固定資產(chǎn)管理流程圖

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1、固定資產(chǎn)購置流程固定資產(chǎn)管理流程圖優(yōu)質(zhì)資料(可以直接使用，可編輯優(yōu)質(zhì)資料，歡迎下載）1.1固定資產(chǎn)預(yù)算審批流程圖企管部企管部各部門各子公司年初編制本部門年度固定資產(chǎn)購置預(yù)算購置預(yù)算：固定資產(chǎn)名稱、型號、生產(chǎn)廠家、具體配置、購置的數(shù)量、單價、金額匯總后召開經(jīng)理辦公會審查總經(jīng)理審查實施重新提交預(yù)算YNYN結(jié)束開始使用單位是否為預(yù)算內(nèi)企管部使用單位是否為預(yù)算內(nèi)企管部財務(wù)部預(yù)算外資產(chǎn)購置申請報告使用單位、企管部、財務(wù)部共同留存匯簽審批總經(jīng)理購置固定資產(chǎn)購買申請單重新提出申請YNYN開始結(jié)束采購人員30萬元財物部門采購人員30萬元財物部門公開招標招標文件備案購置相關(guān)信息在公司內(nèi)部網(wǎng)公開購置大于等于小于開始結(jié)束采購人員企管部使用單位驗收采購人員企管部使用單位驗收辦理報銷手續(xù)購入的固定資產(chǎn)財務(wù)部辦理退換、索賠、拒付YN開始結(jié)束使用單位企管部驗收后一周內(nèi)持聯(lián)合驗收單使用單位企管部驗收后一周內(nèi)持聯(lián)合驗收單辦理固定資產(chǎn)卡片登記手續(xù)固定資產(chǎn)卡片登記固定資產(chǎn)臺賬貼標簽企管部、財務(wù)部、使用單位留存財務(wù)部計提折舊開始結(jié)束2、固定資產(chǎn)使用流程企管部財務(wù)部資產(chǎn)使用單位企管部財務(wù)部資產(chǎn)使用單位由企管部牽頭進行盤點清查閑置資產(chǎn)查明情況制定處理計劃發(fā)現(xiàn)的盈虧和資產(chǎn)損毀查明原因提出處理意見總經(jīng)理審批對責任人追究賠償責任結(jié)束開始帳外資產(chǎn)做盤贏處理入賬財務(wù)部使用單位固定資產(chǎn)在使用過程中需增加器件或維修企管部使用單位固定資產(chǎn)在使用過程中需增加器件或維修企管部提出申請統(tǒng)一編制費用預(yù)算相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批財務(wù)部組織進行升級或修理并制定具體承辦部門和責任人相應(yīng)憑證、賬薄的處理工作辦理固定資產(chǎn)卡片和固定資產(chǎn)實物賬的變更Y開始結(jié)束N需求部門固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)劑通知單固定資產(chǎn)內(nèi)部借用通知單需求部門固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)劑通知單固定資產(chǎn)內(nèi)部借用通知單企管部財務(wù)部主管領(lǐng)導(dǎo)交出方部門經(jīng)理簽字審批對固定資產(chǎn)臺賬和固定資產(chǎn)管理卡片進行調(diào)整iaozheng對賬務(wù)進行調(diào)整重新提出申請YYN借用人和本部門經(jīng)理簽字審批重新提出申請企管部備案借出方資產(chǎn)管理員對借出的固定資產(chǎn)進行登記，并負責借出資產(chǎn)的收回。YN開始結(jié)束部門間調(diào)劑使用固定資產(chǎn)部門間臨時借用固定資產(chǎn)2.4、固定資產(chǎn)租賃流程借出部門10萬元貴重設(shè)備無特殊情況不辦理出租手續(xù)總經(jīng)理借出部門10萬元貴重設(shè)備無特殊情況不辦理出租手續(xù)總經(jīng)理企管部實物數(shù)量臺賬重新申請辦理正式租賃協(xié)議執(zhí)行審批借入部門提出借入申請?zhí)岢鼋璩錾暾埌凑兆赓U協(xié)議進行清點重新申請YN開始結(jié)束、融資租賃流程開始開始結(jié)束企管部財務(wù)部辦理租賃協(xié)議實物數(shù)量臺賬固定資產(chǎn)卡片按固定資產(chǎn)公允值進行入賬處理并定期提出折舊審核并辦理租賃費用相關(guān)手續(xù)融資租賃性質(zhì)的固定資產(chǎn)租入審核相關(guān)條件總經(jīng)理審核租入固定資產(chǎn)的租賃費用支出重新申請YN開始準備函寫明抵押物編號及資產(chǎn)名稱、數(shù)量結(jié)束固定資產(chǎn)會計人員呀組織向貸款及抵押權(quán)登記機關(guān)辦理標的物增減變更手續(xù)開始準備函寫明抵押物編號及資產(chǎn)名稱、數(shù)量結(jié)束固定資產(chǎn)會計人員呀組織向貸款及抵押權(quán)登記機關(guān)辦理標的物增減變更手續(xù)財務(wù)部經(jīng)理3、固定資產(chǎn)閑置處理流程開始書面通知結(jié)束連續(xù)停止使用三個月以上的固定資產(chǎn)開始書面通知結(jié)束連續(xù)停止使用三個月以上的固定資產(chǎn)停止提折舊財務(wù)部企管部使用單位連續(xù)停止使用兩年以上的固定資產(chǎn)審核準備封存準備啟用恢復(fù)提折舊同意調(diào)劑或處理申請有償調(diào)撥或出售重新申請重新申請YNN結(jié)束企管部報廢申請人進行鑒定結(jié)束企管部報廢申請人進行鑒定組織相相關(guān)技術(shù)人員進行技術(shù)鑒定所在部門經(jīng)理簽字報廢單專用設(shè)備、儀器儀表類辦公設(shè)備、家具、房屋、運輸工具及其它公司領(lǐng)導(dǎo)報廢單由企管部、財務(wù)部留存在固定資產(chǎn)管理臺賬和卡片上蓋作廢章審批財務(wù)部財務(wù)部根據(jù)《報廢單》對報廢資產(chǎn)進行賬務(wù)處理開始會簽重新申請YYYNN固定資產(chǎn)管理流程圖目錄固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)購置流程1.1、固定資產(chǎn)預(yù)算審批流程圖1.2、請購審批流程1.3、購置流程1.4、驗收流程1.5、登記流程固定資產(chǎn)使用流程2.1、盤點清查流程2.2、升級與維修流程2.3、內(nèi)部調(diào)撥及借用流程2.4、固定資產(chǎn)租賃流程、外部租賃流程、融資租賃流程、抵押資產(chǎn)租賃處理流程固定資產(chǎn)閑置處理流程3.1、封存及閑置設(shè)備處理流程3.2、固定資產(chǎn)報廢流程杭州興旺實業(yè)固定資產(chǎn)卡片（設(shè)備）固定資產(chǎn)卡號主管單位資產(chǎn)原值固定資產(chǎn)名稱資產(chǎn)來源電壓等級（KV）規(guī)格型號使用狀態(tài)折舊方法制造廠家資產(chǎn)分類月折舊率（％）出廠編號使用年限月折舊額出廠日期開始使用日期累計折舊值計量單位記賬憑證號凈殘值率（％）數(shù)量1記賬憑證日期當前凈值安裝使用地點備注附屬設(shè)備名稱規(guī)格型號出廠號數(shù)量廠家使用開始時間使用結(jié)束時間杭州興旺實業(yè)有限公司固定資產(chǎn)盤盈（虧）單填報單位：填報日期：年月日編號：盤字第號名稱規(guī)格型號制造廠家單位數(shù)量出廠號原值或估計原值已提折舊或估計折舊凈值或估計凈值估計已用年月備注盤盈（虧）情況，原因及處理意見技術(shù)性能情況公司領(lǐng)導(dǎo)審批意見部門領(lǐng)導(dǎo)意見財務(wù)部門意見辦公室意見使用主管單位填報人杭州興旺實業(yè)有限公司固定資產(chǎn)拆除單填報單位：填報日期：年月日編號：拆字第號名稱規(guī)格型號制造廠家單位數(shù)量出廠號投用日期拆除日期拆除部分內(nèi)容備注拆除原因辦公室審核物業(yè)部審核公司領(lǐng)導(dǎo)審核校核工程主管單位主管編制杭州興旺實業(yè)有限公司固定資產(chǎn)無償調(diào)撥單年月日字號撥出部門名稱撥入部門名稱調(diào)撥原因資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱規(guī)格單位數(shù)量帳面原值已提折舊已使用年月?lián)艹鰡挝恢鞴懿块T蓋章?lián)艹鰡挝粨苋雴挝粏挝还虏块T主管單位公章部門主管辦公室負責人辦公室負責人財務(wù)負責人財務(wù)負責人經(jīng)辦人經(jīng)辦人杭州興旺實業(yè)有限公司固定資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移單填報日期：填報人：編號：轉(zhuǎn)字第號資產(chǎn)卡片編號固定資產(chǎn)名稱規(guī)格型號制造廠家出廠序號生產(chǎn)日期投運日期計量單位數(shù)量備注變動原因移出部門蓋章部門名稱移入部門蓋章部門名稱原裝置地點或使用人現(xiàn)裝置地點或使用人辦公室領(lǐng)導(dǎo)職能部門移入部門領(lǐng)導(dǎo)移出部門領(lǐng)導(dǎo)注明：本表一式四份杭州興旺實業(yè)有限公司固定資產(chǎn)報廢（損）鑒定表申報單位：編號：固定資產(chǎn)卡片編號名稱規(guī)格型號計量單位數(shù)量安裝地點或使用人價值規(guī)定使用年限實際已用年數(shù)原值折舊凈值殘值主要附屬設(shè)備現(xiàn)有情況以及申報理由報廢后殘件殘值估算及處理意見使用部門鑒定意見物業(yè)部鑒定意見辦公室鑒定意見財務(wù)部門鑒定意見公司領(lǐng)導(dǎo)鑒定意見備注注明：本表一式四份申報日期：年月日申報人：杭州興旺實業(yè)有限公司固定資產(chǎn)停用單填報單位：填報日期：年月日編號：停字第號名稱規(guī)格型號制造廠家單位數(shù)量出廠號原值已提折舊凈值投用日期停用日期備注停用原因技術(shù)性能情況財務(wù)部門意見辦公室意見物業(yè)部意見公司領(lǐng)導(dǎo)意見填報人杭州興旺實業(yè)有限公司固定資產(chǎn)租賃單填報單位：填報日期：年月日編號：租字第號名稱規(guī)格型號制造廠家單位數(shù)量出廠號原值已提折舊凈值投用日期租賃日期備注租賃原因技術(shù)性能情況公司領(lǐng)導(dǎo)意見物業(yè)部意見財務(wù)部門意見辦公室意見使用部門單位填報人三亞鳳凰島度假酒店固定資產(chǎn)管理辦法第一章總則第一條資產(chǎn)管理是酒店管理的重要組成部分，是提高服務(wù)質(zhì)量和經(jīng)濟效益的必備條件。第二條為了加強固定資產(chǎn)的管理，發(fā)揮其效用，保證業(yè)主資產(chǎn)的安全和酒店資產(chǎn)經(jīng)常處于完好狀態(tài)，結(jié)合公司與酒店實際，特制定本辦法。第二章固定資產(chǎn)界定第三條固定資產(chǎn)依照財務(wù)管理及核算要求，結(jié)合酒店實際運作把單位價值在1000元以上且使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機器、設(shè)備、器具、工具等在使用過程中能保持原有實物形態(tài)的屬于酒店主要經(jīng)營設(shè)備的有形資產(chǎn)做為固定資產(chǎn)；對于不屬于酒店主要經(jīng)營設(shè)備的物品，只要其單位價值在2000元以上，并且使用年限在2年以上的，也作為固定資產(chǎn)進行管理。第四條固定資產(chǎn)來源（一）新開業(yè)酒店，由籌開酒店使用開辦費采購固定資產(chǎn)、酒店經(jīng)營成本購置的固定資產(chǎn)、其它形式，如贈與、贊助；（二）由業(yè)主及公司委托或交接管理的固定資產(chǎn)。第五條固定資產(chǎn)分為：房屋及建筑物；機器設(shè)備、交通運輸工具；家具設(shè)備；酒店地毯；電子設(shè)備；康樂設(shè)備；廚房設(shè)備；其它設(shè)備。固定資產(chǎn)分類目錄參照（附表1）第三章固定資產(chǎn)分級管理第六條財務(wù)部根據(jù)公司或業(yè)主移交和酒店經(jīng)營成本購置建立酒店各部門的財產(chǎn)臺帳，并設(shè)立酒店資產(chǎn)管理員，負責全酒店固定資產(chǎn)及其他資產(chǎn)的管理。各部門要建立部門的資產(chǎn)臺帳，并指定部門資產(chǎn)管理員負責本部門的固定資產(chǎn)及其他財產(chǎn)的管理，酒店實行分級歸口，劃片包干，把財產(chǎn)管理落實到部門和個人，做到“物物有人管，人人有專責”。第七條財務(wù)部根據(jù)國家的會計制度，建立固定資產(chǎn)分類明細帳，負責監(jiān)控固定資產(chǎn)的購置、調(diào)入、變賣、報廢等正常業(yè)務(wù)，及時做帳務(wù)處理，保證帳物相符，帳帳相符。第八條各部門對自己管轄的各類財產(chǎn)負責維護、保養(yǎng)、嚴格執(zhí)行技術(shù)操作規(guī)程和有關(guān)制度，確保設(shè)備性能和工作量負荷正常，減輕磨損和人為的損壞，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準不得擅自拆卸、改裝、遷移設(shè)備，延長機器設(shè)備、設(shè)施等壽命，保持設(shè)備的完好率。第九條工程部負責酒店財產(chǎn)維修和保養(yǎng)的技術(shù)管理，建立各類設(shè)備、設(shè)施的長、短期維護保養(yǎng)計劃，對設(shè)備、設(shè)施的拆卸、安裝等技術(shù)項目負責施工的質(zhì)量驗收，保證設(shè)備安全及始終處于良好的技術(shù)狀態(tài)。第十條各部門定期對自己部門所管理的財產(chǎn)清查盤點，并配合財務(wù)部每年進行酒店財產(chǎn)清查和與各部門核對臺帳、實物，部門總監(jiān)調(diào)離崗位要進行財產(chǎn)移交，財務(wù)部負責監(jiān)交工作。部門資產(chǎn)管理員調(diào)動、離職前要與新任資產(chǎn)管理員對資產(chǎn)進行移交，由酒店資產(chǎn)管理員進行監(jiān)交。否則，人事部不予以辦理調(diào)動、離職等相關(guān)手續(xù)。堅持誰使用，誰維護，誰管理的部門負責制。第十一條酒店資產(chǎn)管理是一項嚴肅、復(fù)雜的工作，各部門負責人要高度重視并積極參與對資產(chǎn)的管理，尤其是固定資產(chǎn)。應(yīng)了解和掌握本部門資產(chǎn)的種類、價值、存放地點、使用狀況等，制定本部門的盤點制度，并督導(dǎo)資產(chǎn)管理員落實。防止丟失、損壞不報、隨意借用、搬移等失控現(xiàn)象，保證本部門資產(chǎn)的正常使用和安全。第十二條酒店固定資產(chǎn)實行帳、標簽、實物的一體管理，均由財務(wù)部統(tǒng)一制作標簽，帳薄、固定資產(chǎn)標簽由財務(wù)部管理，固定資產(chǎn)標簽由酒店資產(chǎn)管理員及部門資產(chǎn)管理員共同粘貼，由使用部門管理及保護。第十三條各種固定資產(chǎn)專用單據(jù)均從財務(wù)部資產(chǎn)管理員處領(lǐng)取。第四章固定資產(chǎn)新增流程第十四條根據(jù)固定資產(chǎn)的來源分為：（一）由籌開酒店使用開辦費采購固定資產(chǎn)、酒店經(jīng)營成本購置的固定資產(chǎn)、其它形式，如贈與、贊助的資產(chǎn)都應(yīng)必須按財務(wù)預(yù)算進行，預(yù)算外急需的設(shè)備由使用部門提出書面報告或由申購部門填寫《酒店固定資產(chǎn)采購審批表》（附件5），酒店簽暑意見后按“酒店財務(wù)審批事項”流程（酒店經(jīng)辦人申請－酒店部門經(jīng)理－酒店財務(wù)經(jīng)理－酒店財務(wù)總監(jiān)－酒店總經(jīng)理－報公司）批準，經(jīng)過批準后方可執(zhí)行。固定資產(chǎn)購進后由財務(wù)收貨部和申購部門共同驗收辦理收貨手續(xù)，收貨部要將涉及固定資產(chǎn)的收貨記錄及時轉(zhuǎn)給資產(chǎn)專職管理員簽字，資產(chǎn)專職管理員依據(jù)簽字的收貨記錄，將固定資產(chǎn)信息錄入到酒店的固定資產(chǎn)系統(tǒng)，并登記固定資產(chǎn)管理臺賬。（二）由業(yè)主及公司委托或交接管理的固定資產(chǎn)，雙方應(yīng)一同對委托或交接的固定資產(chǎn)清單進行核對簽字確認，建立委托或交接清冊，并劃清資產(chǎn)的所屬權(quán)，登記固定資產(chǎn)管理臺賬。（移交方確認－酒店使用部門確認－資產(chǎn)管理員確認－酒店財務(wù)經(jīng)理－酒店財務(wù)總監(jiān)－劃清資產(chǎn)并登記臺賬）（三）財務(wù)部資產(chǎn)管理員統(tǒng)一制作標簽，粘貼于新增固定資產(chǎn)上，納入固定資產(chǎn)臺賬登記管理。（四）采購人員憑“發(fā)票”、“酒店固定資產(chǎn)采購審批表”、“固定資產(chǎn)收貨記錄”，至財務(wù)部申請付款。財務(wù)審核無誤后，依據(jù)財務(wù)付款審批流程辦理付款手續(xù)。第五章固定資產(chǎn)日常管理第十五條財務(wù)資產(chǎn)管理員編制統(tǒng)一的固定資產(chǎn)代碼，固定資產(chǎn)代碼的編寫規(guī)則，采用部門英文簡寫、資產(chǎn)類別英文簡寫、加順序流水號作為固定資產(chǎn)名稱永久代碼，順序流水號為十位數(shù)，一個代碼代表一項固定資產(chǎn)，如HK-MAC-1000001表示客房部-機械設(shè)備的第一臺電子設(shè)備等。資產(chǎn)編碼表參照（附件2）。第十六條固定資產(chǎn)酒店內(nèi)部調(diào)撥程序：（一）酒店內(nèi)部各部門之間調(diào)撥固定資產(chǎn)要先履行審批手續(xù)，由調(diào)出部門根據(jù)資產(chǎn)臺帳有關(guān)該資產(chǎn)的記錄填寫《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請表》（附件3），調(diào)出、調(diào)入部門的經(jīng)理及資產(chǎn)管理員均要簽字，再按程序辦理審批、調(diào)撥手續(xù)。（二）酒店內(nèi)部各部門之間調(diào)撥固定資產(chǎn)，單位價值在3000元以下的報財務(wù)總監(jiān)批準，3000元以上的報總經(jīng)理簽批。（三）財務(wù)部、調(diào)出、調(diào)入部門要同時做資產(chǎn)臺帳增加、減少的帳務(wù)處理，保證帳帳相符。第十七條固定資產(chǎn)的盤點：（一）固定資產(chǎn)每半年由使用部門盤點，財務(wù)部抽查。（二）固定資產(chǎn)全年盤點在11月開始，由財務(wù)部組織，分部門分時間全面盤點，盤點的同時要檢查固定資產(chǎn)的完好程度。（三）盤點結(jié)果形成盤點報告，報告由數(shù)字信息和文字信息組成：（1）數(shù)字信息：根據(jù)實物盤點情況，由固定資產(chǎn)管理部門統(tǒng)一編制“固定資產(chǎn)盤點表”，一式三份，各部門盤點清單要有部門負責人、抽盤人、監(jiān)盤人簽字。盤點匯總表要有酒店財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、公司相關(guān)人員（業(yè)主代表）的簽字，使用部門、管理部門和財務(wù)部門各執(zhí)一份存檔。（2）文字信息：即盤點報告，簡單說明固定資產(chǎn)盤點結(jié)果，如資產(chǎn)狀況、盤點差異、差異原因、解決差異的辦法。盤點報告要有酒店財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、公司相關(guān)人員（業(yè)主代表）簽字。（四）在實物盤點過程中，發(fā)現(xiàn)盤盈或盤虧的固定資產(chǎn)，由相關(guān)部門配合辦公室辦理有關(guān)手續(xù)，按《酒店財務(wù)審批事項》權(quán)限報批，領(lǐng)導(dǎo)批準后，財務(wù)部進行相應(yīng)的固定資產(chǎn)帳務(wù)處理。第十八條固定資產(chǎn)的維修（一）固定資產(chǎn)的保管人根據(jù)資產(chǎn)是否在保修范圍向酒店工程部提出各項固定資產(chǎn)資料、損壞原因、修理項目及完工日期，經(jīng)部門經(jīng)理復(fù)核，交工程部門辦理。（二）工程部根據(jù)收到的固定資產(chǎn)維修申請對資產(chǎn)損壞程度進行判斷，是將送修廠商或自行采購配件修理。第六章固定資產(chǎn)的處置第十九條固定資產(chǎn)的處置包括固定資產(chǎn)外部調(diào)撥，資本性改良、報廢等。第二十條固定資產(chǎn)的外部調(diào)撥（1）、使用部門向固定資產(chǎn)管理部門提出調(diào)撥的申請，填制“固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請表”，詳細填寫固定資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、規(guī)格、用途等。（2）、酒店簽暑意見后按《酒店財務(wù)審批事項》流程（酒店經(jīng)辦人申請－酒店部門經(jīng)理－酒店財務(wù)經(jīng)理－酒店財務(wù)總監(jiān)－酒店總經(jīng)理－報公司）批準，經(jīng)過批準后方可執(zhí)行。（3）、獲批后，由固定資產(chǎn)管理部門具體落實固定資產(chǎn)調(diào)撥，并變更資產(chǎn)管理臺賬，財務(wù)部門根據(jù)有關(guān)憑證進行帳務(wù)處理。第二十一條固定資產(chǎn)的資本性改良維修（1）、發(fā)生資本性改良維修行為的，財務(wù)部必須對固定資產(chǎn)進行資產(chǎn)評估，合理確定資產(chǎn)價格。（2）、酒店簽暑意見后按《酒店財務(wù)審批事項》流程（酒店經(jīng)辦人申請－酒店部門經(jīng)理－酒店財務(wù)經(jīng)理－酒店財務(wù)總監(jiān)－酒店總經(jīng)理－報公司）批準，經(jīng)過批準后方可執(zhí)行。（3）、獲批后，由固定資產(chǎn)管理部門具體落實固定資產(chǎn)資本性改良，并變更資產(chǎn)管理臺賬，財務(wù)部門根據(jù)有關(guān)憑證進行帳務(wù)處理。第二十二條固定資產(chǎn)報廢業(yè)務(wù)程序：（一）固定資產(chǎn)具有下列情形之一，可以報廢：1、已超過規(guī)定的使用年限、技術(shù)性能達不到有關(guān)規(guī)范和安全規(guī)程的基本要求，不具備修復(fù)改造價值和安全使用條件的。2、未達到規(guī)定的使用年限，但技術(shù)性能差、效率低、能耗高，經(jīng)濟效益差，無技術(shù)必需或使用價值的：（1）主要部件或結(jié)構(gòu)已嚴重損壞，無法修復(fù)或無修復(fù)價值的；（2）型號老舊、性能差、無使用價值的；（3）長期積壓,主要結(jié)構(gòu)及零部件嚴重銹蝕變形，無法修復(fù)，無法調(diào)劑處理的；（4）嚴重危害人身安全和身體健康,嚴重污染環(huán)境的；（5）國家和政府部門規(guī)定應(yīng)淘汰或不準使用的。（二）使用部門向固定資產(chǎn)管理部門提出報廢的申請，填制“固定資產(chǎn)報廢清理單”(附件4)，詳細填寫報廢固定資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、規(guī)格、原價已提折舊以及報廢的原因等。（三）按《酒店財務(wù)審批事項》流程（酒店經(jīng)辦人申請－酒店部門經(jīng)理－酒店財務(wù)經(jīng)理－酒店財務(wù)總監(jiān)－酒店總經(jīng)理－報公司）批準，經(jīng)過批準后方可執(zhí)行。（四）獲批后，由固定資產(chǎn)管理部門具體落實對報廢固定資產(chǎn)的處理。按報廢殘值固定資產(chǎn)拍賣方式處理，并應(yīng)兼顧公司經(jīng)營策略，妥善處理固定資產(chǎn)流向。（五）財務(wù)部門進行相應(yīng)的賬務(wù)處置。第七章附則第二十三條不屬于固定資產(chǎn)的工具、營運物資、低值易耗品等重要物件的管理可比照固定資產(chǎn)管理辦法執(zhí)行。本辦法由酒店財務(wù)部負責解釋。第二十四條本辦法自2021年1月15日起正式施行。附件：1.《固定資產(chǎn)分類目錄》2.《資產(chǎn)編碼表》3.《固定資產(chǎn)調(diào)撥單》4.《固定資產(chǎn)報廢清理單》5.《酒店固定資產(chǎn)采購審批表》附表1編碼簡寫資產(chǎn)分類編號資產(chǎn)分類名稱資產(chǎn)性質(zhì)上級資產(chǎn)分類計量單位殘值率使用年限BUI01房屋及建筑物固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)平方米BUI0101建筑物固定資產(chǎn)房屋及建筑物平方米BUI0102簡易房屋固定資產(chǎn)房屋及建筑物平方米BUI0103附屬設(shè)施固定資產(chǎn)房屋及建筑物套BUI010301電梯固定資產(chǎn)附屬設(shè)施臺BUI010302中央空調(diào)系統(tǒng)固定資產(chǎn)附屬設(shè)施套BUI010303安防設(shè)備固定資產(chǎn)附屬設(shè)施臺BUI010304衛(wèi)生設(shè)備固定資產(chǎn)附屬設(shè)施臺BUI010305消防設(shè)備固定資產(chǎn)附屬設(shè)施臺BUI010306綜合布線固定資產(chǎn)附屬設(shè)施套BUI010307各種管線固定資產(chǎn)附屬設(shè)施套BUI010308弱電系統(tǒng)固定資產(chǎn)附屬設(shè)施套BUI010309給排水系統(tǒng)固定資產(chǎn)附屬設(shè)施套MAC02機器設(shè)備固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)臺／套MAC1洗滌設(shè)備固定資產(chǎn)機器設(shè)備臺／套MAC2清潔設(shè)備固定資產(chǎn)機器設(shè)備臺／套MAC201吸塵器固定資產(chǎn)清潔設(shè)備臺MAC202洗地機固定資產(chǎn)清潔設(shè)備臺MAC203抽水機固定資產(chǎn)清潔設(shè)備臺MAC204吹干機固定資產(chǎn)清潔設(shè)備臺MAC205拋光機固定資產(chǎn)清潔設(shè)備臺MAC206抽油機固定資產(chǎn)清潔設(shè)備臺MAC207其他清潔設(shè)備固定資產(chǎn)清潔設(shè)備臺MAC3日常維修設(shè)備固定資產(chǎn)機器設(shè)備臺／套MAC4其他機器設(shè)備固定資產(chǎn)機器設(shè)備臺／套TRA03運輸設(shè)備固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)輛TRA0301車型固定資產(chǎn)運輸工具輛TRA030101轎車固定資產(chǎn)車型輛TRA030102大巴固定資產(chǎn)車型輛FUR04家具設(shè)備固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)套FUR0401沙發(fā)固定資產(chǎn)家具設(shè)備套FUR0402床固定資產(chǎn)家具設(shè)備套FUR0403臺桌柜固定資產(chǎn)家具設(shè)備臺FUR0404椅子固定資產(chǎn)家具設(shè)備把FUR0405車類固定資產(chǎn)家具設(shè)備臺FUR0406架類固定資產(chǎn)家具設(shè)備組FUR0407燈具燈箱類固定資產(chǎn)家具設(shè)備臺FUR0408保險柜箱固定資產(chǎn)家具設(shè)備個FUR0409屏風固定資產(chǎn)家具設(shè)備個FUR0410其他家具設(shè)備固定資產(chǎn)家具設(shè)備套HC05酒店地毯固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)套ELE06電子設(shè)備固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)臺ELE0601電視機固定資產(chǎn)電子設(shè)備臺ELE060101電視機固定資產(chǎn)電視機臺ELE060102電視掛架固定資產(chǎn)電視機臺ELE0602播放設(shè)備固定資產(chǎn)電子設(shè)備臺ELE061攝像機固定資產(chǎn)播放設(shè)備臺ELE062影碟機固定資產(chǎn)播放設(shè)備臺ELE063投影儀固定資產(chǎn)播放設(shè)備臺ELE064幻燈機固定資產(chǎn)播放設(shè)備臺ELE065其他播放設(shè)備固定資產(chǎn)播放設(shè)備臺ELE0603音響設(shè)備固定資產(chǎn)電子設(shè)備臺ELE060301音箱固定資產(chǎn)音響設(shè)備臺ELE060302調(diào)音臺固定資產(chǎn)音響設(shè)備臺ELE060303功放固定資產(chǎn)音響設(shè)備臺ELE060304其它音響設(shè)備固定資產(chǎn)音響設(shè)備臺ELE0604計算機及其附屬設(shè)備固定資產(chǎn)電子設(shè)備臺ELE060401臺式電腦固定資產(chǎn)計算機及其附屬設(shè)備臺ELE060402筆記本電腦固定資產(chǎn)計算機及其附屬設(shè)備臺ELE060403服務(wù)器固定資產(chǎn)計算機及其附屬設(shè)備套ELE060404打印機固定資產(chǎn)計算機及其附屬設(shè)備臺ELE060405掃描儀固定資產(chǎn)計算機及其附屬設(shè)備臺ELE060406刻錄機固定資產(chǎn)計算機及其附屬設(shè)備臺ELE060407不間斷電源固定資產(chǎn)計算機及其附屬設(shè)備臺ELE060408可移動硬盤固定資產(chǎn)計算機及其附屬設(shè)備個ELE060409其它計算機及附屬設(shè)備固定資產(chǎn)計算機及其附屬設(shè)備臺ELE0605復(fù)印打字設(shè)備固定資產(chǎn)電子設(shè)備臺ELE060501復(fù)印機固定資產(chǎn)復(fù)印打字設(shè)備臺ELE060502機固定資產(chǎn)復(fù)印打字設(shè)備臺ELE060503打字機固定資產(chǎn)復(fù)印打字設(shè)備臺ELE060504碎紙機固定資產(chǎn)復(fù)印打字設(shè)備臺ELE060505裝訂機固定資產(chǎn)復(fù)印打字設(shè)備臺ELE060506其它復(fù)印打字設(shè)備固定資產(chǎn)復(fù)印打字設(shè)備臺ELE0606財務(wù)專用設(shè)備固定資產(chǎn)電子設(shè)備臺ELE060601點鈔驗鈔機固定資產(chǎn)財務(wù)專用設(shè)備臺ELE060602憑證裝訂機固定資產(chǎn)財務(wù)專用設(shè)備臺ELE060603其它財務(wù)專用設(shè)備固定資產(chǎn)財務(wù)專用設(shè)備臺ELE0607空調(diào)機固定資產(chǎn)電子設(shè)備臺ELE060701柜式固定資產(chǎn)空調(diào)機臺ELE060702分體固定資產(chǎn)空調(diào)機臺ELE060703窗式固定資產(chǎn)空調(diào)機臺ELE060704其它空調(diào)機固定資產(chǎn)空調(diào)機臺ELE0608冷庫冰箱固定資產(chǎn)電子設(shè)備臺ELE060801冰箱固定資產(chǎn)冷庫冰箱臺ELE060802冰柜固定資產(chǎn)冷庫冰箱臺ELE060803冷藏柜固定資產(chǎn)冷庫冰箱臺ELE060804保鮮柜固定資產(chǎn)冷庫冰箱臺ELE060805冷庫固定資產(chǎn)冷庫冰箱臺ELE060806其它冷庫冰箱固定資產(chǎn)冷庫冰箱臺ELE0609電子門鎖系統(tǒng)固定資產(chǎn)電子設(shè)備臺ELE0610通訊設(shè)備固定資產(chǎn)電子設(shè)備臺ELE061001固定資產(chǎn)通訊設(shè)備臺ELE061002對講機固定資產(chǎn)通訊設(shè)備臺ELE0611其它電子設(shè)備固定資產(chǎn)電子設(shè)備臺ENT07康樂設(shè)備固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)套ENT0701健身器材固定資產(chǎn)康樂設(shè)備臺ENT0702樂器固定資產(chǎn)康樂設(shè)備臺ENT0703娛樂設(shè)備固定資產(chǎn)康樂設(shè)備臺ENT0704桑拿設(shè)備固定資產(chǎn)康樂設(shè)備臺ENT0705其它設(shè)備固定資產(chǎn)康樂設(shè)備件KIT08廚房設(shè)備固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)臺KIT0801灶臺灶具設(shè)備固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0802清洗消毒設(shè)備固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0803洗碗.洗杯機固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0804消毒柜固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0805糧食加工機固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0806蔬菜加工機固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0807肉食加工機固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0808食品加工機固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0809微波爐固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0810烤箱固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0811蒸箱固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0812打蛋機固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0813榨汁.攪拌機固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0814制冰.碎冰機固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0815自助餐爐固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0816碗鼎桶固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0817咖啡機固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺KIT0818其他廚房設(shè)備固定資產(chǎn)廚房設(shè)備臺／套OTH09其它設(shè)備固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)套OTH0901工藝擺設(shè)固定資產(chǎn)其他設(shè)備件OTH0902仿真字畫固定資產(chǎn)其他設(shè)備件OTH0903腳手架固定資產(chǎn)其他設(shè)備個OTH0904升降機固定資產(chǎn)其他設(shè)備臺OTH0905消防戰(zhàn)斗服固定資產(chǎn)其他設(shè)備套OTH0906其它設(shè)備固定資產(chǎn)其他設(shè)備套《附件2》類別代碼房屋及建筑物機器設(shè)備交通運輸工具家具設(shè)備酒店地毯電子設(shè)備康樂設(shè)備廚房設(shè)備其它設(shè)備部門BUIMACTRAFURHCELEENTKITOTH總經(jīng)辦

GM總經(jīng)辦GMGM-BUIGM-MACGM-TRAGM-FURGM-HCGM-ELEGM-ENTGM-KITGM-OTH市場營銷部

S&M市場營銷部SMSM-BUISM-MACSM-TRASM-FURSM-HCSM-ELESM-ENTSM-KITSM-OTH房務(wù)部

RD前廳部FOFO-BUIFO-MACFO-TRAFO-FURFO-HCFO-ELEFO-ENTFO-KITFO-OTH管家部HKHK-BUIHK-MACHK-TRAHK-FURHK-HCHK-ELEHK-ENTHK-KITHK-OTH安防部SDSD-BUISD-MACSD-TRASD-FURSD-HCSD-ELESD-ENTSD-KITSD-OTH餐飲部

F&B餐飲部FBFB-BUIFB-MACFB-TRAFB-FURFB-HCFB-ELEFB-ENTFB-KITFB-OTH中餐廳CRCR-BUICR-MACCR-TRACR-FURCR-HCCR-ELECR-ENTCR-KITCR-OTH西餐廳WRWR-BUIWR-MACWR-TRAWR-FURWR-HCWR-ELEWR-ENTWR-KITWR-OTH中廚房CKCK-BUICK-MACCK-TRACK-FURCK-HCCK-ELECK-ENTCK-KITCK-OTH西廚房WKWK-BUIWK-MACWK-TRAWK-FURWK-HCWK-ELEWK-ENTWK-KITWK-OTH酒吧LBLB-BUILB-MACLB-TRALB-FURLB-HCLB-ELELB-ENTLB-KITLB-OTH管事部STST-BUIST-MACST-TRAST-FURST-HCST-ELEST-ENTST-KITST-OTH宴會部BDBD-BUIBD-MACBD-TRABD-FURBD-HCBD-ELEBD-ENTBD-KITBD-OTH人事行政部

HR&EO人事行政部HRHR-BUIHR-MACHR-TRAHR-FURHR-HCHR-ELEHR-ENTHR-KITHR-OTH財務(wù)部

FD財務(wù)部FDFD-BUIFD-MACFD-TRAFD-FURFD-HCFD-ELEFD-ENTFD-KITFD-OTH工程部

ENG工程部EDED-BUIED-MACED-TRAED-FURED-HCED-ELEED-ENTED-KITED-OTH《附件3》固定資產(chǎn)報廢清理單使用部門品名規(guī)格型號編號數(shù)量預(yù)計使用年限購買日期已提折舊固定資產(chǎn)狀況及報廢原因重新購買Yes需要/No不需要建議________________________ 日期_____________部門總監(jiān) 檢查________________________ 日期 _____________工程總監(jiān) 廢物價值: ____________________________________________由財務(wù)部填寫采購日期:____________原值價格:_________________凈值:____________報廢日期:_________________Approval：審批 _______________________ _______________________酒店資產(chǎn)管理員 酒店財務(wù)總監(jiān)___________________ 酒店總經(jīng)理公司《附件4》ASSETRELOCATINGREQUEST

固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請表NO.:000001FROM:_________________TO:_________________DATE:_______________轉(zhuǎn)出部門轉(zhuǎn)入部門日期ASSETNO.DESCRIPTIO