fā)展存在矛盾，會人為地造成資本的迂回流動，削弱銀行的競爭力4-16三、商業(yè)銀行的組織制度1、單元制4-162、總分行制在總行之下，可在本地或外地設有若干分支機構(gòu)的銀行制度。世界各國一般都采用這一銀行制度，其中尤以英國、德國、日本等為典型。4-172、總分行制在總行之下，可在本地或外地設有若干分支機構(gòu)的銀行3、銀行持股公司制，又稱集團銀行制是指由某一集團成立股權公司，再由該公司控制或收購若干銀行而建立的一種銀行制度。到20世紀90年代，美國的銀行控股公司控制著8700家銀行，掌握著美國銀行業(yè)總資產(chǎn)的90%。非銀行性持股公司和銀行性持股公司作用：規(guī)避跨州設立分支機構(gòu)的法律限制通過設立子公司來實現(xiàn)業(yè)務多元化服務設施集中，可以節(jié)約費用開支。缺點：易于形成壟斷，不利于競爭。4-183、銀行持股公司制，又稱集團銀行制是指由某一集團成立股權公司母公司（銀行+證券）證券部銀行部保險部其他部門保險分公司投資分公司其他分公司4-19母公司（銀行+證券）證券部銀行部保險部其他部門保險分公司投資4、連鎖銀行制是指由一個人或一個集團控制兩家或者兩家以上的銀行，但又不以股權公司的形式出現(xiàn)的一種銀行制度。連鎖銀行制的作用和集團銀行制一樣，都是為了在連鎖的范圍內(nèi)發(fā)揮分行的作用，彌補單一銀行制的不足，規(guī)避法律對設置分支機構(gòu)的限制。連鎖銀行制沒有股權公司的存在形式，無需成立控股公司。4-204、連鎖銀行制是指由一個人或一個集團控制兩家或者兩家以上的銀四、商業(yè)銀行的資本金根據(jù)1988年《巴塞爾協(xié)議》核心資本：一級資本，最完全意義上的資本附屬資本：二級資本4-21四、商業(yè)銀行的資本金根據(jù)1988年《巴塞爾協(xié)議》4-21、核心資本：一級資本包括股本和公開儲備股本包括已經(jīng)發(fā)行并全額繳付的普通股和永久性非累積的優(yōu)先股；公開儲備指以公開的形式，通過保留盈余和其他盈余，例如股票發(fā)行溢價、保留利潤、普通準備金和法定準備金的增值而創(chuàng)造和增加的反映在資產(chǎn)負債表上的儲備4-221、核心資本：一級資本包括股本和公開儲備4-222、附屬資本：二級資本非公開儲備該儲備不公開在資產(chǎn)負債表上標明，但卻反映在損益表內(nèi)，并為銀行的監(jiān)管機構(gòu)所接受。資產(chǎn)重估儲備包括物業(yè)重估儲備和證券重估儲備。風險準備金指用于防備目前尚不能確定的損失的準備金或呆賬準備金。混合資本工具指既有股本性質(zhì)又有債務性質(zhì)的混合工具。長期附屬債務包括普通的、無擔保的、初次所定期限最少五年以上的次級債務資本工具和不許購回的優(yōu)先股。4-232、附屬資本：二級資本非公開儲備4-233、扣除

《巴塞爾協(xié)議》還規(guī)定，在核定銀行資本實力時應從核心資本中扣除商譽從核心資本與附屬資本之和中扣除對不合并報表的附屬銀行和財務附屬公司的投資扣除對其他銀行和金融機構(gòu)資本部分的投資。4-243、扣除《巴塞爾協(xié)議》還規(guī)定，4-244、資本充足性要求核心資本與風險加權資產(chǎn)總額的比率不得低于4%，即：核心資本比率=核心資本/風險加權資產(chǎn)總額×100%≥4％，其中風險加權資產(chǎn)總額=∑每項資產(chǎn)×風險權重?？傎Y本（一級資本與二級資本之和）與風險加權總資產(chǎn)的比率不得低于8%，其中二級資本不得超過一級資本的100%，即：資本充足比率=總資本/（表內(nèi)風險加權資產(chǎn)總額+表外風險加權資產(chǎn)總額）×100%≥8%。4-254、資本充足性要求核心資本與風險加權資產(chǎn)總額的比率不得低于4五、商業(yè)銀行的業(yè)務負債業(yè)務資產(chǎn)業(yè)務中間業(yè)務與表外業(yè)務4-26五、商業(yè)銀行的業(yè)務負債業(yè)務4-26（一）銀行的負債業(yè)務

負債業(yè)務是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是商業(yè)銀行經(jīng)營活動的基礎。負債規(guī)模大體上決定了商業(yè)銀行開展資產(chǎn)業(yè)務、獲取利潤的能力，因此，負債是商業(yè)銀行最基本、最主要的業(yè)務。主要包括：存款：活期存款、定期存款、儲蓄存款、存款工具的創(chuàng)新等其他負債:

央行借款、回購協(xié)議、發(fā)行金融債券、國外借款等4-27（一）銀行的負債業(yè)務負債業(yè)務是商業(yè)銀行最主要的資（二）資產(chǎn)業(yè)務

一般分為以下幾類：現(xiàn)金資產(chǎn)：商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)由庫存現(xiàn)金；存放中央銀行款項；存放同業(yè)款項；應收款項等組成。貸款：貸款也有不同的分類方法。發(fā)達國家的商業(yè)銀行一般將貸款分為工商業(yè)貸款、不動產(chǎn)貸款、消費者貸款、同業(yè)貸款和其他貸款。證券投資：證券投資是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務的重要組成部分。商業(yè)銀行經(jīng)營證券投資業(yè)務最初主要是為了保持資產(chǎn)的流動性。商業(yè)銀行證券投資的金融工具主要有以下幾類：貨幣市場投資工具、資本市場證券、創(chuàng)新的投資工具。其他資產(chǎn):

4-28（二）資產(chǎn)業(yè)務一般分為以下幾類：4-28（三）中間業(yè)務與表外業(yè)務中間業(yè)務與表外業(yè)務的定義中間業(yè)務是銀行接受客戶委托，為客戶提供各種服務，收取傭金、手續(xù)費、管理費等費用的一種業(yè)務。表外業(yè)務是指所有不在銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)直接反映的業(yè)務或有資產(chǎn)和負債。傳統(tǒng)的中間業(yè)務：結(jié)算業(yè)務、租賃業(yè)務、信托業(yè)務、代理業(yè)務、信用卡業(yè)務 表外業(yè)務：備用信用證、承諾業(yè)務、擔保等4-29（三）中間業(yè)務與表外業(yè)務中間業(yè)務與表外業(yè)務的定義4-29六、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則

商業(yè)銀行的經(jīng)營面臨著各種風險，如何在穩(wěn)健經(jīng)營的前