商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營-第七章-流動性風(fēng)險(xiǎn)管理課件

第七章流動性風(fēng)險(xiǎn)管理第七章流動性風(fēng)險(xiǎn)管理1學(xué)習(xí)重點(diǎn)掌握流動性風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)的計(jì)算公式與內(nèi)涵掌握流動性風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)監(jiān)測指標(biāo)的計(jì)算公式與具體應(yīng)用掌握資產(chǎn)負(fù)債流動性管理與現(xiàn)金流量管理掌握流動性預(yù)警、限額管理與應(yīng)急計(jì)劃的基本方法學(xué)習(xí)重點(diǎn)掌握流動性風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)的計(jì)算公式與內(nèi)涵2本章主要內(nèi)容流動性風(fēng)險(xiǎn)管理概述流動性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管與監(jiān)測流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的方法本章主要內(nèi)容流動性風(fēng)險(xiǎn)管理概述3第一節(jié)金融風(fēng)險(xiǎn)與金融風(fēng)險(xiǎn)管理概述流動性風(fēng)險(xiǎn)的概念流動性風(fēng)險(xiǎn)的成因第一節(jié)金融風(fēng)險(xiǎn)與金融風(fēng)險(xiǎn)管理概述流動性風(fēng)險(xiǎn)的概念4一、流動性風(fēng)險(xiǎn)的概念1.流動性的定義流動性是指銀行能夠在一定時(shí)間內(nèi)以合理的成本籌集一定數(shù)量的資金來滿足客戶當(dāng)前或未來的資金需求2.流動性包含的要素①資金數(shù)量②資金成本③時(shí)間（一）流動性的內(nèi)涵一、流動性風(fēng)險(xiǎn)的概念1.流動性的定義（一）流動性的內(nèi)涵5（二）流動性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵1.流動性風(fēng)險(xiǎn)的定義流動性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。流動性風(fēng)險(xiǎn)分為融資流動性風(fēng)險(xiǎn)和市場流動性風(fēng)險(xiǎn)。（二）流動性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵1.流動性風(fēng)險(xiǎn)的定義6銀行的一切經(jīng)營活動正常銀行本身出現(xiàn)短期危機(jī)銀行業(yè)整體出現(xiàn)短期危機(jī)銀行陷入長期危機(jī)2.流動性風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式銀行的一切經(jīng)營活動正常銀行本身出現(xiàn)短期危機(jī)銀行業(yè)整體出現(xiàn)短期7可以保證其債權(quán)人的債權(quán)得到償付有能力兌現(xiàn)對客戶的貸款承諾可以使銀行及時(shí)把握有利可圖的機(jī)會3.銀行保持適當(dāng)流動性的重要意義可以保證其債權(quán)人的債權(quán)得到償付有能力兌現(xiàn)對客戶的貸款承諾可以8（三）流動性風(fēng)險(xiǎn)與其他各類風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系請?jiān)诖溯斎肽奈谋?。請?jiān)诖溯斎肽奈谋?。請?jiān)诖溯斎肽奈谋?。請?jiān)诖溯斎肽奈谋?。請?jiān)诖溯斎肽奈谋?。名稱具體關(guān)系流動性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)

承擔(dān)過高的信用風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風(fēng)險(xiǎn)，如越來越多的貸款發(fā)放給高危險(xiǎn)人群流動性風(fēng)險(xiǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)過高的市場風(fēng)險(xiǎn)（投機(jī)行為）可能因錯(cuò)誤判斷市場發(fā)展趨勢，導(dǎo)致投資組合價(jià)值嚴(yán)重受損，從而增加流動性風(fēng)險(xiǎn)；如超限額持有/投機(jī)次級金融產(chǎn)品流動性風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，如法國興業(yè)銀行由于交易員違規(guī)交易衍生金融產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助流動性風(fēng)險(xiǎn)與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)任何涉及商業(yè)銀行負(fù)面消息都可能影響聲譽(yù)，進(jìn)而削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行被動陷入流動性危機(jī)流動性風(fēng)險(xiǎn)與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)制定/實(shí)施戰(zhàn)略（如開發(fā)/推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)）之前，應(yīng)合理評估并預(yù)測其可能對商業(yè)銀行經(jīng)營狀況/資產(chǎn)價(jià)值造成的不利影響，避免戰(zhàn)略決策錯(cuò)誤可能造成的重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響（三）流動性風(fēng)險(xiǎn)與其他各類風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系請?jiān)诖溯斎肽奈谋?。請?jiān)?對于正常經(jīng)營的銀行來說，資產(chǎn)和負(fù)債期限的不匹配、利率水平的波動均可能導(dǎo)致流動性風(fēng)險(xiǎn)；而經(jīng)營不善的銀行，除上述原因外，信貸風(fēng)險(xiǎn)也會成為其流動性風(fēng)險(xiǎn)的重要誘因。此外，宏觀政策也會導(dǎo)致流動性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。二、流動性風(fēng)險(xiǎn)的成因?qū)τ谡＝?jīng)營的銀行來說，資產(chǎn)和負(fù)債期限的不匹配、利率水平的波10第二節(jié)流動性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管與監(jiān)測流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)第二節(jié)流動性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管與監(jiān)測流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)11一、流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括流動性覆蓋率、存貸比和流動性比例等。（一）流動性覆蓋率公式：流動性覆蓋率=（合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30天現(xiàn)金凈流出量）×100%一、流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)121.壓力情景

影響商業(yè)銀行自身的特定沖擊以及整個(gè)市場的系統(tǒng)性沖擊2.合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)

在流動性覆蓋率所設(shè)的壓力情景下，能夠通過出售或抵（質(zhì)）押方式，在無損失或極小損失的情況下在金融市場快速變現(xiàn)的各類資產(chǎn)3.現(xiàn)金凈流出量

未來30天的預(yù)期現(xiàn)金流出總量與預(yù)期現(xiàn)金流入總量的差額（一）流動性覆蓋率1.壓力情景2.合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)3.現(xiàn)金凈流出量（一）流動13（二）存貸比公式：非風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)桿率=[一級資本/（資產(chǎn)+表外風(fēng)險(xiǎn)暴露）]×100%存貸比=（貸款余額/存款余額）×100%商業(yè)銀行的存貸比應(yīng)當(dāng)不低于75%（二）存貸比公式：14（二）存貸比1.計(jì)算存貸比分子（貸款）時(shí)，要扣除6項(xiàng)

支農(nóng)再貸款、支小再貸款所對應(yīng)的貸款

“三農(nóng)”專項(xiàng)金融債所對應(yīng)的涉農(nóng)貸款

小微企業(yè)專項(xiàng)金融債所對應(yīng)的小微企業(yè)貸款

商業(yè)銀行發(fā)行的剩余期限不少于1年

商業(yè)銀行使用國際金融組織或外國政府轉(zhuǎn)貸資金發(fā)放的貸款

村鎮(zhèn)銀行使用主發(fā)起行存放資金發(fā)放的農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款2.計(jì)算存貸比分母（存款）時(shí)，要增加2項(xiàng)

銀行對企業(yè)或個(gè)人發(fā)行的大額可轉(zhuǎn)讓存單

外資法人銀行吸收的境外母行1年期以上存放凈額（二）存貸比1.計(jì)算存貸比分子（貸款）時(shí)，要扣除6項(xiàng)15（三）流動性比率公式：流動性比率=（流動性資產(chǎn)余額/流動性負(fù)債余額）×100%商業(yè)銀行的流動性比率應(yīng)當(dāng)不低于25%（三）流動性比率公式：16（四）凈穩(wěn)定資金比例公式：凈穩(wěn)定資金比例=（可用的穩(wěn)定資金/所需的穩(wěn)定資金）×100%商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例應(yīng)當(dāng)不低于100%該指標(biāo)可用引導(dǎo)商業(yè)銀行減少資金運(yùn)用和資金來源的期限錯(cuò)配，增加長期穩(wěn)定資金來源，滿足各類表內(nèi)外業(yè)務(wù)對穩(wěn)定資金的需求（四）凈穩(wěn)定資金比例公式：17二、流動性風(fēng)險(xiǎn)檢測指標(biāo)（一）合同期限錯(cuò)配指標(biāo)1.流動性缺口公式：未來各個(gè)時(shí)間段的流動性缺口=未來各個(gè)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)-

未來各個(gè)時(shí)間段的表內(nèi)外負(fù)債2.流動性缺口率公式：流動性缺口率=（未來各個(gè)時(shí)間段的流動性缺口/相應(yīng)時(shí)間段到期的表內(nèi)外資產(chǎn)）×100%二、流動性風(fēng)險(xiǎn)檢測指標(biāo)（一）合同期限錯(cuò)配指標(biāo)18核心負(fù)債比率同業(yè)市場負(fù)債比例最大十戶存款比例最大十家同業(yè)融入比例（二）商業(yè)銀行融資來源多元化和穩(wěn)定性程度指標(biāo)核心負(fù)債比率同業(yè)市場負(fù)債比例最大十戶存款比例最大十家同業(yè)融入19（三）商業(yè)銀行無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)指標(biāo)1.超額備付金率公式：超額備付金率=商業(yè)銀行在中央銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金超額備付金率=（超額備付金/存款總額）×100%2.優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)（三）商業(yè)銀行無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)指標(biāo)1.超額備付金率20第三節(jié)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的方法現(xiàn)金流量管理流動性預(yù)警與限額管理壓力測試與應(yīng)急計(jì)劃第三節(jié)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的方法現(xiàn)金流量管理21現(xiàn)金流測算分析的基本方法現(xiàn)金缺口的設(shè)定原則一、現(xiàn)金流量管理現(xiàn)金流測算分析的基本方法現(xiàn)金缺口的設(shè)定原則一、現(xiàn)金流量管理22二、流動性預(yù)警與限額管理（一）流動性預(yù)警商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況，監(jiān)測可能引發(fā)流動性風(fēng)險(xiǎn)的特定情景或事件，采用適當(dāng)?shù)念A(yù)警指標(biāo)，前瞻性地分析其對流動性風(fēng)險(xiǎn)的影響（二）限額管理①限額管理的內(nèi)容②限額管理的方法二、流動性預(yù)警與限額管理23三、壓力測試與應(yīng)急計(jì)劃（一）壓力測試

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立流動性壓力測試制度，分析其承受短期和中長期壓力情景的能力（二）應(yīng)急計(jì)劃1.出發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的情景2.商業(yè)銀行的應(yīng)急措施3.危機(jī)期間內(nèi)外部信息溝通和報(bào)告三、壓力測試與應(yīng)急計(jì)劃（一）壓力測試24復(fù)習(xí)思考題什么是流動性？其包括哪些構(gòu)成