07關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘

第七章

關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘☆關(guān)稅與非關(guān)稅措施是一國落實對外貿(mào)易政策的重要手段9/21/20231傳統(tǒng)貿(mào)易政策措施的分類貿(mào)易政策措施貿(mào)易限制型貿(mào)易促進(jìn)型價格數(shù)量價格數(shù)量(進(jìn)口)關(guān)稅出口稅進(jìn)口配額自動出口限制(VER)進(jìn)口補貼出口補貼自動進(jìn)口擴張(VIE)9/21/20232本章結(jié)構(gòu)關(guān)稅關(guān)稅的種類關(guān)稅的效應(yīng):局部均衡分析關(guān)稅的效應(yīng):一般均衡分析有效保護(hù)率與關(guān)稅結(jié)構(gòu)配額配額及其實施的原因配額的效應(yīng)出口補貼出口補貼的含義出口補貼的效應(yīng)關(guān)稅措施的經(jīng)濟效應(yīng)非關(guān)稅措施的經(jīng)濟效應(yīng)9/21/20233傾銷與反傾銷傾銷的類型反傾銷與反傾銷稅其他非關(guān)稅壁壘自愿出口限制歧視性公共采購對外貿(mào)易的國家壟斷技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生檢疫標(biāo)準(zhǔn)非關(guān)稅措施的經(jīng)濟效應(yīng)關(guān)鍵性問題：掌握關(guān)稅的影響效果，特別是關(guān)稅的局部均衡效果掌握有效保護(hù)率的計算和合理關(guān)稅結(jié)構(gòu)的安排掌握各種非關(guān)稅措施的種類及其與關(guān)稅措施的異同9/21/20234第一節(jié)關(guān)稅一、關(guān)稅的種類依據(jù)征稅商品的流向，關(guān)稅可分為：

進(jìn)口稅、出口稅、過境稅依據(jù)關(guān)稅的差別待遇，關(guān)稅可分為：普通關(guān)稅、特惠關(guān)稅、普惠稅、最惠國稅、進(jìn)口附加稅進(jìn)口附加稅又分為：反傾銷稅、反補貼稅、報復(fù)關(guān)稅依據(jù)征收關(guān)稅的目的，關(guān)稅可分為：財政關(guān)稅、保護(hù)關(guān)稅、收入再分配關(guān)稅、混合型關(guān)稅依據(jù)關(guān)稅的計征方法，關(guān)稅可分為：從量稅、從價稅、選擇稅、混合稅9/21/20235回顧幾個微觀經(jīng)濟學(xué)中的概念9/21/20236消費者剩余消費者剩余：消費者愿意支付的價格與實際支付的價格之間的差額或者：消費者消費某種商品所獲得的總效用與為此花費的貨幣總效用的差額邊際效用遞減規(guī)律的作用消費者愿意支付的價格逐步下降但，消費者在購買商品時是按照實際市場價格支付的于是，消費者愿意支付的價格和實際市場價格之間就存在一個差額，便構(gòu)成消費者剩余的基礎(chǔ)是消費者的主觀心理評價反映消費者通過購買商品所感受到福利改善

9/21/20237消費者剩余的求解Q消費者剩余Q0ABP0OP令反需求函數(shù)Pd=f(Q)，價格為P0時的消費者的需求量為Q0消費者愿意支付的總價格—消費者實際支付的總價格消費者剩余＝需求曲線以下，市場價格線之上的面積9/21/20238生產(chǎn)者剩余生產(chǎn)者剩余廠商在提供一定數(shù)量的某種產(chǎn)品時實際接受的總支付和愿意接受的最小總支付之間的差額S=S(P)SMCPP0QQ0GHFOE生產(chǎn)者剩余9/21/20239二、關(guān)稅的經(jīng)濟效應(yīng)：局部均衡分析★★★★★征收關(guān)稅會引起進(jìn)口商品的國際價格和國內(nèi)價格的變動，通過價格機制影響到出口國和進(jìn)口國在生產(chǎn)和消費等方面的調(diào)整。關(guān)稅對進(jìn)出口國經(jīng)濟的多方面影響，稱之為關(guān)稅的經(jīng)濟效應(yīng)關(guān)稅將導(dǎo)致資源配置效率的降低，增加政府的財政收入，在各國間和各國內(nèi)的不同成員之間進(jìn)行收入的再分配等。這些效應(yīng)包括：價格效應(yīng)、生產(chǎn)效應(yīng)、消費效應(yīng)、稅收效應(yīng)、貿(mào)易條件效應(yīng)（大國條件下）、凈福利效應(yīng)9/21/202310征收關(guān)稅對國外內(nèi)價格的影響稱之為價格效應(yīng)對進(jìn)口產(chǎn)品征收關(guān)稅會使得進(jìn)口產(chǎn)品的價格上升小國情形征收關(guān)稅后不改變世界市場價格國內(nèi)市場價格等于國際市場價格（自由貿(mào)易下的價格）加上關(guān)稅關(guān)稅全部由國內(nèi)消費者承擔(dān)（一）關(guān)稅的價格效應(yīng)9/21/202311小國情形9/21/202312征收關(guān)稅后，價格上漲，該國對進(jìn)口商品的需求下降，于是國外市場上的供給增多了，導(dǎo)致世界市場價格的下降；征收關(guān)稅后，國內(nèi)的市場價格等于征收關(guān)稅后的世界市場價格（低于自由貿(mào)易下的價格）加上關(guān)稅關(guān)稅由國內(nèi)消費者和國外出口商共同承擔(dān)2、大國情形9/21/202313大國情形9/21/202314（二）關(guān)稅的生產(chǎn)效應(yīng)國內(nèi)市場價格上升后，國內(nèi)進(jìn)口替代部門的生產(chǎn)廠商的生產(chǎn)增加，這就是征收關(guān)稅帶來的生產(chǎn)效應(yīng)下面將以小國為例說明征收關(guān)稅的生產(chǎn)效應(yīng)征收關(guān)稅后，該國的生產(chǎn)從增長到生產(chǎn)者剩余增加了，增加部分為梯形a，即為征收關(guān)稅后生產(chǎn)者的福利所得9/21/202315a小國情形國內(nèi)進(jìn)口替代部門的生產(chǎn)廠商的生產(chǎn)增加額為Q1Q3；國內(nèi)生產(chǎn)者剩余增加額為梯形a9/21/202316（三）關(guān)稅的消費效應(yīng)征收關(guān)稅對國內(nèi)消費者消費量和福利的影響，稱之為關(guān)稅的消費效應(yīng)征收關(guān)稅使得國內(nèi)市場價格提高，只要國內(nèi)的需求彈性大于零，必然導(dǎo)致消費量減少消費者剩余減少了：a+b+c+d生產(chǎn)效應(yīng)+消費效應(yīng)=貿(mào)易效應(yīng)征收關(guān)稅后進(jìn)口減少=

即為關(guān)稅的貿(mào)易效應(yīng)9/21/202317a小國情形dcb征收關(guān)稅后，國內(nèi)消費者消費量減少額為Q4Q2；國內(nèi)消費者剩余減少了a+b+c+d關(guān)稅的貿(mào)易效應(yīng)：9/21/202318（四）關(guān)稅的稅收效應(yīng)稅收效應(yīng)，是指政府由于征收關(guān)稅而獲得的財政收入關(guān)稅收入=進(jìn)口量×關(guān)稅率關(guān)稅收入為9/21/202319小國情形c征收關(guān)稅后，政府的財政收入增加了c；9/21/202320（五）關(guān)稅的貿(mào)易條件效應(yīng)（大國情形）征收關(guān)稅引起進(jìn)口商品國際價格的變化，進(jìn)而對一國對外貿(mào)易條件產(chǎn)生的影響，稱之為關(guān)稅的貿(mào)易條件效應(yīng)在大國情形下，征收關(guān)稅會降低進(jìn)口商品世界市場的價格；如果出口商品價格保持不變的話，征收關(guān)稅后，征稅國用一個單位的本國商品現(xiàn)在可以換取更多的外國商品，這意味著本國的貿(mào)易條件改善了。9/21/202321（五）關(guān)稅的貿(mào)易條件效應(yīng)（大國情形）e國外價格下降部分抵消了關(guān)稅的影響，減弱了關(guān)稅對國內(nèi)生產(chǎn)和消費的影響效應(yīng)圖中面積e表示征稅國因貿(mào)易條件改善而獲得的利益9/21/202322六、凈福利效應(yīng)：關(guān)稅的影響是多方面的，要判斷關(guān)稅影響的好壞，必須綜合考慮各種影響的福利效應(yīng)小國情形：

a-(a+b+c+d)+c=-(b+d)<0，福利下降。其中b為生產(chǎn)扭曲，d為消費扭曲大國情形：

a-(a+b+c+d)+(c+e)=e-(b+d)。凈效應(yīng)不確定9/21/202323關(guān)稅效應(yīng)的圖示（小國情形）：生產(chǎn)效應(yīng)：a消費效應(yīng)：

-(a+b+c+d)稅收效應(yīng)：c凈福利效應(yīng)：a-(a+b+c+d)+c=-(b+d)

，凈福利下降9/21/202324關(guān)稅效應(yīng)的圖示（大國情形）：生產(chǎn)效應(yīng)：a消費效應(yīng)：

-(a+b+c+d)稅收效應(yīng)：c+e凈福利效應(yīng)：

a-(a+b+c+d)+(c+e)=e-(b+d)

，凈效應(yīng)不確定e為貿(mào)易條件效應(yīng)9/21/202325三、關(guān)稅的效應(yīng)：一般均衡分析以上討論的是關(guān)稅對單個部門（商品）的影響，即關(guān)稅的局部均衡效應(yīng)；現(xiàn)在在一般均衡的框架下，進(jìn)一步探討關(guān)稅的影響效應(yīng)。假設(shè)兩個部門：出口部門X、進(jìn)口替代部門Y；自由貿(mào)易條件下，面對國際價格PW。QYOPwXC9/21/202326◎征收關(guān)稅之后的效應(yīng)征收關(guān)稅之后，Y商品的國內(nèi)名義價格上升，國內(nèi)生產(chǎn)者面對一個新的相對價格Pt，其較之原來的Pw更平坦。生產(chǎn)均衡點由Q上移至Qt點，與征稅前相比，出口部門X的生產(chǎn)減少了，進(jìn)口替代部門Y的生產(chǎn)增加了。任何的進(jìn)口壁壘都不利于出口部門的生產(chǎn)，具有反出口傾向。QYOPwXCPtQt9/21/202327◎小國征稅之后的效應(yīng)小國征稅后，不改變其貿(mào)易條件，貿(mào)易仍按照國際的相對價格Pw進(jìn)行；小國在Qt點上進(jìn)行生產(chǎn)，但可以在國際相對價格Pw下與別國進(jìn)行貿(mào)易，從而在國際價格線上選擇其消費均衡點。QYOPwXCQtPwCt9/21/202328◎小國征稅之后的效應(yīng)另一方面，國內(nèi)消費者面對的相對價格為Pt，國內(nèi)消費者則按征稅后的國內(nèi)價格Pt來決定其最佳的選擇。這個最佳的選擇必定是：在最終的消費點上，反映福利水平的社會無差異曲線與國內(nèi)相對價格線Pt相切。9/21/202329◎小國征收關(guān)稅的結(jié)果：增加進(jìn)口競爭行業(yè)Y產(chǎn)品的生產(chǎn)，減少出口產(chǎn)品X的生產(chǎn)；減少進(jìn)口競爭產(chǎn)品Y的消費；減少兩國的貿(mào)易量；降低社會的福利水平9/21/202330作業(yè)：思考本章課后思考題1、2、3題；預(yù)習(xí)第一節(jié)的余下部分內(nèi)容；在作業(yè)本上完成以下計算題。9/21/202331計算題（一）兩國貿(mào)易模型：中國和美國設(shè)中國對汽車的需求和供給分別為：

Dc=2000-0.02PSc=1200+0.03P

美國對汽車的需求和供給分別為：

Dus=1800-0.02PSus=1400+0.03P試計算：貿(mào)易前，雙方汽車的均衡價格和產(chǎn)量；自由貿(mào)易條件下，國際市場汽車的均衡價格、中國的產(chǎn)量及貿(mào)易量(不考慮運輸成本)；自由貿(mào)易給中國的福利帶來的影響。9/21/202332計算題（二）設(shè)中國是汽車進(jìn)口的小國，對汽車的需求和供給分別為：

Dc=2000-0.02P Sc=1200+0.03P

并設(shè)國際市場上汽車的價格為10000美元，請用數(shù)字和圖形說明下列問題：自由貿(mào)易下，中國汽車的產(chǎn)量及進(jìn)出口量,自由貿(mào)易對國內(nèi)消費及廠商的福利影響。中國對汽車征收每輛3000美元的進(jìn)口稅，國內(nèi)汽車的產(chǎn)量及貿(mào)易量；與自由貿(mào)易相比，消費者和廠商的福利變化。9/21/202333四、有效保護(hù)率與關(guān)稅結(jié)構(gòu)衡量關(guān)稅對某一特定行業(yè)（或商品）的保護(hù)程度有兩大指標(biāo)：

名義保護(hù)率、有效保護(hù)率名義保護(hù)率由于關(guān)稅或其他貿(mào)易政策措施而引起的國內(nèi)市場價格超過國際市場價格的部分與國際市場價格的百分比即：NRP=（P’-P）/P×100%P’—進(jìn)口商品的國內(nèi)市場價格

P—進(jìn)口商品的國際市場價格9/21/202334例題：國際市場汽車價格10000美元，該國對進(jìn)口汽車征收10%的關(guān)稅，關(guān)稅保護(hù)下的國內(nèi)市場價格為11000美元。汽車的名義保護(hù)率=（11000-10000）/10000×100%=10%

名義保護(hù)率注意要點：名義保護(hù)率是一國實行各種保護(hù)措施（不僅僅是關(guān)稅保護(hù)）共同形成的對國內(nèi)生產(chǎn)的保護(hù)率；如果僅有關(guān)稅保護(hù)，則名義保護(hù)率相當(dāng)于名義關(guān)稅稅率一般而言，在其他條件相同的情況下，名義保護(hù)率越高，對本國同類產(chǎn)品的保護(hù)程度也越高9/21/202335◎90年代，美國、日本和歐洲共同體的

名義保護(hù)率和有效保護(hù)率（%）歐共體日本美國

名義保護(hù)率有效保護(hù)率名義保護(hù)率有效保護(hù)率名義保護(hù)率有效保護(hù)率牛奶、奶酪和黃油可可產(chǎn)品和巧克力棉籽油豆油煙草和香煙22.012.811.011.087.159.934.679.0148.1147.337.322.825.825.4339.5248.880.7200.3286.3405.610.84.259.622.568.036.916.2465.9252.9113.2◎問題：什么是有效保護(hù)率？？9/21/2023362、有效保護(hù)率⑴有效保護(hù)率理論提出的背景傳統(tǒng)的關(guān)稅保護(hù)理論是建立在產(chǎn)品的生產(chǎn)過程完全發(fā)生在一國內(nèi)的假定下的，同時假定被征收關(guān)稅的進(jìn)口商品都是最終消費品；二戰(zhàn)后，中間產(chǎn)品為主的國際貿(mào)易結(jié)構(gòu)的出現(xiàn)（國際產(chǎn)業(yè)橫向分工），使得傳統(tǒng)的關(guān)稅保護(hù)理論下的名義保護(hù)率的計算方法受到了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)；某一特定的行業(yè)所受到的保護(hù)程度不僅與其本行業(yè)的關(guān)稅有關(guān)，還與其他行業(yè)的關(guān)稅有關(guān)；“由于中間產(chǎn)品貿(mào)易的存在，名義保護(hù)率就不足以說明保護(hù)的真實程度?！薄屠_9/21/202337⑵有效保護(hù)率的含義：一種加工產(chǎn)品在各種保護(hù)措施的作用下增加的那部分價值（即附加值）的增量對其在自由貿(mào)易條件下加工增加值的百分比即，關(guān)稅或其他貿(mào)易政策所引起的國內(nèi)生產(chǎn)附加值的變動率⑶計算方法：Vj’—保護(hù)措施下j行業(yè)生產(chǎn)過程的國內(nèi)生產(chǎn)附加值，

Vj—j行業(yè)自由貿(mào)易條件下國內(nèi)生產(chǎn)附加值⑷與名義保護(hù)率的區(qū)別：有效保護(hù)率著眼于產(chǎn)品生產(chǎn)附加值上名義保護(hù)率著眼于產(chǎn)品最終市場價格上9/21/202338增加值V’=5000美元每輛汽車的投入成本：8000美元對整車征收50％的關(guān)稅增加值V=2000美元對投入品征收25％的關(guān)稅10,0008,00015000100008000⊙對汽車行業(yè)的有效保護(hù)率＝(V’-V)/V=(5000-2000)/2000=150%◎有效保護(hù)率的計算圖解每輛汽車的投入成本：

8000美元＋2000美元關(guān)稅9/21/202339⑸例題說明：例如：自由貿(mào)易條件下A商品的最后國內(nèi)價值100元（其中50元為進(jìn)口投入品，50元國內(nèi)增值）假定該國對同類A商品進(jìn)口征收20%的關(guān)稅，對進(jìn)口投入品免稅，則——該國A商品價格升為120元

ERP=（V’-V）/V×100%=〔（120-50）-50〕/50=40%9/21/202340再假定：該國對A商品進(jìn)口征收20%的關(guān)稅，對A商品進(jìn)口投入品也征收20%的關(guān)稅，則——該國A商品價格升為120元，投入品價格升為60元ERP=〔（120-60）-50〕/50=20%9/21/202341問：如果對A商品進(jìn)口征收20%的關(guān)稅，而對其進(jìn)口投入品征收30%的關(guān)稅，其他條件不變，其結(jié)果如何？結(jié)果是：投入品價格上升到65元（50+50×30%），保護(hù)措施下的國內(nèi)增值為：120-65=55即：ERP=〔（120-65）-50〕/50=（55-50）/50=10%9/21/202342問：如果對A商品進(jìn)口征收20%的關(guān)稅，而對其進(jìn)口投入品征收50%的關(guān)稅，其他條件不變，其結(jié)果如何？結(jié)果是：投入品價格上升到75元（50+50×50%），保護(hù)措施下的國內(nèi)增值為：120-75=45即：ERP=〔（120-75）-50〕/50=（45-50）/50=-10%9/21/202343以上計算所得出的不同ERP的值A(chǔ)商品進(jìn)口關(guān)稅20%20%20%20%A商品投入品進(jìn)口關(guān)稅0%20%30%50%A商品有效保護(hù)率（ERP）40%20%10%-10%☆可見：在制成品關(guān)稅不變的前提下，隨著中間產(chǎn)品（投入品）的關(guān)稅的上升，制成品的有效保護(hù)率將不斷下降，甚至?xí)霈F(xiàn)負(fù)保護(hù)的情況。9/21/202344☆結(jié)論：利用關(guān)稅保護(hù)國內(nèi)市場不僅依賴于較高的稅率，還要有合理的關(guān)稅結(jié)構(gòu)，對原材料和中間產(chǎn)品征收較低的關(guān)稅，對最終產(chǎn)品實行較高關(guān)稅，從而使最終產(chǎn)品受到最充分的保護(hù)。9/21/202345結(jié)論的數(shù)學(xué)推導(dǎo)：假設(shè)：P為制成品國外價格（無關(guān)稅價格）；T為最終產(chǎn)品的名義關(guān)稅率；t為中間投入品的名義關(guān)稅率；m為中間投入品在最終產(chǎn)品中所占的比重9/21/202346T與t的關(guān)系：當(dāng)T大于t時，ERP大于t當(dāng)T=t時，ERP=t當(dāng)T小于t時，ERP小于t當(dāng)T小于mt時，ERP為負(fù)數(shù)。負(fù)保護(hù)的經(jīng)濟意義：對原材料、中間品征稅過高，會使國內(nèi)加工增值低于國外加工增值，使國內(nèi)生產(chǎn)者無利可圖，而鼓勵了成品的進(jìn)口；結(jié)論：利用關(guān)稅對國內(nèi)市場的保護(hù)不僅依賴于較高的稅率，還要有合理的關(guān)稅結(jié)構(gòu)。9/21/202347★當(dāng)該行業(yè)有多種投入品時T是該行業(yè)最終產(chǎn)品的名義關(guān)稅率；mi是在自由貿(mào)易下該行業(yè)各種投入品i占總收益的份額；ti是對投入品i征收的名義關(guān)稅率9/21/202348☆有效保護(hù)率理論的重要實踐意義：有效保護(hù)率公式顯示：當(dāng)最終產(chǎn)品名義關(guān)稅率一定時，對所需的原材料等投入品征收的名義稅率越低，則最終產(chǎn)品名義稅率的保護(hù)作用越大；工業(yè)發(fā)達(dá)國家的關(guān)稅結(jié)構(gòu)基本上都顯現(xiàn)出這樣的特征：制成品進(jìn)口稅率最高，中間產(chǎn)品稅率居中，原材料進(jìn)口稅率最低，甚至完全免稅。這種階梯形關(guān)稅結(jié)構(gòu)重在提高了制成品的有效關(guān)稅率。發(fā)展中國家為了實現(xiàn)工業(yè)化，大多鼓勵和保護(hù)本國制成品的國內(nèi)生產(chǎn)和供給。在關(guān)稅結(jié)構(gòu)的安排上，也應(yīng)該提高工業(yè)制成品的有效關(guān)稅率為重點，適當(dāng)降低原材料、半成品等投入品的進(jìn)口稅率刺激國內(nèi)加工工業(yè)的發(fā)展，充分發(fā)揮關(guān)稅對工業(yè)制成品的保護(hù)作用，推動本國的工業(yè)化進(jìn)程。9/21/202349※90年代美、日、歐的關(guān)稅升級制

歐共體日本美國

名義關(guān)稅有效關(guān)稅名義關(guān)稅有效關(guān)稅名義關(guān)稅有效關(guān)稅花生油未加工的花生粗加工的花生油精加工的花生油

0.07.515.0

92.9186.4

0.07.610.1

93.7324.8

18.218.422.0

24.664.9紙張及紙的產(chǎn)品原木，未加工木材紙漿紙和紙張產(chǎn)品

0.01.613.1

2.530.2

0.05.05.9

10.717.6

0.00.05.3

-0.512.8毛織品未加工的羊毛毛線毛織品

0.05.414.0

16.032.9

0.05.014.7

9.335.1

21.130.746.9

62.290.89/21/202350練習(xí)題（一）：自由貿(mào)易時，某國從國際市場上直接進(jìn)口運動衫成品的價格是10美元；而如果進(jìn)口原料由自己生產(chǎn)，則進(jìn)口生產(chǎn)一件運動衫的原料的價格是5美元。為了保護(hù)國內(nèi)生產(chǎn)，該國決定對運動衫成品征收100%關(guān)稅，對原料進(jìn)口征收50%關(guān)稅。問在該種關(guān)稅結(jié)構(gòu)下，此國對運動衫成品的有效關(guān)稅保護(hù)率是多少？

ERP=[10（1+100%）－5*（1+50%）－（10－5）]/（10－5）*100%=150%9/21/202351練習(xí)題（二）：假定在自由貿(mào)易條件下，本國汽車的售價為15萬元人民幣，投入成本（即中間產(chǎn)品）為5萬元人民幣，即中間產(chǎn)品的價值在總產(chǎn)品價值中的比重約為33.3％。保護(hù)貿(mào)易的條件下，本國對汽車征收50％的關(guān)稅，而對所有零部件和原材料征收25％關(guān)稅，請計算汽車的有效關(guān)稅保護(hù)率?？紤]當(dāng)零部件和原材料征收關(guān)稅為60%時的有效保護(hù)率。從中可以得出關(guān)于有效保護(hù)率的一般結(jié)論。9/21/202352習(xí)題二解答：①15*（1+50％）＝22.5萬5*（1+25％）＝6.25萬ERP＝V’-V/V*100%=(22.5-6.25-(15-5))/(15-5)=62.5%②5*(1+60%)=8萬ERP＝V’-V/V*100%=（22.5－8－（15－5））/（15－5）＝45％③制成品關(guān)稅稅率高于其投入品的關(guān)稅稅率，能使有效保護(hù)率高于名義保護(hù)率；但當(dāng)投入品關(guān)稅稅率高于制成品的稅率，關(guān)稅不能為本國提供有效的保護(hù)。因此，要以關(guān)稅對國內(nèi)經(jīng)濟提供保護(hù)時，必須制定合理的關(guān)稅結(jié)構(gòu)。9/21/202353練習(xí)（三）設(shè)中國對小汽車的關(guān)稅稅率為180%，國內(nèi)一典型的汽車制造商的成本結(jié)構(gòu)和部件關(guān)稅如下：成本項目 鋼板發(fā)動機輪胎占汽車價格比重20%30%10%

關(guān)稅稅率60%120%30%請計算對中國小汽車行業(yè)的有效保護(hù)率。如果鋼板、發(fā)動機、輪胎的關(guān)稅分別降為10%、30%、5%，計算小汽車的有效保護(hù)率。ERP=322.5%ERP=422.3%9/21/202354☆本部分進(jìn)入非關(guān)稅壁壘非關(guān)稅壁壘各國政府采用的除關(guān)稅以外的限制進(jìn)口的措施隨著多邊貿(mào)易體制的推進(jìn)，關(guān)稅壁壘的作用下降，非關(guān)稅壁壘對限制進(jìn)口的作用不斷加強與關(guān)稅壁壘相比具有更大的靈活性和針對性保護(hù)作用更為強烈和直接更具有隱蔽性和歧視性9/21/202355第二節(jié)配額一、配額及其實施的原因配額（即進(jìn)口配額）一國政府為保護(hù)本國產(chǎn)業(yè)，規(guī)定在一定時期內(nèi)對某種商品的進(jìn)口數(shù)量，或?qū)M(jìn)口金額加以限制與關(guān)稅相比更直接、更易于控制，有效保護(hù)本國市場更加嚴(yán)厲，比關(guān)稅更受國內(nèi)進(jìn)口部門生產(chǎn)者的歡迎分類：全球配額：屬于世界范圍的絕對配額國別配額：對來自不同國家的進(jìn)口商品規(guī)定不同的進(jìn)口配額9/21/202356二、配額的經(jīng)濟效應(yīng)實施配額，是針對國內(nèi)進(jìn)口替代部門進(jìn)口替代部門是一國處于比較劣勢的部門因此在自由貿(mào)易條件下，世界市場均衡價格Pw低于封閉條件下國內(nèi)市場價格P0PwP0PQOQ0Q1Q2DS○國內(nèi)生產(chǎn)和消費量分別為Q1和Q2，進(jìn)口量為Q1Q29/21/202357☆小國情形下的配額效應(yīng)圖示分析：現(xiàn)對進(jìn)口設(shè)置限額為Q3Q4，且Q3Q4＜Q1Q2配額一旦確定，國內(nèi)的均衡價格也就確定于是國內(nèi)價格由原來的Pw上漲至Pq，國內(nèi)生產(chǎn)增加至Q3，消費減少至Q4。9/21/202358生產(chǎn)者剩余增加了a，消費者剩余減少（a+b+c+d）凈福利效應(yīng)=a-(a+b+c+d)=-(b+c+d)b為生產(chǎn)扭曲，d為消費扭曲，b+d為配額的凈損失至于c，上章表示政府的關(guān)稅收入，在此稱為配額收益或配額租金，它的去向視政府分配配額的方式而定☆小國情形下的配額效應(yīng)圖示分析：9/21/202359◎政府分配配額的方式分配進(jìn)口配額常常要與進(jìn)口許可證相結(jié)合，主要有三種：公開拍賣法：類似于關(guān)稅固定受惠法：將固定的份額分配給某些企業(yè)的方法，不利于打破壟斷資源使用申請程序：根據(jù)進(jìn)口商遞交申請書的先后順序分配，可能導(dǎo)致“尋租”公開拍賣法可能是分配進(jìn)口配額的最好方法從有效管理角度看，配額優(yōu)于關(guān)稅；從貿(mào)易自由化的角度看，關(guān)稅優(yōu)于配額9/21/202360課堂作業(yè)請你用圖形表明大國情形下配額的福利效應(yīng)9/21/202361作業(yè)：完成本章課后第7、10題；思考本章課后第6題預(yù)習(xí)第三、四、五節(jié)的內(nèi)容；9/21/202362第三節(jié)出口補貼一、出口補貼的含義指一國政府為鼓勵某種商品的出口，對該商品的出口所給予的直接補助或間接補助如果說配額屬于貿(mào)易限制措施，出口補貼則屬于貿(mào)易促進(jìn)措施，提高本國產(chǎn)品的國際競爭能力直接補貼：政府直接向出口商提供現(xiàn)金補助或津貼，包括價格補貼和收入補貼間接補貼：政府對選定商品的出口給予財政稅收上的優(yōu)惠9/21/202363直接補貼有出口獎勵的貨幣留成方案（如允許留成一定比例的外匯）出口裝運補貼政府對出口提供優(yōu)于內(nèi)銷的服務(wù)或其他條件允許減免直接稅（工資、利潤、利息、租金等收入所納的稅）有意減小直接稅的稅基允許減免間接稅（增值稅、消費稅、銷售稅、營業(yè)稅等）對累積間接稅的減免優(yōu)惠大于內(nèi)貿(mào)寬松的進(jìn)口費用減免或退還政策不保本情況下提供出口信貸擔(dān)?；虮ｋU計劃低于實際應(yīng)付利率為出口提供出口信貸從世貿(mào)組織成員方公共帳戶所支取的任何其他費用◎出口補貼12種情形（WTO規(guī)定）9/21/202364二、出口補貼的經(jīng)濟效應(yīng)實施出口補貼，一般是針對國內(nèi)出口部門出口部門是一國處于比較優(yōu)勢的部門因此，在自由貿(mào)易條件下，世界市場的均衡價格Pw高于封閉條件下國內(nèi)市場價格P0PwP0QOQ0Q1Q2DSP○國內(nèi)生產(chǎn)和消費量分別為Q2和Q1，出口量為Q1Q29/21/202365（一）小國情形下的經(jīng)濟效應(yīng)小國對國際市場影響微小，出口補貼不會影響國際市場價格Pw現(xiàn)假設(shè)政府對每單位商品出口補貼為s，商品出口的實際所得為Pw+s在這一價格下，生產(chǎn)者擴大生產(chǎn)，產(chǎn)量為Q4，國內(nèi)消費量則減少到Q3PwQOQ1Q2DSPPw+sQ3Q4s○出口量從過去的Q1Q2增加到Q3Q49/21/202366◎出口補貼為什么會引起國內(nèi)價格上漲和消費下降呢？出口補貼使得出口比國內(nèi)銷售更加有利可圖，所以企業(yè)會盡量出口，從而減少對國內(nèi)的供應(yīng)；由于補貼只是給出口商品，要想在國內(nèi)市場獲得同樣的收入，除了提價別無他法，漲價之后，國內(nèi)消費自然就減少了。9/21/202367◎小國情形下的經(jīng)濟效應(yīng)出口補貼引起國內(nèi)價格上漲后消費者受到的損失：

a+b生產(chǎn)者得益：a+b+c政府補貼總量：(b+c+d)凈福利效應(yīng)=-(a+b)+(a+b+c)-(b+c+d)=-(b+d)

b為消費扭曲，d為生產(chǎn)扭曲PwDSPPw+ssQOQ1Q2Q3Q4abcd9/21/202368大國會影響國際市場，大國通過補貼增加出口的結(jié)果會造成國際市場上的供給增加，國際市場價格下降（假定從Pw下降為Pw’)因此，在同樣的政府補貼下，大國生產(chǎn)和出口的增長會小于小國出口補貼效應(yīng)：貿(mào)易條件效應(yīng)，即出口補貼可使出口產(chǎn)品在國際市場上的銷售價格降低，因此對本國貿(mào)易條件不利；出口擴大效應(yīng)，即出口商品價格下跌可以刺激出口增加（二）大國情形下的經(jīng)濟效應(yīng)9/21/202369abcdePSPWP’WPQOSDQ1Q2Q4Q3BAIHCEFG消費者剩余減少（a+b）生產(chǎn)者剩余增加（a+b+c）政府補貼支出（b+c+d+e）補貼的凈福利效應(yīng)=（a+b+c）-（a+b）-（b+c+d+e）=-（b+d+e）<0b、d分別是消費扭曲和生產(chǎn)扭曲e為貿(mào)易條件惡化所導(dǎo)致的利益轉(zhuǎn)移9/21/202370大國的補貼會造成本國貿(mào)易條件惡化，其實際凈損失與小國相比，多了一塊e的面積，而大國出口的增長量卻小于小國因此，出口已占世界市場很大份額時再使用補貼來刺激出口,在經(jīng)濟上未必是明智的選擇。abcdePSPWP’WPQOSDQ1Q2Q4Q3BAIHCEFG9/21/202371◎各國采取出口補貼的原因希望短期的補貼政策，能促成本國生產(chǎn)規(guī)模的擴大，獲得規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)，從而進(jìn)一步增強本國該產(chǎn)業(yè)的出口競爭力；扶持本國幼稚產(chǎn)業(yè)的成長；考慮本國居民的就業(yè)問題。出口補貼是一種不公平競爭的行為，因此各國常常采取征收“反補貼稅”來應(yīng)對。9/21/202372第四節(jié)傾銷與反傾銷傾銷的定義：出口商以低于本國國內(nèi)價格或成本向國外銷售商品的行為本質(zhì)上是出口商在不同國家市場間進(jìn)行的一種價格歧視行為確定傾銷的衡量價格：該產(chǎn)品是否以低于本國國內(nèi)市場價格或成本在國外市場上傾銷商品（市場經(jīng)濟國家的判斷標(biāo)準(zhǔn)）替代價格法（非市場經(jīng)濟國家）9/21/202373◎傾銷判斷依據(jù)：進(jìn)口方生產(chǎn)同類產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)受到實質(zhì)損害進(jìn)口國生產(chǎn)的同類產(chǎn)品市場份額明顯減少；進(jìn)口國同類行業(yè)的利潤水平明顯下降；進(jìn)口方生產(chǎn)同類產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)受到實質(zhì)損害的威脅（如預(yù)見出現(xiàn)實質(zhì)性的損害）進(jìn)口方建立生產(chǎn)同類產(chǎn)品的產(chǎn)業(yè)受到實質(zhì)性的阻礙9/21/202374回顧微觀經(jīng)濟學(xué)中的“價格歧視”概念9/21/202375◎傾銷是屬于哪種類型的價格歧視？三級價格歧視實施價格歧視的前提條件：不完全競爭市場在不完全競爭市場結(jié)構(gòu)下，廠商所面臨的需求曲線是向右下方傾斜的9/21/202376◎構(gòu)成三級價格歧視的條件：存在一個可識別的市場細(xì)分標(biāo)準(zhǔn)，將市場分成兩個或多個廠商在不同市場所面臨的需求彈性是不同的各個市場之間相互隔離杜絕了套利的可能性——實行價格歧視的商品本身是不能轉(zhuǎn)賣三級價格歧視常見的例子：富人區(qū)和窮人、國內(nèi)和國外市場、學(xué)生和老年人的折扣9/21/202377首先，廠商應(yīng)該使各個市場的邊際收益相等分“MR1＞MR2”和“MR1＜MR2”兩種情況其次，廠商應(yīng)該使生產(chǎn)的邊際成本MC等于各市場相等的邊際收益“MR1=MR2=MC”問題：如果三級價格歧視是可行的，廠商如何決定對各個市場消費者的要價呢？三級價格歧視各個市場價格的決定9/21/202378三級價格歧視實現(xiàn)利潤最大化條件的

具體數(shù)學(xué)證明通過三級價格歧視實現(xiàn)利潤最大必須滿足條件MR1=MR2=MC

(MR1、MR2分別表示第1市場和第2市場的邊際收益，MC表示產(chǎn)品的邊際成本)證明：設(shè)兩市場需求函數(shù)分別為P1(Q1)與P2(Q2)，成本函數(shù)為TC(QT)，其中QT=Q1+Q2則利潤函數(shù)為

π=P1(Q1)·Q1+P2(Q2)·Q2－TC(Q1+Q2)

令π對Q1，Q2的偏導(dǎo)數(shù)為零，則可得MR1(Q1)=MC(Q1+Q2)MR2(Q2)

=MC(Q1+Q2)

即MR1=MR2=MC9/21/202379三級價格歧視產(chǎn)品定價法則各個市場產(chǎn)品的價格高低取決于需求彈性，需求彈性較大的市場定價較低，而需求彈性較小的市場定價較高。證明：由于MR=P(1-1/ed)，又有MR1=MR2=MC，因此P1(1-1/ed1)=P2(1-1/ed2)，于是 例：設(shè)ed1=2，

ed2=4，則9/21/202380一、傾銷的類型㈠持續(xù)性傾銷（persistentdumping）這種傾銷的存在是無限期的，廠商采取這種行為的目的是在追求利潤的最大化（僅僅出于商業(yè)目的，一種合理的企業(yè)行為）形成持續(xù)性傾銷的三個條件：市場是不完全競爭的：企業(yè)所面臨的需求曲線是向右下方傾斜的企業(yè)在國內(nèi)外所面臨需求彈性不同：國外的需求彈性比國內(nèi)的需求彈性大？？國內(nèi)和國外兩個市場是完全隔離的9/21/202381為分析簡便，假定企業(yè)的邊際生成成本為常數(shù)國外的需求曲線更為平坦（其需求彈性相對較大），故對應(yīng)的價格低于國內(nèi)的價格9/21/202382㈡掠奪性傾銷

(predatorydumping)為了排除市場上的競爭對手，出口商暫時以較低的價格向國外市場銷售商品，一旦達(dá)到目的，獲取壟斷地位后企業(yè)又會重新提高價格，以獲取壟斷性的超額利潤出口商降低價格是一種臨時性的行為，通常被視為一種“不公平貿(mào)易”行為9/21/202383二、反傾銷與反傾銷稅（anti-dumping）傾銷使進(jìn)口國同類企業(yè)或產(chǎn)業(yè)的發(fā)展面臨著嚴(yán)重的壓力，國內(nèi)生產(chǎn)者會要求政府采取反傾銷政策措施反傾銷的一般做法是征收反傾銷稅反傾銷稅的影響：可以減少國內(nèi)對低價進(jìn)口品的需求使得進(jìn)口品價格提高到進(jìn)口國國內(nèi)市場價格的水平，從而保護(hù)了國內(nèi)同類商品的生產(chǎn)者9/21/202384第五節(jié)其他非關(guān)稅壁壘目前世界上大約有1000種以上的非關(guān)稅貿(mào)易壁壘措施，本節(jié)介紹其他幾中較為常見的非關(guān)稅措施一、自愿出口限制（Voluntaryexportrestrain,VER）商品出口國在進(jìn)口國的要求或壓力之下，自愿地限制某些商品在一定時期內(nèi)的出口數(shù)量和出口金額與進(jìn)口配額的區(qū)別：配額控制主體為出口國配額時間更長：一般為3-5年配額能使實施國擁有拍賣收入針對部分特定的出口國，帶有明顯的選擇性9/21/202385◎日美汽車貿(mào)易“自動”出口配額協(xié)議70年代中后期，當(dāng)日本汽車廠商以其成本低、耗油少的小型汽車揚威美國市場之時，美國國內(nèi)便有強烈的政治力量力主對美國汽車工業(yè)加以保護(hù)。但美國政府并未貿(mào)易發(fā)動貿(mào)易戰(zhàn)，而是要求日本政府自動控制限制汽車出口。日本亦擔(dān)心引致美國報復(fù)，同意限制其銷售量。第一個協(xié)議簽發(fā)于1981年，將日本向美國出口的汽車限制在168萬輛，到1984年修改為185萬輛，1993年又修改為230萬輛。9/21/202386二、歧視性的公共采購

(DiscriminatoryGovernmentProcurementPolicy)政府根據(jù)國家有關(guān)法律制度，給予國內(nèi)供應(yīng)商優(yōu)先獲得政府采購訂單的一種非關(guān)稅壁壘措施，從而對國外產(chǎn)品和勞務(wù)形成歧視和限制9/21/202387◎典型案例：《購買美國貨物法案》美國1933年開始實行，并于1954年和1962年兩次修改的《購買美國貨物法案》最為典型該法案規(guī)定，凡是美國聯(lián)邦政府采購的貨物，都應(yīng)該是美國制造的，或是用美國原料制造的；凡商品的成分有50%以上是國外生產(chǎn)的就稱外國貨以后又做修改，規(guī)定只有在美國自己生產(chǎn)數(shù)量不夠或國內(nèi)價格過高（超過同類進(jìn)口品價格6％），或不買外國貨有損美國利益的情況下，才可以購買外國貨；該法案直到GATT“東京回合”，美國簽訂《政府采購協(xié)議》后才廢除，英、日等國家也有類似的制度GATT的《政府采購協(xié)議》是諸邊協(xié)議，成員國可自愿接受9/21/202388三、對外貿(mào)易的國家壟斷亦稱國營貿(mào)易，是指國內(nèi)企業(yè)或公營企業(yè)獲得特權(quán)直接經(jīng)營對外貿(mào)易因而形成對外貿(mào)易的國家壟斷一些國家對某些商品進(jìn)出口實行國家專賣制度：如煙、酒及武器等我國計劃經(jīng)濟時期，也實行對外貿(mào)易經(jīng)營的國家壟斷，目前已經(jīng)放開對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)9/21/202389四、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生檢疫標(biāo)準(zhǔn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)是進(jìn)口國為了保證各種商品的進(jìn)口質(zhì)量符合一般的技術(shù)要求而做出的有關(guān)規(guī)定然而，一些國家為了限制某些商品的進(jìn)口，常常規(guī)定一些外國難以掌握的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)或技術(shù)要求，這些標(biāo)準(zhǔn)往往超越公認(rèn)合理要求，從而達(dá)到阻止外國商品進(jìn)入本國市場的目的9/21/202390兩個小案例法國禁止含有紅霉素（Ery

Throcin）的糖果進(jìn)口，從而有效地阻止了英國糖果的進(jìn)口，因為英國的糖果制造是普遍使用紅霉素染料染色的。法國還禁止含有葡萄糖的果汁的進(jìn)口，這些規(guī)定的意圖就在于抵制美國的貨物，因為在美國，這類產(chǎn)品是