新產(chǎn)品項目開發(fā)預算管理辦法

Abc股份作業(yè)文件產(chǎn)品工程開發(fā)預算治理方法文件編號文件編號版本號B/0編審批制核準aabbcc2010-3-公布 2010-3實施目的

abc股份 公布為了加強研發(fā)部工程的預算治理，優(yōu)化資源配置，提高資金的使用效率，依據(jù)公司《預算治理制度》和研發(fā)部《產(chǎn)品開發(fā)掌握程序》特制定本方法。適用范圍研發(fā)部全部產(chǎn)品開發(fā)工程、營運支持工程和營銷支持工程。術(shù)語和定義內(nèi)支費用是指工資+治理費用+折舊費用等折算出來等價的開發(fā)人員工時工資乘以工時。使用費、辦公費、其它費用等需要對外部單位支出的費用。職責研發(fā)部經(jīng)理職責〔費用治理〕每月25日提前作好本部門員工下月在各工程預算總額中所占用的月度資金預算----《工程任務列表》表格中含細項任務的要求或標準工時，以project工具描述，由工程總指揮或指定的產(chǎn)品經(jīng)理或代理人供給。聯(lián)絡單》送財務部。----《部門月度資金預算表》表格中含員工姓名/工程任務及標準工時〔如標準工時需修改，需特批〕/臨時任務及被客戶認同工時/行政開支費用/與工程有關(guān)的外支費用。另外，每年1月25日前依據(jù)上年支持工程實際費用及上年四季度和當年第一季度的市據(jù)：----表格中需含各工程匯總工作時數(shù)值及開發(fā)各子階段標準工時數(shù)值。----實際工時填報空欄。另編制《部門年度費用預算表》的外支費用。保證每個員工每月26天的任務量，部門內(nèi)部無權(quán)產(chǎn)生任務或工程；否按預算發(fā)放與工資等價的實際工時；各工程均以任務書、需求書、立項申請、預算、打算五個文檔管控，其中預算書〔或復印件〕存檔于財務。、財務部職責財務部依據(jù)研發(fā)部編制的《工程任務列表》和《臨時任務聯(lián)絡單工時標準，準確計算各工程開發(fā)內(nèi)支預算費用，與研發(fā)部復核實際工時，準確計算各工程本錢與費用預算進展偏差分析，對較大的費用偏差準時反響到研發(fā)局部析緣由。申請，辦理請款手續(xù)，準時向公司請款，確保各工程開發(fā)資金的使用順暢。工作程序研發(fā)部經(jīng)費池流程工程立項工程立項臨時任務任務列表調(diào)整標準工時申請經(jīng)費申請經(jīng)費N是否同意N是否同意YY財務部進入經(jīng)費池研發(fā)部部門流程部門月度資金預算表部門月度資金預算表研發(fā)部確認N是否確認Y財務部財務部流程工程任務列表工程任務列表工程月度匯總表預提經(jīng)費統(tǒng)計實際工時統(tǒng)計外支費用N財務總監(jiān)YN工程預是否