張思鋒公共經(jīng)濟(jì)學(xué)筆記

張思鋒公共經(jīng)濟(jì)學(xué)筆記2021版少一些功利主義的追求，多一些不為什么的堅(jiān)持目錄7467_WPSOffice_Level1第一章公共經(jīng)濟(jì)學(xué)的福利經(jīng)濟(jì)學(xué)分析 121983_WPSOffice_Level1第二章外部性理論 518967_WPSOffice_Level1第三章政府干預(yù)理論 1016279_WPSOffice_Level1第四章公共產(chǎn)品理論 172837_WPSOffice_Level1第五章公共財(cái)政理論 2132080_WPSOffice_Level1第六章公共選擇理論 3424176_WPSOffice_Level1第七章公共規(guī)制理論 4012747_WPSOffice_Level1第八章新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)原理 4414586_WPSOffice_Level1經(jīng)濟(jì)學(xué)答題技巧分享 4812450_WPSOffice_Level1后言致謝 51公共經(jīng)濟(jì)學(xué)的福利經(jīng)濟(jì)學(xué)分析一、名詞解釋

1.帕累托改進(jìn)：如果既定的資源配置的狀態(tài)的改變，使得至少有一個(gè)人的狀況變好，而沒(méi)有任何人的狀況變壞，這種狀態(tài)改變，就稱為帕累托改進(jìn)。

2.帕累托最優(yōu)：如果對(duì)于某種既定的資源狀態(tài)，所有的帕累托改進(jìn)均不存在，即在該狀態(tài)上，任意改變不可能使至少有一個(gè)人狀況變好，而不使任何人狀況變壞，這種資源配置狀態(tài)即為帕累托最優(yōu)。

二、簡(jiǎn)答題

1.交換的帕累托最優(yōu)條件并作圖交換的埃奇沃斯盒狀圖的水平長(zhǎng)度表示整個(gè)經(jīng)濟(jì)中第一種產(chǎn)品x的數(shù)量，垂直高度表示第二種產(chǎn)品y的數(shù)量。在交換的埃奇沃斯盒狀圖中，任意一點(diǎn)如果處于消費(fèi)者A和B的兩條無(wú)差異曲線的切點(diǎn)上，則它就是帕累托最優(yōu)狀態(tài)，并稱之為交換的帕累托最優(yōu)狀態(tài)。如下圖所示，所有的無(wú)差異曲線的切點(diǎn)的軌跡構(gòu)成曲線VV’，即交換的契約曲線，它表示兩種產(chǎn)品在兩個(gè)消費(fèi)者之間的所有最優(yōu)分配的集合。假設(shè)a點(diǎn)是消費(fèi)者A、B對(duì)商品x和y的最初分配組合，由于在a點(diǎn)無(wú)差異曲線相交而不是相切，故消費(fèi)者A和B的邊際替代率MRSxy不相等，通過(guò)消費(fèi)者A和B對(duì)商品x和y的交換，假設(shè)從a點(diǎn)到c點(diǎn)，A的福利為A2保持不變，而B(niǎo)的福利從B1提高到了B2，因此，a點(diǎn)存在帕累托改進(jìn)。交換的帕累托最優(yōu)條件。要使兩種商品x和y在兩個(gè)消費(fèi)者A和B之間的分配達(dá)到帕累托最優(yōu)狀態(tài)，則對(duì)于這兩個(gè)消費(fèi)者來(lái)說(shuō)，這兩種商品的邊際替代率必須相等，用公式表現(xiàn)為：MRSAxy=MRSBxy=Px/Py圖1-1交換的帕累托最優(yōu)條件圖1-1交換的帕累托最優(yōu)條件生產(chǎn)的帕累托最優(yōu)條件并作圖

生產(chǎn)的埃奇沃斯盒狀圖的水平長(zhǎng)度表示整個(gè)經(jīng)濟(jì)中第一種要素的數(shù)量假設(shè)為勞動(dòng)L，垂直高度表示第二種要素的數(shù)量假設(shè)為K，生產(chǎn)的埃奇沃斯盒狀圖中，任意一點(diǎn)如果處于生產(chǎn)者C和D的兩條等產(chǎn)量線的切點(diǎn)上，則就是帕累托最優(yōu)狀態(tài)，并稱之為生產(chǎn)的帕累托最優(yōu)。

如下圖所示，所有等產(chǎn)量線的切點(diǎn)的軌跡構(gòu)成曲線qq’，即生產(chǎn)的契約曲線，它表示兩種要素在兩個(gè)生產(chǎn)者之間的所有最優(yōu)分配狀態(tài)的集合。

生產(chǎn)的帕累托最優(yōu)條件。要是要素L和K在兩個(gè)生產(chǎn)者x和y之間的分配達(dá)到帕累托最優(yōu)狀態(tài)，則對(duì)于這兩個(gè)生產(chǎn)者來(lái)說(shuō)，這兩種要素的邊際技術(shù)替代率必須相等，用公式表示為：MRTSCLK=MRTSDLK=PL/PK圖1-2生產(chǎn)的帕累托最優(yōu)條件

圖1-2生產(chǎn)的帕累托最優(yōu)條件生產(chǎn)與交換的帕累托最優(yōu)條件

a.生產(chǎn)可能性曲線

生產(chǎn)可能性曲線上的點(diǎn)，表示用既定數(shù)量的生產(chǎn)要素所能生產(chǎn)的兩種不同商品的最大數(shù)量組合。生產(chǎn)可能性曲線具有向右下方傾斜，向右上方凸出的特點(diǎn)。如圖所示，X商品對(duì)y商品的邊際轉(zhuǎn)換率是生產(chǎn)可能性曲線斜率的絕對(duì)值，即為：MRT=|dy/dx|

b.生產(chǎn)與交換的帕累托最優(yōu)條件

生產(chǎn)與交換的帕累托最優(yōu)條件是產(chǎn)品的邊際替代率等于邊際轉(zhuǎn)換率，用公式表示為:MRSxy=MRTxy如圖中切線S和T’平行時(shí)，就達(dá)到了交換和生產(chǎn)的帕累最優(yōu)條件。圖1-3生產(chǎn)與交換的帕累托最優(yōu)條件圖1-3生產(chǎn)與交換的帕累托最優(yōu)條件基于社會(huì)福利函數(shù)，分析為什么在市場(chǎng)在分配領(lǐng)域是失效的？社會(huì)福利函數(shù)把社會(huì)福利看作是個(gè)人福利的總和，所以社會(huì)福利是所有個(gè)人福利總和的函數(shù)。以效用水平表示個(gè)人的福利，則社會(huì)福利就是個(gè)人福利的函數(shù)。在圖中，W1、W2、W3三條無(wú)差異曲線表示社會(huì)福利水平的依次遞增，距離原點(diǎn)越遠(yuǎn)的社會(huì)無(wú)差異曲線表示的社會(huì)福利水平越大。與效用可能性曲線UU’相交于E、F兩點(diǎn)的社會(huì)無(wú)差異曲線W1，表示既定資源和技術(shù)條件可以滿足，但社會(huì)總福利不是最大；盡管效用可能性曲線UU’之外的社會(huì)無(wú)差異曲線W3表示的社會(huì)總福利更大，但是既定資源和技術(shù)條件，卻無(wú)法滿足。只有與效用可能性曲線UU’相切于Q點(diǎn)的社會(huì)無(wú)差異曲線W2，表示既定資源和技術(shù)條件可以滿足的最大社會(huì)福利水平，其相切點(diǎn)Q,就是效用可能性曲線UU’上，達(dá)到社會(huì)福利最大時(shí)的點(diǎn)。在分配領(lǐng)域中，因?yàn)槊恳环N收入分配狀態(tài)都屬于帕累托最優(yōu)的狀態(tài)，如果進(jìn)行收入再分配，不管窮人與富人之間的收入差距有多大，如果將富人的部分收入轉(zhuǎn)移給窮人，從而使窮人境況變得更好但是使富人境況變得更壞，其結(jié)果是違反了這一原則的。市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)可以在生產(chǎn)領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)資源的最優(yōu)配置，達(dá)到帕累托最有狀態(tài)，使財(cái)富總量最大化，但是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)實(shí)現(xiàn)財(cái)富的公平分配，卻是無(wú)能為力的，帕累托改進(jìn)在分配領(lǐng)域失效，無(wú)法實(shí)現(xiàn)社會(huì)福利總量的最大化。因此應(yīng)該強(qiáng)調(diào)政府干預(yù)，從實(shí)現(xiàn)社會(huì)成員收入的公平化。論述題試論述福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的積極意義及其局限

A.積極意義：

1.為現(xiàn)代社會(huì)的保障制度提供理論基礎(chǔ)。在福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的長(zhǎng)期發(fā)展過(guò)程中，形成的諸如貧困者需要救助、公民的生存和發(fā)展有所保障、社會(huì)的潛在危險(xiǎn)應(yīng)該排除、由于非自我原因的損壞應(yīng)該得到補(bǔ)償?shù)然揪瘢呀?jīng)被世界大多數(shù)國(guó)家的政府和公眾認(rèn)可并接受，為現(xiàn)代社會(huì)保障制度的產(chǎn)生與發(fā)展提供了理論支持。

2.對(duì)社會(huì)保障制度的改革具有指導(dǎo)意義。庇古關(guān)于收入均等化、國(guó)家干預(yù)論等觀點(diǎn)以及窮人享受富人的轉(zhuǎn)移福利激、勵(lì)工作機(jī)制等等觀點(diǎn)，對(duì)于從搖籃到墳?zāi)沟倪^(guò)度福利化以及“養(yǎng)懶漢”的社會(huì)保障制度改革具有指導(dǎo)意義。

3.以羅賓斯為代表的新福利經(jīng)濟(jì)學(xué)家，強(qiáng)調(diào)效率與公平兩個(gè)方面，為解決收入分配不公、貧富差距分化的社會(huì)問(wèn)題提供了理論基礎(chǔ)。

4.福利經(jīng)濟(jì)學(xué)家提出來(lái)的“選擇性”和“瞄準(zhǔn)性”的福利政策，對(duì)于消除貧困、實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平具有深刻的現(xiàn)實(shí)意義。

B.局限性

福利經(jīng)濟(jì)學(xué)家誕生以來(lái)就不斷受到各種學(xué)派派系的質(zhì)疑與批評(píng)，這對(duì)于福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的自我更新完善，具有重要的促進(jìn)作用，也不影響福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的學(xué)術(shù)價(jià)值和實(shí)踐意義，但是，如果把福利經(jīng)濟(jì)學(xué)作為一個(gè)理論體系來(lái)看，依然存在著其內(nèi)在的邏輯上的矛盾。

一是關(guān)于個(gè)人福利與社會(huì)福利的矛盾。福利經(jīng)濟(jì)學(xué)用個(gè)人需要的滿足程度定義福利研究目標(biāo)是如何促進(jìn)社會(huì)總福利，認(rèn)為社會(huì)總福利是個(gè)人福利的總和，個(gè)人福利水平的提高會(huì)表現(xiàn)為社會(huì)總福利水平的提高。但在社會(huì)實(shí)踐中，既無(wú)法找到普適的個(gè)人福利評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，也無(wú)法對(duì)個(gè)人福利進(jìn)行準(zhǔn)確測(cè)量，還存在著同一因素對(duì)不同個(gè)體帶來(lái)的福利可能是相反影響的情況。阿羅不可能定理準(zhǔn)確地指出了福利經(jīng)濟(jì)學(xué)理論假設(shè)上的這一邏輯矛盾。

二是關(guān)于公平效率的矛盾。福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究目標(biāo)在公平與效率之間不斷搖擺，福利經(jīng)濟(jì)學(xué)分析公平目標(biāo)時(shí)運(yùn)用的是以效率為目標(biāo)的帕里托生產(chǎn)與交換的最優(yōu)分析方法；福利經(jīng)濟(jì)學(xué)分析效率目標(biāo)時(shí)，把社會(huì)經(jīng)濟(jì)總量最大化與社會(huì)總福利最大化等同，這與馬歇爾的新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)如出一轍，顯得福利經(jīng)濟(jì)學(xué)就沒(méi)有存在的必要了。

三是關(guān)于規(guī)范與實(shí)證的矛盾。庇古的舊福利經(jīng)濟(jì)學(xué)，運(yùn)用價(jià)值判斷的規(guī)范分析方法，使用基數(shù)效用論界定個(gè)人福利與社會(huì)福利概念，使得個(gè)人福利具有可測(cè)量性；羅賓斯等人的新福利經(jīng)濟(jì)學(xué)，運(yùn)用事實(shí)判斷的實(shí)證分析方法，使用序數(shù)效用論界定個(gè)人福利與社會(huì)福利概念，只能用無(wú)差異曲線、消費(fèi)可能性曲線對(duì)個(gè)人福利、社會(huì)福利進(jìn)行分析，而無(wú)法測(cè)量與計(jì)量。由于此后沒(méi)有某個(gè)福利經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)新舊福利經(jīng)濟(jì)學(xué)進(jìn)行集大成的綜合與統(tǒng)一，留下了福利經(jīng)濟(jì)學(xué)體系中的價(jià)值判斷與事實(shí)判斷、規(guī)范分析與實(shí)證分析與實(shí)證分析、序數(shù)效用與序數(shù)效用分析方法上的難以融合，以及福利與社會(huì)福利與社會(huì)福利的兩種詮釋。外部性理論一、簡(jiǎn)答題1.什么是外部性，怎么消除？（山東大學(xué)）

當(dāng)單個(gè)經(jīng)濟(jì)單位，從其經(jīng)濟(jì)行為中產(chǎn)生的私人成本和私人收益不等于該行為造成的社會(huì)成本和社會(huì)收益時(shí)，該經(jīng)濟(jì)單位對(duì)社會(huì)產(chǎn)生了外部影響。外部性會(huì)導(dǎo)致資源配置不當(dāng)。外部經(jīng)濟(jì)時(shí)，單個(gè)經(jīng)濟(jì)主體根據(jù)邊際成本等于邊際收益決定是否采取行動(dòng)，此時(shí)，私人活動(dòng)的水平往往要低于社會(huì)所要求的最優(yōu)水平。

微觀政策：

（1）科斯定理（規(guī)定財(cái)產(chǎn)權(quán)）。只要財(cái)產(chǎn)權(quán)是明確的，并且其交易成本為零或者很小，則無(wú)論在開(kāi)始時(shí)將財(cái)產(chǎn)權(quán)賦予誰(shuí)，市場(chǎng)均衡的最終結(jié)果都是有效率的。

（2）企業(yè)合并。企業(yè)合并相當(dāng)于將外部影響內(nèi)部化，這樣企業(yè)將會(huì)總體考慮自己的成本和收益，從而做出對(duì)社會(huì)最優(yōu)的選擇。

（3）稅收和津貼。對(duì)外部不經(jīng)濟(jì)的行為，真說(shuō)以提高其私人成本，對(duì)外部經(jīng)濟(jì)的行為給予津貼，以提高其私人收益。2.根據(jù)“庇古稅原理”論述如何對(duì)負(fù)外部性征稅和對(duì)正外部性進(jìn)行補(bǔ)貼并作圖？

設(shè)T為對(duì)具有負(fù)外部性廠商的征稅額，如圖所示，T=MEC，對(duì)其征收相當(dāng)于邊際外部成本的稅收，使邊際外部成本轉(zhuǎn)化為廠商的邊際私人成本。這時(shí)，邊際私人成本曲線MPC與邊際社會(huì)成本曲線MSC重合，并與需求曲線D相交于均衡點(diǎn)E’；在點(diǎn)E’的位置上，邊際社會(huì)成本與邊際社會(huì)收益相等，MSR=MSC，廠商的生產(chǎn)規(guī)模從Q縮小到Q’，實(shí)現(xiàn)了資源配置的帕累托最優(yōu)。

設(shè)B為具有正外部性廠商的補(bǔ)貼額，如圖所示，B=MER，即政府給廠商發(fā)放相當(dāng)于邊際外部收益MER的補(bǔ)貼額，這時(shí)，廠商的邊際私人收益曲線MPR與邊際社會(huì)收益曲線MSR重合，并與供給曲線S相交于均衡點(diǎn)E’；在點(diǎn)E’的位置上，邊際社會(huì)收益與邊際社會(huì)成本相等，即MSR=MSC，廠商的生產(chǎn)規(guī)模從Q增加到Q’，實(shí)現(xiàn)了資源配置的帕累托最優(yōu)。3.舉例作圖分析科斯第一定理即產(chǎn)權(quán)界定理論科斯第一定理：交易成本等于零時(shí)，外部性內(nèi)部化的方案。在交易成本為零或者很小以至可以忽略的情況下，無(wú)論初始產(chǎn)權(quán)怎樣界定，比如無(wú)論賦予化工廠污染權(quán)還是賦予周邊居民的不被污染，全經(jīng)雙方當(dāng)事人討價(jià)還價(jià)的自由交易，都能實(shí)現(xiàn)資源配置的帕累托最優(yōu)，其科斯第一定理。如圖所示，橫軸表示產(chǎn)量Q，縱軸表示價(jià)格P。NMR表示施加外部性損害方的邊際凈收益曲線，MEC（MD）表示遭受外部性損害方的邊際外部成本曲線。（1）若把產(chǎn)權(quán)界定給施加外部性損害方，則邊際外部成本曲線MEC也是遭受方愿意向?qū)Ψ街Ц兜淖罡哌呺H補(bǔ)償曲線；邊際凈收益NMR曲線也是施加外部性損害方愿意向?qū)Ψ教峁┑淖畹瓦呺H補(bǔ)償曲線。當(dāng)產(chǎn)量為Q1時(shí)，工廠產(chǎn)量達(dá)到最大，污染最大，邊際凈收益等于零，而邊際外部成本MEC卻達(dá)到最大，其遭受外部性損害方為減少產(chǎn)量而提供的補(bǔ)償BQ1，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于施加外部性損害方的邊際凈收益NMR；施加外部性損害方會(huì)選擇接受補(bǔ)償，把產(chǎn)量從Q1減少到Qe。當(dāng)產(chǎn)量處于0與Qe之間時(shí)，施加外部性損害方的邊際凈收益總是大于邊際外部成本，即NMR>MEC，所以，遭受外部線損害方愿意提供的相當(dāng)于邊際外部成本的補(bǔ)償，都不會(huì)被施加外部性損害方接受，產(chǎn)量從0增加到Qe。（2）若將產(chǎn)權(quán)界定給遭受外部性損害方，則邊際外部成本曲線MEC曲線也是遭受外部性損害方向?qū)Ψ揭蟮淖畹瓦呺H補(bǔ)償曲線；邊際凈收益NMR曲線也是施加外部性損害方愿意為對(duì)方提供的最高邊際補(bǔ)償曲線。當(dāng)產(chǎn)量為零時(shí)，邊際外部成本MEC=0，遭受外部性損害方的總損失為零，施加外部性損害方愿意提供的相當(dāng)于邊際凈收益NMR的潛在補(bǔ)償為OA，此時(shí)，施加外部性損害方愿意為對(duì)方提供補(bǔ)償而獲得繼續(xù)生產(chǎn)的權(quán)利，生產(chǎn)規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大。當(dāng)產(chǎn)量處于0和Qe之間時(shí)，施加外部性損害方的邊際凈收益總是大于邊際外部成本，即NMR<MEC，所以，遭受外部性損害方獲得的補(bǔ)償大于施加外部性損害方造成的相當(dāng)于邊際外部成本的損失，遭受外部性損害方愿意接受對(duì)方的補(bǔ)償，產(chǎn)量從0增加到Qe。當(dāng)產(chǎn)量處于Qe與Q1與之間時(shí)，施加外部性損害方的邊際凈收益總是小于邊際外部成本，即NMR<MEC，所以遭受外部性損害方獲得的補(bǔ)償小于施加外部性損害方造成的相當(dāng)于邊際外部成本的損失，遭受外部性損害方不愿意接受對(duì)方的補(bǔ)償，其擁有的權(quán)利能夠限制施加外部性損害方生產(chǎn)規(guī)模的繼續(xù)擴(kuò)大，最終產(chǎn)量在均衡產(chǎn)量Qe點(diǎn)上穩(wěn)定實(shí)現(xiàn)了資源配置的帕累托最優(yōu)。圖2-1科斯第一定理圖解圖2-1科斯第一定理圖解4.分析正外部性為什么會(huì)帶來(lái)產(chǎn)量不足和對(duì)社會(huì)福利的影響？

（點(diǎn)撥）對(duì)于正外部性，比如鄰居養(yǎng)的鮮花，我每天上學(xué)都要湊到她家窗前聞聞花香，但是我從不給她的花澆水，她越想越氣，于是把花都拔了，最終大家都沒(méi)有花聞了，造成社會(huì)福利損失，這個(gè)時(shí)候我要做的就是每天送幾顆棒棒糖去補(bǔ)貼討好鄰居，最終她澆花也有勁，花兒越養(yǎng)越多，才增進(jìn)了社會(huì)福利。

當(dāng)存在正外部性時(shí)，市場(chǎng)對(duì)商品的配置是缺乏效率的，具有正外部性的產(chǎn)品會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)供給不足，因?yàn)閭€(gè)人或廠商在決定生產(chǎn)多少時(shí)，只考慮自己獲得的收益，而不考慮是否會(huì)給別人帶來(lái)好處，這樣，具有正外部性的產(chǎn)品生產(chǎn)，其私人收益就低于社會(huì)收益，從而由私人邊際收益和邊際成本決定的私人最優(yōu)產(chǎn)量就低于由社會(huì)邊際收益和邊際成本決定的社會(huì)最優(yōu)產(chǎn)量。

正外部性是行為人實(shí)施的行為，對(duì)他人或公共環(huán)境利益有溢出效應(yīng)，其他經(jīng)濟(jì)人不必向?yàn)榇藥?lái)的人支付任何費(fèi)用，可以無(wú)償?shù)南硎芨＠@使得廠商無(wú)辜承擔(dān)額外的成本，如果不及時(shí)地對(duì)廠商進(jìn)行補(bǔ)貼，廠商的生產(chǎn)意愿會(huì)進(jìn)一步萎縮，最終導(dǎo)致供給不足，造成社會(huì)福利的減少。

PS（學(xué)長(zhǎng)有話說(shuō)）

正外部性，供給不足，社會(huì)福利損失，需要進(jìn)行補(bǔ)貼。

負(fù)外部性，供給過(guò)剩，社會(huì)福利損失，需要進(jìn)行征稅。

無(wú)論是正外部性還是負(fù)外部性,結(jié)果都會(huì)使整個(gè)社會(huì)福利都受到損失，無(wú)法達(dá)到資源配置的帕累托最優(yōu)，需要運(yùn)用征稅或補(bǔ)貼的方式進(jìn)行糾正。二、論述題1.評(píng)價(jià)庇古稅原理的優(yōu)缺點(diǎn)A.積極意義：（1）通過(guò)對(duì)排放污染物的廠商征稅，把廠商污染行為造成的外部成本內(nèi)在化，降低廠商的邊際凈收益，使生產(chǎn)規(guī)模達(dá)到帕累托最優(yōu)狀態(tài)，減少污染物排放量。（2）引導(dǎo)生產(chǎn)者不斷尋求減少污染物排放量的技術(shù)、工藝、管理等創(chuàng)新。（3）作為一種污染稅，庇古稅提供了主要用于環(huán)保事業(yè)的稅金收入。B.局限性：（1）征收或發(fā)放矯正性補(bǔ)貼，是以準(zhǔn)確測(cè)量具有外部性效應(yīng)的廠商行為帶來(lái)的邊際外部收益、邊際外部成本的大小為前提；由于外部性效應(yīng)具有多樣性、流動(dòng)性、間接性、滯后性和不確定性等特征，因此操作難度、成本高。（2）施加外部性損害方因征稅而增加成本，但遭受外部性損害方不會(huì)因?yàn)槭┘油獠啃該p害方被征稅而增加收益，有可能繼續(xù)向施加外部性損害方索賠，引發(fā)無(wú)休止的糾紛。（3）庇古稅最終會(huì)通過(guò)價(jià)格轉(zhuǎn)嫁給消費(fèi)者，造成消費(fèi)者剩余減少乃至社會(huì)凈福利損失。（4）庇古稅征收過(guò)程難免誘發(fā)尋租行為。2.評(píng)價(jià)科斯產(chǎn)權(quán)界定原理的優(yōu)缺點(diǎn)A.積極意義（1）科斯對(duì)“交易成本”概念的界定，把交易成本正式納入外部性分析之中。（2）揭示了產(chǎn)權(quán)界定與資源配置的關(guān)系，得出產(chǎn)權(quán)界定狀況決定資源配置結(jié)果這一反傳統(tǒng)的結(jié)論。（3）認(rèn)證了產(chǎn)權(quán)制度對(duì)解決外部性問(wèn)題的重要性，推進(jìn)了法律經(jīng)濟(jì)學(xué)、制度經(jīng)濟(jì)學(xué)等經(jīng)濟(jì)學(xué)分支的發(fā)展。B.局限性：（1）在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制機(jī)制不完善的條件下，科斯關(guān)于只要產(chǎn)權(quán)是清晰的，市場(chǎng)的自由交易或自愿協(xié)商就可以實(shí)現(xiàn)帕累托最優(yōu)的觀點(diǎn)難以發(fā)揮作用。（2）自愿協(xié)商是否可行，取決于交易成本的大小，若交易成本過(guò)高則自愿協(xié)商就不經(jīng)濟(jì)。在一個(gè)法制不健全、信用缺失的經(jīng)濟(jì)中，交易成本必然過(guò)高，自愿協(xié)商方式缺乏現(xiàn)實(shí)適用性。（3）產(chǎn)權(quán)明確界定是自愿協(xié)商的前提條件，如環(huán)境、資源等公共產(chǎn)品的產(chǎn)權(quán)往往難以界定或界定成本過(guò)高。政府干預(yù)理論一、簡(jiǎn)答題1.市場(chǎng)失靈及其表現(xiàn)形式市場(chǎng)失靈，是指由于壟斷、外部性、不完全信息、公共產(chǎn)品消費(fèi)的非排他性和非競(jìng)爭(zhēng)性等原因，使得供求規(guī)律、價(jià)格機(jī)制、自由競(jìng)爭(zhēng)等市場(chǎng)過(guò)程難以實(shí)現(xiàn)資源配置的帕累托最優(yōu)，從而導(dǎo)致有效需求不足的經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)、收入和財(cái)富的分配不公、公共產(chǎn)品的供給不足、公共資源的過(guò)度使用等現(xiàn)象。2.政府失靈及其表現(xiàn)形式政府失靈是指，在政府采用財(cái)政、貨幣等經(jīng)濟(jì)政策和行政法律等手段對(duì)經(jīng)濟(jì)過(guò)程實(shí)施干預(yù)的過(guò)程中，由于信息不完全、官僚主義政策變化頻繁、廠商的機(jī)會(huì)主義行為等原因?qū)е抡呤ъ`、手段失效、措施無(wú)效的結(jié)果，政府干預(yù)的表現(xiàn)，一是政府干預(yù)的力度不足或范圍偏差或方式適當(dāng)，不能滿足市場(chǎng)機(jī)制正常運(yùn)行的需要，二是政府干預(yù)過(guò)度，政府干預(yù)的范圍和力度超過(guò)了市場(chǎng)機(jī)制正常運(yùn)行的需要。3.請(qǐng)分析有效需求不足的原因（1）消費(fèi)需求不足。依據(jù)邊際消費(fèi)傾向遞減規(guī)律，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，消費(fèi)者收入水平的逐步提高，消費(fèi)者消費(fèi)支出增加的幅度小于收入增加的幅度，由于消費(fèi)者的收入分解為消費(fèi)和儲(chǔ)蓄兩部分，因此，隨著消費(fèi)者消費(fèi)支出占收入比重的下降，儲(chǔ)蓄占收入的比重相應(yīng)的提高，從而導(dǎo)致消費(fèi)需求不足。（2）投資需求不足。根據(jù)資本邊際效率遞減規(guī)律，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和科學(xué)技術(shù)進(jìn)步，資本投資總額中用于裝備投資的比重越來(lái)越大，資本投資規(guī)模也越來(lái)越大，資本投資的預(yù)期利潤(rùn)率下降，預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)上升；當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期大于利潤(rùn)預(yù)期時(shí)，廠商投資意愿減弱，儲(chǔ)蓄意愿加強(qiáng)，從而導(dǎo)致投資需求不足。（3）流動(dòng)性偏好。根據(jù)流動(dòng)性陷阱效應(yīng)，利息率的降低會(huì)受到流動(dòng)性偏好限制，隨著貨幣供給量的增加，利息率下降到不能更低的程度，此時(shí)，廠商的投資傾向減弱，消費(fèi)者的消費(fèi)傾向降低，從而導(dǎo)致投資和消費(fèi)的有效需求不足。4.請(qǐng)簡(jiǎn)述菲利普斯曲線的含義菲利普斯曲線是1958年菲利普斯根據(jù)英國(guó)1861－1913年間失業(yè)率和貨幣工資變動(dòng)率的統(tǒng)計(jì)資料，提出了一條用以表示失業(yè)率和貨幣工資變動(dòng)率之間交替關(guān)系的曲線。這條曲線表明：當(dāng)失業(yè)率較低時(shí)，貨幣工資增長(zhǎng)率較高；反之，當(dāng)失業(yè)率較高時(shí)，貨幣工資增長(zhǎng)率較低，甚至是負(fù)數(shù)。根據(jù)成本推動(dòng)的通貨膨脹理論，貨幣工資可以表示通貨膨脹率。因此，這條曲線就可以表示失業(yè)率與通貨膨脹率之間的交替關(guān)系。即失業(yè)率高表明經(jīng)濟(jì)處于蕭條階段，這時(shí)工資與物價(jià)水平都較低，從而通貨膨脹率也就低；反之失業(yè)率低，表明經(jīng)濟(jì)處于繁榮階段，這時(shí)工資與物價(jià)水平都較高，從而通貨膨脹率也就高。失業(yè)率和通貨膨脹率之間存在著反方向變動(dòng)的關(guān)系。圖3-1菲利普斯曲線圖3-1菲利普斯曲線二、論述題1.當(dāng)經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)，如何運(yùn)用貨幣政策和財(cái)政政策？（1）財(cái)政政策方面：a.政府預(yù)算手段。政府增加預(yù)算支出，刺激社會(huì)有效需求。b.稅收手段。政府通過(guò)降低稅率、減稅、增加個(gè)人和企業(yè)可支配收入，擴(kuò)大有效需求。c.國(guó)債手段。政府通過(guò)增加債務(wù)規(guī)模，延長(zhǎng)債務(wù)歸還期限等手段擴(kuò)大財(cái)政支出，刺激社會(huì)有效需求。d.政府支出手段。政府通過(guò)擴(kuò)大支出規(guī)模，以刺激社會(huì)有效需求。（2）貨幣政策方面a.存款準(zhǔn)備金率。中央銀行通過(guò)降低法定準(zhǔn)備金率，擴(kuò)大貸款規(guī)模，以刺激社會(huì)有效需求。b.再貼現(xiàn)率。中央銀行通過(guò)降低再貼現(xiàn)率，增加貨幣供給量，以刺激社會(huì)有效需求。c.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)。中央銀行通過(guò)在證券市場(chǎng)上買(mǎi)進(jìn)有價(jià)證券發(fā)行基礎(chǔ)貨幣，以刺激社會(huì)有效需求。d.匯率。在固定匯率條件下，中央銀行通過(guò)提高匯率，使本幣貶值促進(jìn)本國(guó)商品和服務(wù)的出口一直對(duì)外國(guó)商品和服務(wù)的進(jìn)口，增加外貿(mào)順差；在浮動(dòng)匯率條件下，中央銀行通過(guò)在外匯市場(chǎng)上購(gòu)買(mǎi)外國(guó)貨幣，提高匯率使本幣貶值，促進(jìn)本國(guó)商品和服務(wù)的出口，抑制對(duì)外國(guó)商品和服務(wù)的進(jìn)口，增加外貿(mào)順差。2.當(dāng)經(jīng)濟(jì)膨脹時(shí)，如何運(yùn)用貨幣政策和財(cái)政政策？（1）財(cái)政政策方面a.政府預(yù)算手段。政府通過(guò)在預(yù)算中壓縮預(yù)算支出，凍結(jié)預(yù)算盈余，減少社會(huì)有效需求。b.稅收手段。政府提高稅率，增加稅收，減少個(gè)人和企業(yè)的可支配收入，抑制社會(huì)有效需求。c.國(guó)債手段。政府通過(guò)縮減債務(wù)規(guī)模，縮短債務(wù)歸還期限等手段，減少政府支出，抑制有效需求。d.政府支出手段。政府通過(guò)減少支出規(guī)模，以抑制社會(huì)有效需求。（2）貨幣政策方面a.存款準(zhǔn)備金率。中央銀行通過(guò)提高法定準(zhǔn)備金率，縮小貸款規(guī)模，以抑制社會(huì)有效需求。b.再貼現(xiàn)率。中央銀行通過(guò)提高再貼現(xiàn)率，減少貨幣供給量，以抑制社會(huì)有效需求。c.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)。中央銀行通過(guò)在證券市場(chǎng)上賣(mài)出有價(jià)證券，回籠基礎(chǔ)貨幣，以抑制社會(huì)有效需求。d.匯率。在固定匯率條件下，中央銀行通過(guò)降低匯率使本幣升值，抑制本國(guó)商品和服務(wù)的出口，促進(jìn)對(duì)外國(guó)商品和服務(wù)的進(jìn)口，減少外貿(mào)順差；在浮動(dòng)匯率條件下，中央銀行通過(guò)在外匯市場(chǎng)上售賣(mài)外國(guó)貨幣，降低匯率使本幣升值，抑制本國(guó)商品和服務(wù)的出口，促進(jìn)對(duì)外國(guó)商品和服務(wù)的進(jìn)口，減少外貿(mào)順差。3.請(qǐng)簡(jiǎn)述斯蒂格利茨的政府干預(yù)思想斯蒂格利茨認(rèn)為，由于不完全信息造成不完全競(jìng)爭(zhēng)，信息不對(duì)稱導(dǎo)致不完備契約和交易雙方的機(jī)會(huì)主義行為，市場(chǎng)失靈普遍存在于經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)方面，因此，彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈的政府干預(yù)也要涉及經(jīng)濟(jì)過(guò)程的各個(gè)環(huán)節(jié)。A.政府干預(yù)的理由斯蒂格利茨認(rèn)為，福利經(jīng)濟(jì)學(xué)關(guān)于市場(chǎng)機(jī)制可以自發(fā)實(shí)現(xiàn)資源有效配置達(dá)到帕累托最優(yōu)狀態(tài)的結(jié)論是以錯(cuò)誤的假設(shè)為前提的，政府干預(yù)的理由應(yīng)包括以下幾個(gè)方面：（1）福利經(jīng)濟(jì)學(xué)首先以買(mǎi)賣(mài)雙方通過(guò)觀察價(jià)格，掌握所有商品交易信息的完全信息假設(shè)為前提，事實(shí)上，信息是不完全的，影響廠商利潤(rùn)的很多不確定事件，很多市場(chǎng)變量的波動(dòng)不能很快反映到市場(chǎng)價(jià)格上。（2）福利經(jīng)濟(jì)學(xué)假定存在一套完備的市場(chǎng)，即買(mǎi)方和賣(mài)方信息完全對(duì)稱，完全競(jìng)爭(zhēng)能夠自我實(shí)現(xiàn)資源配置帕累托最優(yōu)狀態(tài)的完整市場(chǎng)。事實(shí)上，完備市場(chǎng)的假定也是不成立的，一方面，構(gòu)建市場(chǎng)是需要費(fèi)用的，尤其是建立商品種類(lèi)繁多、偶然事件多發(fā)、不確定性很強(qiáng)的市場(chǎng)需要耗費(fèi)巨大的組織成本；另一方面，買(mǎi)賣(mài)雙方信息不對(duì)稱導(dǎo)致的逆向選擇代理人問(wèn)題和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題總是不斷打破市場(chǎng)的完備狀態(tài)。（3）福利經(jīng)濟(jì)學(xué)假定市場(chǎng)是完全競(jìng)爭(zhēng)的，其任意廠商和消費(fèi)者都不可能單獨(dú)操縱市場(chǎng)價(jià)格都是市場(chǎng)價(jià)格的簡(jiǎn)單接受者。事實(shí)上，信息不完全和搜尋信息花費(fèi)的高額成本，使得競(jìng)爭(zhēng)普遍弱化，當(dāng)一個(gè)廠商提高價(jià)格時(shí)，由于搜尋信息需要花費(fèi)高額成本，該廠商的所有顧客并不會(huì)馬上轉(zhuǎn)向另一家產(chǎn)品同質(zhì)而價(jià)格更低的廠商，同理，一個(gè)廠商的降價(jià)行為也不會(huì)迅速吸引其他廠商的顧客，同時(shí)由于規(guī)模經(jīng)濟(jì)的存在，一個(gè)大企業(yè)比若干小企業(yè)生產(chǎn)某種產(chǎn)品會(huì)有更高的效率，因?yàn)楫a(chǎn)量的增加可以降低單位產(chǎn)品分?jǐn)偟墓潭ǔ杀?，從而降低平均成本，這種自然壟斷使大企業(yè)擁有更大的定價(jià)權(quán)。市場(chǎng)失靈是以事實(shí)上普遍存在的不完全信息、不完全競(jìng)爭(zhēng)、不完備市場(chǎng)為基礎(chǔ)的，是無(wú)處不在的，為了彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈，政府干預(yù)應(yīng)該遍布經(jīng)濟(jì)生活的各個(gè)方面和經(jīng)濟(jì)過(guò)程的各個(gè)環(huán)節(jié)。B.政府低效率的原因及解決方法斯蒂格力茨認(rèn)為并非只有政府部門(mén)才會(huì)出現(xiàn)低效率的現(xiàn)象，在私人部門(mén)中，同樣可以找到類(lèi)似的低效率現(xiàn)象，而政府部門(mén)存在低效率現(xiàn)象的主要原因是缺乏競(jìng)爭(zhēng)、沒(méi)有破產(chǎn)威脅、承擔(dān)社會(huì)目標(biāo)過(guò)分追求公平、限制職權(quán)范圍等。政府失靈并不比市場(chǎng)失靈更糟，不能以政府失靈為借口排斥政府干預(yù)，政府失靈是可以被緩解乃至被消除的，只要采取適當(dāng)政策，比如把公共服務(wù)交給不同政府團(tuán)體去經(jīng)營(yíng)，使人們可以在不同政府團(tuán)隊(duì)的競(jìng)爭(zhēng)中比較他們之間的效率優(yōu)劣；允許并鼓勵(lì)政府、企業(yè)與私人企業(yè)之間展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)，建立一套硬化政府企業(yè)預(yù)算約束的程序等等，則可以有效的改變政府部門(mén)低效率的現(xiàn)象。C.政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)的優(yōu)勢(shì)（1）政府有征稅權(quán)。政府也會(huì)面臨與私人部門(mén)一樣的不完全信息約束，但是政府可以通過(guò)糾正性稅收影響生產(chǎn)、引導(dǎo)消費(fèi)、增加社會(huì)福利，實(shí)現(xiàn)帕累托改進(jìn)。例如，政府雖然缺乏吸煙者吸煙的信息，但卻可以通過(guò)對(duì)香煙征稅抑制人們吸煙，從而減少因吸煙引起的火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)而增加社會(huì)福利收益。（2）政府有禁止權(quán)。政府可以憑借其強(qiáng)制力，禁止某項(xiàng)對(duì)資源合理配置具有負(fù)效應(yīng)的活動(dòng)。例如，不完全信息、不完全競(jìng)爭(zhēng)、不完備市場(chǎng)導(dǎo)致的市場(chǎng)失靈會(huì)使某些具有較高固定成本或者具有壟斷特征的商品價(jià)格特別高，而且也無(wú)法淘汰這類(lèi)商品；政府可以行使具有強(qiáng)制力的禁止權(quán)，限制這些商品進(jìn)入市場(chǎng)。（3）政府具有處罰權(quán)。政府可以通過(guò)立法對(duì)市場(chǎng)中的違約行為進(jìn)行處罰。（4）政府有社會(huì)福利的制度安排權(quán)。不完全信息、不完全競(jìng)爭(zhēng)、不完備市場(chǎng)導(dǎo)致的市場(chǎng)失靈，以及搭便車(chē)、逆向選擇等扭曲了市場(chǎng)交易費(fèi)用，政府可以通過(guò)對(duì)公共產(chǎn)品供給、社會(huì)福利項(xiàng)目的制度安排、節(jié)約交易費(fèi)用。例如，保險(xiǎn)公司為了弄清投保人的情況，需要一筆巨額運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用，相比之下，政府社會(huì)福利體系的運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用則低得多。D.斯蒂格力茨的政府干預(yù)理論的積極意義：（1）從新的視角重新界定市場(chǎng)失靈的范圍。斯蒂格里茨一方面將不完全信息原理引入資本市場(chǎng)和勞動(dòng)力市場(chǎng)的分析中證明了在不完全信息、不完備市場(chǎng)和不完全競(jìng)爭(zhēng)條件下，市場(chǎng)失靈的普遍性和常態(tài)性。（2）認(rèn)為帕累托最優(yōu)只是一種難以實(shí)現(xiàn)的“理想狀態(tài)”。斯蒂格利茨認(rèn)為，在斯密關(guān)于看不見(jiàn)的手的市場(chǎng)配置資源機(jī)制的作用過(guò)程中，由于存在不完全信息、不完備市場(chǎng)和不完全競(jìng)爭(zhēng)，不可能自發(fā)地把資源配置到恰好是帕累托最優(yōu)的狀態(tài)。（3）強(qiáng)調(diào)把政府和市場(chǎng)兩種力量結(jié)合起來(lái)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的均衡發(fā)展。斯蒂格利茨對(duì)市場(chǎng)和政府的關(guān)系進(jìn)行了辯證的分析，反對(duì)把政府和市場(chǎng)能力單方面絕對(duì)化，主張把政府和市場(chǎng)兩種力量結(jié)合起來(lái)，建立種戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，共同促進(jìn)市場(chǎng)機(jī)制更好地發(fā)揮資源配置作用。E.斯蒂格力茨政府干預(yù)理論的局限性：（1）斯蒂格利茨一方面認(rèn)為市場(chǎng)機(jī)制不可能實(shí)現(xiàn)帕累托最優(yōu)狀態(tài)，另一方面又主張政府對(duì)所有商品征收糾正性稅收以實(shí)現(xiàn)資源配置的帕累托最優(yōu)狀態(tài)的言論互相矛盾。事實(shí)上，由于征收糾正性稅收需要支付巨大的信息成本，因而也是一種難以實(shí)現(xiàn)的帕累托最優(yōu)的“理想狀態(tài)”。（2）把政府擁有的強(qiáng)制力絕對(duì)化。斯蒂格利茨認(rèn)為，政府擁有絕對(duì)的強(qiáng)制力，是政府顯著的優(yōu)勢(shì)。事實(shí)上，政府的強(qiáng)制力在現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)中并非絕對(duì)有效。一方面，在開(kāi)放的經(jīng)濟(jì)體制下，當(dāng)公眾或公司對(duì)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)政策不滿意時(shí)，他們可以選擇移民或選擇到國(guó)外投資來(lái)躲避?chē)?guó)家經(jīng)濟(jì)政策的約束，從而削弱了國(guó)家的強(qiáng)制力；另一方面，中央政府的經(jīng)濟(jì)政策需要地方政府來(lái)執(zhí)行，當(dāng)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策有損于地方政府財(cái)政收入時(shí)，其強(qiáng)制力也被削弱了。4.請(qǐng)論述凱恩斯政府干預(yù)理論的優(yōu)缺點(diǎn)凱恩斯認(rèn)為，市場(chǎng)中不存在一個(gè)能把私人利益轉(zhuǎn)化為社會(huì)利益的看不見(jiàn)的手，資本主義危機(jī)和失業(yè)不可能消除，只有依靠看得見(jiàn)的手即政府對(duì)經(jīng)濟(jì)的全面干預(yù)，資本主義國(guó)家才能擺脫經(jīng)濟(jì)蕭條和失業(yè)問(wèn)題。為此，凱恩斯主張政府通過(guò)收入分配政策刺激有效需求來(lái)達(dá)到充分就業(yè)。為刺激社會(huì)投資需求的增加，他主張政府采取擴(kuò)大公共工程等方面的開(kāi)支，增加貨幣供應(yīng)量，實(shí)行赤字預(yù)算來(lái)刺激國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，以增加國(guó)民收入，實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)。A.積極意義（1）對(duì)“供給為自己創(chuàng)造需求”的薩伊定理的革命。凱恩斯認(rèn)為，由于在社會(huì)產(chǎn)品以價(jià)值形式在社會(huì)成員之間分配形成的社會(huì)收入中有一部分用于儲(chǔ)蓄社會(huì)的有效需求，小于由社會(huì)產(chǎn)品構(gòu)成的市場(chǎng)供給，因此出現(xiàn)了產(chǎn)品過(guò)剩的經(jīng)濟(jì)危機(jī)。（2）對(duì)馬歇爾等人自由放任主義經(jīng)濟(jì)學(xué)的革命。凱恩斯認(rèn)為，在邊際消費(fèi)傾向遞減、資本邊際效率遞、，流動(dòng)性偏好導(dǎo)致有效需求不足的經(jīng)濟(jì)危機(jī)情況下，必須經(jīng)過(guò)政府對(duì)經(jīng)濟(jì)過(guò)程的干預(yù)，才能實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的周期性復(fù)蘇。（3）凱恩斯提出的政府運(yùn)用財(cái)政和貨幣手段刺激有效需求，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的需求管理政策為歐美等國(guó)走出蕭條，擺脫20世紀(jì)30年代的經(jīng)濟(jì)危機(jī)提供了有效的路徑；成為第二次世界大戰(zhàn)后市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的主要理論依據(jù)。（4）凱恩斯的經(jīng)濟(jì)學(xué)理論和需求管理政策，成為此后不斷發(fā)展完善的宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的起點(diǎn)，對(duì)于現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)體系的形成發(fā)揮了不可替代的作用。B.局限性（1）凱恩斯主義只看到了經(jīng)濟(jì)效率，而沒(méi)有看到社會(huì)公平。政府?dāng)U張政策的實(shí)施，若同時(shí)加上更加公平的分配政策，就可能減少貧富差距的拉大。但若在實(shí)行擴(kuò)張政策的同時(shí)，強(qiáng)調(diào)分配的自由市場(chǎng)原則，在這種情況下，受益最多的往往是大企業(yè)和強(qiáng)勢(shì)團(tuán)體以及富裕階層，而窮人往往是受益最少的群體,這種情況往往會(huì)導(dǎo)致社會(huì)貧富差距進(jìn)一步擴(kuò)大。（2）凱恩斯主義只看到“節(jié)儉的悖論”，而沒(méi)有看到“浪費(fèi)的悖論”。從局部和短期看，節(jié)儉固然可以減少需求，不利于刺激經(jīng)濟(jì)，但從長(zhǎng)期和整體看，實(shí)際情況并不是這樣，因?yàn)榻?jīng)濟(jì)學(xué)的本質(zhì)就是證明并倡導(dǎo)“節(jié)約型”生產(chǎn)和消費(fèi)的，而凱恩斯經(jīng)濟(jì)學(xué)卻在教導(dǎo)人們?cè)鯓舆M(jìn)行奢侈性的“浪費(fèi)型”生產(chǎn)和消費(fèi)。（3）凱恩斯主義只看到需求方面的重要性，而沒(méi)有看到供給方面的重要性。凱恩斯革命有一個(gè)重要的方面，就是對(duì)薩伊定理的否定。薩伊定理認(rèn)為，供給會(huì)自動(dòng)創(chuàng)造需求，而凱恩斯認(rèn)為需求是最重要的。（4）政府人為地對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行干預(yù)，只能是治標(biāo)不治本，并且對(duì)于經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期發(fā)展來(lái)看，都是存在弊端的。第四章公共產(chǎn)品理論一、簡(jiǎn)答題1.什么是公共物品？公共物品是指公共使用或消費(fèi)的物品。公共物品是可以供社會(huì)成員共同享用的物品，公共物品具有不可分割性、非競(jìng)爭(zhēng)性和非排他性。（1）公共產(chǎn)品的消費(fèi)具有不可分割性。消費(fèi)的不可分割性是指一個(gè)產(chǎn)品不可以被分割為許多能夠獨(dú)立消費(fèi)的部分，必須以整體形態(tài)提供給消費(fèi)者消費(fèi)的產(chǎn)品屬性。公共產(chǎn)品的消費(fèi)一般具有不可分割性，即作為整體提供給全體社會(huì)成員消費(fèi)。（2）公共產(chǎn)品的消費(fèi)具有非競(jìng)爭(zhēng)性。是指某人對(duì)公共物品的消費(fèi)并不會(huì)影響別人同時(shí)消費(fèi)該產(chǎn)品及其從中獲得的效用，即在給定的生產(chǎn)水平下，為另一個(gè)消費(fèi)者提供這一物品所帶來(lái)的邊際成本為零。（3）公共產(chǎn)品的消費(fèi)具有非排他性。是指某人在消費(fèi)一種公共物品時(shí)，不能排除其他人消費(fèi)這一物品（不論他們是否付費(fèi)），或者排除的成本很高。此外，公共物品也可以這樣分類(lèi)：（1）純公共物品：具有完全的非競(jìng)爭(zhēng)性和非排他性，如國(guó)防和燈塔等，通常采用免費(fèi)提供的方式。在現(xiàn)實(shí)生活中并不多見(jiàn)。（2）準(zhǔn)公共物品：具有有限的非競(jìng)爭(zhēng)性和局部的排他性。即超過(guò)一定的臨界點(diǎn)，非競(jìng)爭(zhēng)性和非排他性就會(huì)消失，擁擠就會(huì)出現(xiàn)。準(zhǔn)公共物品可以分為兩類(lèi)：a.公益物品。如義務(wù)教育、公共圖書(shū)館、博物館、公園等b公共事業(yè)物品，也稱自然壟斷產(chǎn)品。如電信、電力、自來(lái)水、管道、煤氣等。2.為什么公共物品要由政府提供？公共物品是指公共使用或消費(fèi)的物品，公共物品是可以供全體社會(huì)成員享用的物品。a.一方面，由于公共物品具有非競(jìng)爭(zhēng)性、非排他性和非可分割性等特點(diǎn)，這使得公共物品的社會(huì)邊際效益大于私人邊際效益、私人邊際成本大于社會(huì)邊際成本，在這種條件下使得私人市場(chǎng)生產(chǎn)缺乏動(dòng)力，不能有效地提供公共物品。b.另一方面，由于“林達(dá)爾均衡”的假設(shè)條件在當(dāng)今社會(huì)難以實(shí)現(xiàn)以及免費(fèi)搭車(chē)者問(wèn)題的存在，自愿捐獻(xiàn)和成本分?jǐn)偟暮献魅谫Y方式不能保證公共物品的有效供給，但是公共物品又不可或缺，所以只有依賴政府使用非市場(chǎng)的方式—公共財(cái)政，來(lái)解決公共物品的供給。c.由以上分析可知，市場(chǎng)只適合提供私人產(chǎn)品和服務(wù)，對(duì)于提供公共產(chǎn)品是失效的，而提供公共產(chǎn)品，恰恰是政府活動(dòng)的領(lǐng)域，是政府的職責(zé)。3.什么是林達(dá)爾均衡,什么叫免費(fèi)搭車(chē)者,如何解決“搭便車(chē)”的問(wèn)題？(1)如果每一個(gè)社會(huì)成員自愿捐獻(xiàn)的資金數(shù)額與其所獲得的公共物品的邊際效益相等，公共物品的供給量便可以達(dá)到具有效率的最佳水平，這就被稱作“林達(dá)爾均衡”。(2)人們不管付費(fèi)與否，他所能消費(fèi)的公共產(chǎn)品的總量是相同的。如果消費(fèi)者所承擔(dān)的公共產(chǎn)品成本取決于自己申報(bào)的從公共產(chǎn)品中獲益的情況，那么他就會(huì)傾向于隱瞞或從低申報(bào)自己真實(shí)效用水平，成為免費(fèi)搭車(chē)者。(3)解決“搭便車(chē)”問(wèn)題的關(guān)鍵在于消費(fèi)者按自己從公共物品消費(fèi)中獲得的邊際效用水平真實(shí)地表示自己對(duì)公共物品的需求，從而相應(yīng)地承擔(dān)公共物品的成本。4.分析私人產(chǎn)品的局部均衡并作圖如圖所示，設(shè)某一私人產(chǎn)品有A、B兩個(gè)消費(fèi)者，A、B對(duì)該私人產(chǎn)品的需求曲線分別為DA、DB，社會(huì)需求曲線為D=DA+DB。再設(shè)該私人產(chǎn)品的供給曲線為S。私人產(chǎn)品的社會(huì)需求曲線D與供給曲線S的交點(diǎn)E，是市場(chǎng)均衡點(diǎn)。與E點(diǎn)相對(duì)應(yīng)的P0為均衡價(jià)格，Q0為均衡產(chǎn)量；與均衡價(jià)格P0相對(duì)應(yīng)的QA為消費(fèi)者A的需求量，QB為消費(fèi)者B的需求量，社會(huì)需求量Q0=QA+QB。E點(diǎn)為私人產(chǎn)品的局部均衡點(diǎn)，也是資源配置的帕累托最優(yōu)點(diǎn)。5.分析公共產(chǎn)品的局部均衡分析并作圖如圖所示，設(shè)某一公共產(chǎn)品有A、B兩個(gè)消費(fèi)者，A、B對(duì)該公共產(chǎn)品的需求曲線分別為DA、DB，社會(huì)需求曲線為D=DA+DB。再設(shè)該公共產(chǎn)品的供給曲線為S。公共產(chǎn)品的社會(huì)需求曲線D與供給曲線S的交點(diǎn)E，是市場(chǎng)均衡點(diǎn)。與E點(diǎn)相對(duì)應(yīng)的P0為均衡價(jià)格，Q0為均衡產(chǎn)量；與均衡產(chǎn)量Q0相對(duì)應(yīng)的PA為消費(fèi)者A的需求價(jià)格，PB為消費(fèi)者B的需求價(jià)格，社會(huì)需求價(jià)格P0=PA+PB。E點(diǎn)為公共產(chǎn)品的局部均衡點(diǎn)，也是資源配置的帕累托最優(yōu)點(diǎn)。PS（結(jié)合3、4題，學(xué)長(zhǎng)有話說(shuō)）在個(gè)人需求曲線中，對(duì)于私有品而言，每個(gè)人面臨的價(jià)格相同，人們決定他們需要多少數(shù)量的商品；對(duì)于公共品而言，每個(gè)人面對(duì)相同的數(shù)量，人們決定他們意愿支付多少價(jià)格。在社會(huì)需求曲線中，對(duì)于私有品來(lái)說(shuō)，每個(gè)人的邊際替代率相同，但人們可以消費(fèi)不同的數(shù)量，因此需求等于不同數(shù)量下的橫向加總。對(duì)于公共品來(lái)說(shuō)，每個(gè)人的消費(fèi)數(shù)量相同，人們可能會(huì)有不同的邊際替代率，縱向加總是為了找到集體支付意愿。之所以會(huì)有這些差別，實(shí)際上是因?yàn)樗饺水a(chǎn)品和公共產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)性和排他性的不同所導(dǎo)致的。二、論述題1.運(yùn)用博弈論知識(shí)，分析為什么會(huì)出現(xiàn)“公地悲劇”，如何解決？（此段故事了解即可）公地悲劇”這一概念來(lái)源這一則故事，有一片公共牧場(chǎng)，所有牧民都可以在這塊牧場(chǎng)上放牧。牧場(chǎng)上的草與牛都是有理論容量的，在這理論容量?jī)?nèi)，牧草被牛吃掉后，又會(huì)很快長(zhǎng)起來(lái)，此起彼伏，生生不息。但如果牛太多，食物就不夠，有的牛甚至?xí)巡莞缘?，這就會(huì)導(dǎo)致草場(chǎng)退化，考慮到這一后果，村民們就開(kāi)始商量策略，即立下一個(gè)規(guī)定，每家每戶養(yǎng)牛的數(shù)量，不能超過(guò)一個(gè)數(shù)。一開(kāi)始大家都遵規(guī)蹈矩，不過(guò)過(guò)了一陣，有幾個(gè)村民就想，再多放一些牛沒(méi)關(guān)系，反正這塊地能容得下。其他人看到后，就覺(jué)得我墨守成規(guī)真的太傻了，如果我不占用一點(diǎn)，那么這塊地遲早要被其他人糟蹋完的，我干脆也去占用一點(diǎn)。就這樣以此類(lèi)推，牛群越來(lái)越多，最后草場(chǎng)退化，牛群餓死而這便是公地悲劇，從心理學(xué)的角度來(lái)理解就是：由于人們內(nèi)心貪欲的驅(qū)使，對(duì)于公用的東西，總想多占些便宜，因?yàn)槟悴欢嗾夹?，人家就?huì)來(lái)占，那么你為什么不占？

因此我們可以得出公地悲劇定義：存在一可以為集體和每個(gè)個(gè)體帶來(lái)長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的公共資源，但是個(gè)體總是會(huì)受到“何不撈一把”的誘惑，采取自私的短期策略，導(dǎo)致公共資源走向耗盡。它是一種壞的納什均衡，即在功利心、風(fēng)險(xiǎn)厭惡心、求穩(wěn)心、貪欲心的影響之下，做出了一個(gè)他們比較滿意的選擇，他們想：“既然多占用一點(diǎn)公共資源從短期上來(lái)看不會(huì)造成什么危害，我為什么不占用？”對(duì)于這一現(xiàn)象，現(xiàn)實(shí)中有著數(shù)不勝數(shù)的例子，比如公共停車(chē)問(wèn)題，公共廁所問(wèn)題，環(huán)境保護(hù)問(wèn)題等等都牽扯到這一公地悲劇的現(xiàn)象。

公地悲劇該如何去解決呢？

既然是納什均衡，之所以會(huì)出現(xiàn)這一問(wèn)題的本質(zhì)原因就是制度設(shè)計(jì)，要解決這一問(wèn)題的本質(zhì)，就得改變制度。

1、強(qiáng)管制。把無(wú)法私有化的資源，加強(qiáng)管制，要收費(fèi)，發(fā)放許可證。

2、加強(qiáng)制度建設(shè)，重視委托、代理、搭便車(chē)、機(jī)會(huì)主義問(wèn)題研究。規(guī)定財(cái)產(chǎn)權(quán)。把資源私有化，而不是共用，破壞納什均衡。人對(duì)自身所有的東西的重視度是大于他人的，除非他人在你眼里是非常重要的。因此，有時(shí)我們要將共有資源私有化，才能減少“不花白不花”的心態(tài)。為了有效防止和減少“公地悲劇”的發(fā)生，我們需要培育各種維護(hù)公共利益的社會(huì)力量和公益組織。2.論述市場(chǎng)、政府、社會(huì)三種力量如何提供教育產(chǎn)品？教育是一項(xiàng)公共物品，具有非排他性，非競(jìng)爭(zhēng)性和不可分割性等特點(diǎn)，市場(chǎng)不足以有效供給，實(shí)現(xiàn)不了帕累托最優(yōu)，導(dǎo)致市場(chǎng)失靈，容易造成社會(huì)不公現(xiàn)象，教育作為一項(xiàng)公共物品，應(yīng)該由政府提供為主，私人提供為輔，并受政府監(jiān)管。

（1）在對(duì)教育進(jìn)行管理和統(tǒng)籌時(shí)，要講究體現(xiàn)教育的公共性和工藝性。

1.工藝性是指政府作為人民權(quán)利的受托者和委托權(quán)利的執(zhí)行者，應(yīng)該按照社會(huì)的共同利益和人民的意志，從保證公共利益的基本點(diǎn)出發(fā)，制定和執(zhí)行教育政策

2.工藝性體現(xiàn)在對(duì)教育進(jìn)行管理的過(guò)程中，要注重科學(xué)性、規(guī)律性、技術(shù)性、藝術(shù)性等，教育之所以要講工藝性，還因?yàn)榻逃饕晒膊块T(mén)承擔(dān)，與私人企業(yè)相比，教育部門(mén)的機(jī)構(gòu)和人員往往顯得更龐大，需要應(yīng)對(duì)和處理的事物更多，管理工藝落后，將嚴(yán)重制約教育整體的水平提高。教育作為一種公共物品提供給大眾時(shí)，有三種途徑———政府、社會(huì)和市場(chǎng)。

A政府提供

1.由政府供給教育的優(yōu)勢(shì)：

a.

因?yàn)榻逃哂芯薮蟮恼獠啃?，?huì)使有些人消費(fèi)或者享受了某種物品的好處，但不為此支付費(fèi)用，即這種物品的所有者難以向他們收取費(fèi)用，以補(bǔ)償成本，正如博弈論中的經(jīng)典的“囚徒困境”中納什均衡一般，每個(gè)人都愿意享受公共產(chǎn)品，但它們確是不付費(fèi)的，最終會(huì)導(dǎo)致休謨提出的“公地悲劇”，即沒(méi)有公共產(chǎn)品的提供。一方面，由于公共物品具有非競(jìng)爭(zhēng)性、非排他性和非可分割性的特點(diǎn)，使得公共物品的社會(huì)邊際效益大于私人邊際效益，私人邊際成本大于社會(huì)邊際成本，在這種條件下，使得私人市場(chǎng)缺乏動(dòng)力，不能有效地提供公共物品，另一方面，由于林達(dá)爾均衡的假設(shè)條件難以在當(dāng)今社會(huì)實(shí)現(xiàn)，以及免費(fèi)搭車(chē)者的問(wèn)題存在，自愿捐獻(xiàn)和成本分?jǐn)偟暮献魅谫Y方式不能保證公共物品的有效供給。而公共物品又不可或缺，所以只能依靠政府使用非市場(chǎng)的方式—公共財(cái)政來(lái)解決公共物品的供給。

2.

政府提供教育產(chǎn)品的劣勢(shì):

a.

由政府提供教育產(chǎn)品，會(huì)產(chǎn)生“擠出效應(yīng)”，將部分私人提供的產(chǎn)品擠出市場(chǎng)，雖然私營(yíng)部門(mén)不能有效提供所有的公共產(chǎn)品，但是如果政府全部免費(fèi)提供教育產(chǎn)品，會(huì)導(dǎo)致私人不能再提供教育這一產(chǎn)品。

b.

政府在衡量教育的邊際成本和邊際收益上難以做到準(zhǔn)確，由于政府無(wú)法獲得有效的上述信息，導(dǎo)致政府在做決策時(shí)缺乏有效的依據(jù)，造成政府失靈。從而無(wú)法保證決策的科學(xué)性和有效性，這導(dǎo)致了我國(guó)在教育經(jīng)費(fèi)上的支出遠(yuǎn)少于國(guó)際平均水平，造成了教育的羸弱。

B.市場(chǎng)提供

1.由市場(chǎng)提供教育的優(yōu)勢(shì)：

隨著社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步，企業(yè)管理者的責(zé)任意識(shí)以及企業(yè)文化的不斷提高，現(xiàn)代社會(huì)中的企業(yè)不僅對(duì)自身發(fā)展負(fù)責(zé)，而且對(duì)社會(huì)負(fù)責(zé)，需要承擔(dān)起相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任。

a.

由市場(chǎng)提供教育，能夠彌補(bǔ)政府失靈，提供需要付費(fèi)的教育產(chǎn)品（如高等教育）也能夠滿足企業(yè)的利益需求。

b.

一些規(guī)模較大，實(shí)力雄厚的企業(yè)，還能為社會(huì)提供免費(fèi)的教育產(chǎn)品（如義務(wù)教育）推動(dòng)社會(huì)教育事業(yè)的發(fā)展。

c.

市場(chǎng)提供教育產(chǎn)品，能夠滿足人們對(duì)教育多樣化的需求，滿足特殊人群的偏好。

2.市場(chǎng)提供的劣勢(shì)

a.

市場(chǎng)來(lái)提供教育可能會(huì)出現(xiàn)某些負(fù)外部性問(wèn)題，比如一家公司壟斷了一個(gè)區(qū)域的教育市場(chǎng)，那么就可能提高教育產(chǎn)品的價(jià)格。

b.

成本收益的實(shí)現(xiàn)問(wèn)題。如果教育采用市場(chǎng)供給的手段，需要滿足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的成本和收益，那么主要通過(guò)消費(fèi)者付費(fèi)的方式來(lái)實(shí)現(xiàn)，而企業(yè)不像政府那樣具有規(guī)模效應(yīng)，因此，教育的成本必定不會(huì)低廉，消費(fèi)者的高昂的教育成本不符合公共利益的實(shí)現(xiàn)。

c.

造成市場(chǎng)失靈。教育若由市場(chǎng)來(lái)提供，那么私人企業(yè)會(huì)根據(jù)私人的成本和利益來(lái)提供教育產(chǎn)品，所提供的產(chǎn)量必然偏離符合社會(huì)成本和收益的最佳產(chǎn)量，造成資源配置低效率，市場(chǎng)失靈。

C.由社會(huì)組織提供教育

1.

社會(huì)組織提供教育的優(yōu)勢(shì)

a.

提高了教育產(chǎn)品的供給效率，社會(huì)組織依靠私人部門(mén)的捐贈(zèng)和政府的資金支持，解決了政府提供教育時(shí)的低效率和資金不足問(wèn)題。

b.

促進(jìn)公平正義，由市場(chǎng)提供教育產(chǎn)品，可能導(dǎo)致教育產(chǎn)品的價(jià)格過(guò)高，不符合社會(huì)的公平正義，而社會(huì)組織是不以盈利為目標(biāo)的公益性組織，能夠利用社會(huì)捐贈(zèng)的公益活動(dòng)來(lái)幫助上不了學(xué)的家庭，促進(jìn)了社會(huì)的公平正義。

2.社會(huì)組織提供教育的劣勢(shì)：

a.

志愿失靈。由于社會(huì)組織資源來(lái)源多元化，在組織結(jié)構(gòu)治理不完善、對(duì)代理人監(jiān)督不透明、績(jī)效不易考核等因素下，導(dǎo)致社會(huì)組織實(shí)際函數(shù)與目標(biāo)函數(shù)的偏離，甚至使第三部門(mén)人為某些人牟利的工具。

b.

獨(dú)立性的缺失。社會(huì)組織的原則之一是不以盈利為目標(biāo)，這就使得社會(huì)組織的資金來(lái)源主要依賴私人捐贈(zèng)和政府資助，其中政府占據(jù)較大的比重，因此社會(huì)組織在尋求資金支持和政策優(yōu)惠上對(duì)政府等相關(guān)主體有很強(qiáng)的依賴性，其獨(dú)立性受到質(zhì)疑。

c.

運(yùn)行機(jī)制不健全。作為一個(gè)獨(dú)立運(yùn)營(yíng)的組織，與營(yíng)利機(jī)構(gòu)治理不同社會(huì)組織治理更為復(fù)雜，面臨一個(gè)完善的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題。PS（學(xué)長(zhǎng)有話說(shuō)）如果題目問(wèn)的是環(huán)境、社會(huì)治理等公共產(chǎn)品和服務(wù)時(shí)，亦可參照此類(lèi)答法，換湯不換藥。第五章公共財(cái)政理論一、名詞解釋1.公共財(cái)政：財(cái)政是為了實(shí)現(xiàn)國(guó)家職能，憑借國(guó)家公共權(quán)利強(qiáng)制、無(wú)償?shù)恼魇找徊糠稚鐣?huì)產(chǎn)品，對(duì)國(guó)民收入進(jìn)行再分配的制度安排。公共財(cái)政的主要特征是公共性、公平性和非營(yíng)利性。2.公共稅收：稅收是為了實(shí)現(xiàn)國(guó)家職能由政府專門(mén)機(jī)構(gòu)依據(jù)法律法規(guī)，運(yùn)用公共權(quán)力向個(gè)人和經(jīng)濟(jì)組織征收的一部分國(guó)民收入，具有強(qiáng)制性、無(wú)償性、固定性特征，是公共收入的主要形式。二、簡(jiǎn)答題1.簡(jiǎn)述稅收原則與稅收功能稅收是為了實(shí)現(xiàn)國(guó)家職能由政府專門(mén)機(jī)構(gòu)依據(jù)法律法規(guī)，運(yùn)用公共權(quán)力向個(gè)人和經(jīng)濟(jì)組織征收的一部分國(guó)民收入，具有強(qiáng)制性、無(wú)償性、固定性特征，是公共收入的主要形式。稅收原則是建立改革完善稅制所依據(jù)的準(zhǔn)則，也是評(píng)價(jià)稅制優(yōu)劣、考核稅務(wù)行為的基本標(biāo)準(zhǔn)，主要包括：（1）稅賦公平。一是作為課稅對(duì)象的納稅義務(wù)人身份公平，即在一國(guó)范圍內(nèi)，無(wú)論作為納稅義務(wù)人的企業(yè)所有制性質(zhì)、所在行業(yè)規(guī)模大小有何差異，都具有同等的納稅義務(wù)、同等的納稅咨詢、保密監(jiān)督權(quán)力。二是作為課稅對(duì)象的納稅義務(wù)人稅負(fù)公平，其納稅義務(wù)人的稅負(fù)負(fù)擔(dān)與其經(jīng)濟(jì)狀況相適應(yīng)，同類(lèi)納稅人的稅負(fù)數(shù)額相同。（2）稅率適度。一是稅率要盡可能滿足公共財(cái)政支出對(duì)稅收的需要；二是稅率要盡可能避免對(duì)納稅人生活、生產(chǎn)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和社會(huì)活動(dòng)造成不良影響。（3）成本低廉。通過(guò)優(yōu)化稅制、減少納稅環(huán)節(jié)、簡(jiǎn)便納稅手續(xù)方便納稅人納稅，節(jié)約征稅費(fèi)用盡可能使納稅人的納稅付出與國(guó)家的稅收所得之間的差距降到最低。稅收功能是為實(shí)現(xiàn)國(guó)家政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)職能提供經(jīng)濟(jì)保證，即為生產(chǎn)、購(gòu)買(mǎi)、提供公共產(chǎn)品籌集資金。（1）籌集具有抵御外敵入侵、維護(hù)社會(huì)秩序、實(shí)施社會(huì)管理功能的軍隊(duì)、司法、行政經(jīng)費(fèi)；（2）籌集具有基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)周期、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展功能的制度經(jīng)濟(jì)規(guī)劃、調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、建設(shè)公共工程等必須的發(fā)展費(fèi)用；（3）籌集具有國(guó)民收入再分配功能的實(shí)施社會(huì)保障、發(fā)展科教文衛(wèi)、建設(shè)生態(tài)文明等必須的社會(huì)事業(yè)費(fèi)用。2.簡(jiǎn)述稅收的自動(dòng)穩(wěn)定器功能稅收的自動(dòng)穩(wěn)定器亦稱內(nèi)在穩(wěn)定器，是指經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)本身存在的一種減少各種干擾對(duì)國(guó)民收入沖擊的機(jī)制，能夠在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期自動(dòng)抑制膨脹，在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期自動(dòng)減輕蕭條，無(wú)須政府采取任何行動(dòng)。薩繆爾森認(rèn)為稅收具有自動(dòng)穩(wěn)定器功能，即在課稅范圍和稅率穩(wěn)定的前提下，稅收隨著國(guó)民收入的變化而變化，對(duì)經(jīng)濟(jì)的周期性波動(dòng)發(fā)揮抑制作用。假設(shè)T為稅收收入，Y為國(guó)民收入，MPT為邊際稅收傾向。（1）在實(shí)行累進(jìn)稅條件下，MPT>1。在累進(jìn)稅免征額度內(nèi)，稅率為零，稅收也為零。此后，隨著課稅對(duì)象數(shù)額增加，累進(jìn)稅率逐級(jí)提高；稅收占國(guó)民收入的比例也逐步提高。在經(jīng)濟(jì)高漲期，稅收增長(zhǎng)速度大于國(guó)民收入增長(zhǎng)速度，隨著稅收增加，有效需求減少，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度減緩；在經(jīng)濟(jì)衰退期，稅收下降速度大于國(guó)民收入下降速度，隨著稅收減少有效需求增加，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度加快。（2）在實(shí)行比例稅條件下，MPT=1，即稅收與國(guó)民收入線性相關(guān)。在經(jīng)濟(jì)高漲期，稅收與國(guó)民收入增長(zhǎng)速度相同，稅收增加對(duì)有效需求的抑制效應(yīng)小于累計(jì)稅的抑制效應(yīng)；在經(jīng)濟(jì)衰退期，稅收與國(guó)民收入下降速度相同，稅收減少對(duì)有效需求的刺激效應(yīng)小以累進(jìn)稅的刺激效應(yīng)。（3）在實(shí)行累退稅條件下，MPT<1。在經(jīng)濟(jì)高漲期，稅收增長(zhǎng)速度小于國(guó)民收入增長(zhǎng)速度，稅收增加對(duì)有效需求的抑制效應(yīng)小于比例稅和累計(jì)稅的抑制效應(yīng)，在經(jīng)濟(jì)衰退期，稅收下降速度小于國(guó)民收入下降速度，稅收減少對(duì)有效需求的刺激效應(yīng)小于比例稅和累進(jìn)稅的刺激效應(yīng)。3.簡(jiǎn)述拉弗曲線理論及其優(yōu)缺點(diǎn)一般情況下，稅率越高，政府的稅收就越多，但稅率的提高超過(guò)一定的限度時(shí)，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本提高，投資減少，收入減少，即稅基減小，反而導(dǎo)致政府稅收減少，描繪這種稅收與稅率關(guān)系的曲線叫做拉弗曲線。如圖所示，當(dāng)稅率處于0到a之間時(shí)，稅收由0增長(zhǎng)到A，拉弗曲線的斜率逐步下降到1，表明稅收的增加促進(jìn)了納稅人收入的增加，擴(kuò)大了納稅基數(shù)，稅收增加的幅度大于稅率提高的幅度；當(dāng)稅率為a、稅收為A時(shí)，拉弗曲線的斜率為1，表明稅收增加的幅度等于稅率提高的幅度；當(dāng)稅率處于a到b之間時(shí)，稅收由A增長(zhǎng)到B，拉弗曲線的斜率逐步由1下降到0，表明稅收的增加抑制了納稅人收入的增加，減少了納稅基數(shù)，稅收增加的幅度小于稅率提高的幅度；當(dāng)稅率為b，稅收為B時(shí)，拉弗曲線的斜率為0，表明稅收達(dá)到了最大值，停止增長(zhǎng)；當(dāng)稅率從b提高到n時(shí)，稅收由B下降到0，拉弗曲線的斜率逐步下降到負(fù)無(wú)窮，表明隨著稅率的提高，納稅人的收入隨之下降，納稅基數(shù)逐步減少，直至為0，導(dǎo)致稅收為0，一般來(lái)說(shuō)，陰影區(qū)域被看作征稅禁區(qū)。A.積極意義（1）拉弗曲線理論表明，客觀上存在一個(gè)既能獲得最大稅額，又不至對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生負(fù)面影響的最優(yōu)稅率。（2）拉弗曲線理論關(guān)于在征稅禁區(qū)內(nèi)提高稅率不會(huì)增加稅額的論斷，啟示人們，增加稅收的根本途徑，不是提高稅率，而是提高國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。（3）拉弗曲線理論為20世紀(jì)70年代末里根政府的減稅政策提供了依據(jù)，在美國(guó)經(jīng)濟(jì)成功擺脫滯漲局面的過(guò)程中發(fā)揮了重要作用。B.局限性（1）拉弗曲線理論僅僅對(duì)稅率和稅收收入規(guī)律做了理論描述，沒(méi)有足夠的數(shù)據(jù)資料加以佐證，也沒(méi)有嚴(yán)密的邏輯推理。（2）拉弗曲線理論將稅率作為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的決定性因素，是不合理的。事實(shí)上，稅收只是政府調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的一種工具，是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)外在因素。（3）拉弗曲線理論只考慮了高稅收對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的負(fù)面影響，而為考慮到高稅收對(duì)經(jīng)濟(jì)的積極作用，在各國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)管理中，不乏運(yùn)用高稅收政策抑制經(jīng)濟(jì)過(guò)熱的成功案例。4.簡(jiǎn)述什么是稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁和歸宿稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁是指，納稅人通過(guò)人為壓低商品的購(gòu)買(mǎi)價(jià)格或抬高商品的銷(xiāo)售價(jià)格，將全部或部分應(yīng)納稅收轉(zhuǎn)移給其他廠商或個(gè)人負(fù)擔(dān)的過(guò)程，納稅人通過(guò)抬高商品銷(xiāo)售價(jià)格，將稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁給商品購(gòu)買(mǎi)者稱為稅負(fù)的前轉(zhuǎn)或順轉(zhuǎn)，納稅人通過(guò)壓低商品購(gòu)買(mǎi)價(jià)格將稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁給商品供給者稱為稅負(fù)的后轉(zhuǎn)或逆轉(zhuǎn)，如果納稅人同時(shí)進(jìn)行稅負(fù)的前轉(zhuǎn)和后轉(zhuǎn)，則稱之為稅的混轉(zhuǎn)或反轉(zhuǎn)，最終承擔(dān)稅負(fù)的人稱為負(fù)稅人，稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁至負(fù)稅人的過(guò)程，稱為稅負(fù)歸宿。在稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁條件下，納稅人和負(fù)稅人是可以分離的，納稅人只是法律意義上的納稅主體，負(fù)稅人是經(jīng)濟(jì)意義上的負(fù)稅主體。5.描述稅負(fù)轉(zhuǎn)移與歸宿的一般規(guī)律（1）商品課稅較容易轉(zhuǎn)嫁，所得課稅不容易轉(zhuǎn)嫁。（2）供給彈性較大，需求彈性較小的商品課稅容易轉(zhuǎn)嫁；供給彈性較小，需求彈性較大的商品課稅不容易轉(zhuǎn)嫁。（3）課稅范圍寬廣的商品較容易轉(zhuǎn)嫁；課稅范圍狹窄的商品難以轉(zhuǎn)嫁。（4）對(duì)壟斷性商品課稅容易轉(zhuǎn)嫁，對(duì)競(jìng)爭(zhēng)性商品課稅難以轉(zhuǎn)嫁。（5）從價(jià)課稅的稅負(fù)容易轉(zhuǎn)嫁，從量課稅的稅負(fù)不易轉(zhuǎn)嫁。6.試論述稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁狀況與供求彈性有何關(guān)系？供求彈性是稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁的關(guān)鍵。稅收的轉(zhuǎn)嫁與需求的關(guān)系可分作四種情形來(lái)考察：A.從需求彈性分析（1）當(dāng)需求完全無(wú)彈性時(shí)，即Ed=0時(shí)，所征稅收會(huì)全部向前轉(zhuǎn)嫁，而落在生產(chǎn)要素的購(gòu)買(mǎi)者身上。（2）當(dāng)需求完全有彈性，趨向于無(wú)窮時(shí)，所征稅收會(huì)全部向后轉(zhuǎn)嫁或不能轉(zhuǎn)嫁而落在生產(chǎn)要素的提供者或生產(chǎn)者自己身上。（3）當(dāng)需求富有彈性，即1<Ed<∞時(shí)，所征稅收向前轉(zhuǎn)嫁就困難，只能更多的向后轉(zhuǎn)嫁而落在生產(chǎn)者身上。（4）當(dāng)需求缺乏彈性，即0<Ed<1時(shí)，納稅人轉(zhuǎn)嫁稅負(fù)就相對(duì)容易，所征稅收會(huì)更多的向前轉(zhuǎn)嫁而落在購(gòu)買(mǎi)者身上。B.從供給彈性分析（1）當(dāng)供給完全無(wú)彈性，即Es=0時(shí)，所征稅收會(huì)全部向后轉(zhuǎn)嫁或不能轉(zhuǎn)嫁而落在生產(chǎn)者身上。（2）當(dāng)供給完全有彈性，即供給彈性趨向于無(wú)窮時(shí)，所征稅收會(huì)全部向前轉(zhuǎn)嫁而落在購(gòu)買(mǎi)者身上。（3）當(dāng)供給富有彈性，即1<Es<∞時(shí)，所征稅收的大部分會(huì)通過(guò)價(jià)格提高向前轉(zhuǎn)嫁出去，而更多地落在購(gòu)買(mǎi)者身上。（4）當(dāng)供給缺乏彈性，即0<Es<1時(shí)，生產(chǎn)者轉(zhuǎn)嫁稅收困難，所征稅收會(huì)更多的向后轉(zhuǎn)家或不能轉(zhuǎn)嫁而落在生產(chǎn)者自己身上。PS：（學(xué)長(zhǎng)有話說(shuō)）總結(jié)以上兩方面，我們可以得出：1.當(dāng)需求有彈性時(shí)，稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁給生產(chǎn)者；當(dāng)需求無(wú)彈性時(shí)，稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁給購(gòu)買(mǎi)者。2.當(dāng)供給有彈性時(shí)，稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁給購(gòu)買(mǎi)者；當(dāng)供給無(wú)彈性時(shí)，稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁給生產(chǎn)者。為了方便大家理解，大家可以簡(jiǎn)單歸納為：誰(shuí)無(wú)彈性就活該承擔(dān)稅負(fù)。7.分析對(duì)商品供給者征稅的局部均衡并作圖如圖所示，假設(shè)S0為征稅前商品的供給曲線，D0為征稅前商品的需求曲線，P0為征稅前商品的均衡價(jià)格，Q0為征稅前商品的需求量，E0為征稅前商品需求與供給的均衡點(diǎn)。假設(shè)對(duì)商品供給者每單位征收t單位的稅收，使商品供給曲線從S0上升至S1；證稅后商品需求與供給的均衡點(diǎn)從E0上升到E’，商品價(jià)格從P0上升至P’；結(jié)果導(dǎo)致商品需求量從Q0減少到Q1，商品價(jià)格從P’下降到P1。在均衡產(chǎn)量Q1，均衡價(jià)格P1的均衡點(diǎn)E1處，相當(dāng)于P1-P0量的稅收由商品購(gòu)買(mǎi)者負(fù)擔(dān)，相當(dāng)于P0-P2量的稅收由商品供給者負(fù)擔(dān)。8.分析對(duì)商品購(gòu)買(mǎi)者征稅的局部均衡并作圖圖所示，假設(shè)對(duì)購(gòu)買(mǎi)者每單位商品征收t單位稅收，購(gòu)買(mǎi)者愿意為該商品支付的價(jià)格仍為P0；在供給者銷(xiāo)售價(jià)格仍為P0時(shí)，購(gòu)買(mǎi)者需要支付的價(jià)格就會(huì)上升為P0+t，導(dǎo)致購(gòu)買(mǎi)者對(duì)商品的需求減少，需求曲線從D0下降到D1；購(gòu)買(mǎi)者愿意支付的商品價(jià)格下降t單直至P’；由于購(gòu)買(mǎi)者需要支付稅收t，因而他實(shí)際支付了與此前愿意支付的價(jià)格P0相等的P’+t。對(duì)于供給者來(lái)說(shuō)，由于商品銷(xiāo)售收益從P0下降到P’，供給量從Q0減少到Q1；在供給曲線S0與需求曲線D1的相交點(diǎn)E2處，均衡產(chǎn)量為Q1，均衡價(jià)格為P2；由于需要支付t量稅收，因而購(gòu)買(mǎi)者實(shí)際支付的價(jià)格為P1。結(jié)果是，相當(dāng)于P1-P0量的稅收由商品購(gòu)買(mǎi)者負(fù)擔(dān)，相當(dāng)于P0-P2量的稅收由商品供給者負(fù)擔(dān)。根據(jù)7.8題，我們可以得出：無(wú)論對(duì)供給者征稅，還是對(duì)購(gòu)買(mǎi)者征稅，P1-P0量的稅收由商品購(gòu)買(mǎi)者負(fù)擔(dān)，P0-P2量的稅收由商品供給者負(fù)擔(dān)。因此，我們可以得出稅負(fù)由購(gòu)買(mǎi)者和供給者共同承擔(dān)。9.請(qǐng)簡(jiǎn)述稅收的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。稅收引起的替代效應(yīng)是指：由于稅收對(duì)生產(chǎn)要素價(jià)格和商品價(jià)格的影響，使得納稅人用價(jià)格相對(duì)較低的生產(chǎn)要素和商品，替代價(jià)格相對(duì)較高的生產(chǎn)要素或商品的經(jīng)濟(jì)行為。稅收引起的收入效應(yīng)是指：對(duì)納稅人征收所得稅，減少了納稅人的實(shí)際收入。（1）稅收對(duì)消費(fèi)的影響a.假設(shè)消費(fèi)者收入既定，對(duì)x商品征稅，對(duì)y商品不征稅，稅收引起的x商品與y商品之間的替代效應(yīng)，影響消費(fèi)者對(duì)x、y兩種商品的消費(fèi)選擇，消費(fèi)者會(huì)增加對(duì)y商品的購(gòu)買(mǎi)，而減少對(duì)x商品的購(gòu)買(mǎi)。b.假設(shè)消費(fèi)者名義收入既定，x、y兩種商品價(jià)格既定，對(duì)消費(fèi)者征收所得稅，使得消費(fèi)者實(shí)際收入下降，從而影響了消費(fèi)者的消費(fèi)。消費(fèi)者會(huì)減少對(duì)x、y的購(gòu)買(mǎi)。（2）稅收對(duì)私人儲(chǔ)蓄的影響a.稅收引起的消費(fèi)對(duì)儲(chǔ)蓄的替代效應(yīng)是，對(duì)私人儲(chǔ)蓄的利息征收所得稅，減少了納稅人的收入，從而降低了納稅人的儲(chǔ)蓄傾向，提高了納稅人的消費(fèi)傾向。b.征收個(gè)人所得稅所引起的收入效應(yīng)是指，個(gè)人所得稅減少了消費(fèi)者的實(shí)際可支配收入，消費(fèi)者為了維持既定的儲(chǔ)蓄水平，必須減少當(dāng)下的消費(fèi)。（3）稅收對(duì)私人投資的影響a.稅收對(duì)私人投資的替代效應(yīng)是指，對(duì)私人投資的收益征收所得稅，造成投資收益率和投資吸引力下降，私人投資者就會(huì)增加消費(fèi)，減少投資，從而降低投資傾向。b.稅收對(duì)私人投資產(chǎn)生的收入效應(yīng)是，對(duì)私人投資的所得征收所得稅，造成投資收益率下降，私人投資者為了維持既定的收益規(guī)模，必須追加投資，減少消費(fèi)。10.請(qǐng)簡(jiǎn)述公共支出的含義及原則及分類(lèi)公共支出是指中央和地方各級(jí)政府為了實(shí)現(xiàn)國(guó)家的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化職能，滿足社會(huì)公眾需要，向社會(huì)提供公共產(chǎn)品所支出的公共費(fèi)用總和，也被視為履行國(guó)家職能支付的成本。公共支出的規(guī)模和結(jié)構(gòu)直接反映政府公共政策的取向，也是滿足公共需要的資源配置活動(dòng)。A.公共支出的原則（1）公平原則。在國(guó)民收入初次分配的基礎(chǔ)上，通過(guò)體現(xiàn)國(guó)家意志的公共支出安排進(jìn)行國(guó)民收入再分配，縮小社會(huì)成員之間的收入差距，以實(shí)現(xiàn)社會(huì)財(cái)富的公平分配，基本公共服務(wù)的均等化、社會(huì)總福利的最大化。（2）效益原則。公共支出來(lái)自于全體納稅人繳納的稅收為主要形式的公共收入，是對(duì)國(guó)民生產(chǎn)總值的扣除；公共支出直接體現(xiàn)“取之于民用之于民”的公共財(cái)政性質(zhì)，因此，必須注重提高公共支出的資源配置效率，提高公共產(chǎn)品生產(chǎn)供給和消費(fèi)的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，以盡可能少的公共支出提供更多更好的社會(huì)滿意的公共產(chǎn)品數(shù)量和質(zhì)量。（3）穩(wěn)定原則。一方面，公共支出以滿足社會(huì)公共需要為目的，具有實(shí)現(xiàn)社會(huì)穩(wěn)定的基本功能；另一方面，公共支出也具有調(diào)節(jié)社會(huì)總需求，熨平經(jīng)濟(jì)周期，矯正市場(chǎng)失靈，實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)運(yùn)行的穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的基本功能。B.公共支出的分類(lèi)（1）依據(jù)公共支出的項(xiàng)目分類(lèi)a.經(jīng)濟(jì)建設(shè)支出。包括基本建設(shè)投資支出、國(guó)有企業(yè)挖潛改造資金、科技費(fèi)用、支援農(nóng)村生產(chǎn)支出、城市維護(hù)費(fèi)等。b.社會(huì)教育文化衛(wèi)生支出。主要用于文化教育、出版、醫(yī)療、體育、自然科學(xué)、社會(huì)科學(xué)等方面的支出。c.國(guó)防支出。主要用于國(guó)防建設(shè)、國(guó)家安全等方面的支出，包括各種武器軍事設(shè)備的研發(fā)投入、軍事人員的供養(yǎng)等等。d.行政管理支出。主要用于國(guó)家行政機(jī)關(guān)、公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)等機(jī)構(gòu)的費(fèi)用支出。e.其他支出。其上述四種支出以外的其他公共支出。（2）依據(jù)公共支出的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)分類(lèi)a.購(gòu)買(mǎi)性支出。亦稱為消耗性支出，包括購(gòu)買(mǎi)政府日常政務(wù)活動(dòng)所需的商品和勞務(wù)、公共部門(mén)投資所需的商品和勞務(wù)的公共支出。b.轉(zhuǎn)移性支出。即將一部分公共收入資金無(wú)償?shù)?、單方面的轉(zhuǎn)移給居民和其他受益者，包括用于各類(lèi)由公共收入支付的補(bǔ)貼、公債利息、失業(yè)救濟(jì)金、養(yǎng)老保險(xiǎn)等方面的支出。（3）根據(jù)購(gòu)買(mǎi)商品的效用時(shí)間分類(lèi)a.經(jīng)常性支出。機(jī)能夠使社會(huì)直接受益，或當(dāng)期受益，維護(hù)公共部門(mén)正常運(yùn)轉(zhuǎn)或保障人們基本生活所必需的支出，包括人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、社會(huì)保障支出等。b.資本性支出，其用于購(gòu)買(mǎi)維持公共部門(mén)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的，使用一年及一年以上的耐用品的支出。11.簡(jiǎn)述瓦格納法則及其優(yōu)缺點(diǎn)并作圖瓦格納法則是德國(guó)著名財(cái)稅學(xué)家阿道夫?瓦格納，通過(guò)對(duì)19世紀(jì)歐洲各國(guó)及日本、美國(guó)的相關(guān)數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)，一國(guó)公共支出與本國(guó)工業(yè)發(fā)展正相關(guān)，即隨著工業(yè)化進(jìn)程中人均國(guó)民生產(chǎn)總值GNP的提高，公共支出占GNP的比例也相應(yīng)提高，這被稱為瓦格納法則。瓦格納認(rèn)為，影響公共支出規(guī)模擴(kuò)大的主要因素有：（1）政治因素。工業(yè)化進(jìn)程，促進(jìn)市場(chǎng)規(guī)模擴(kuò)大，引發(fā)市場(chǎng)主體之間的關(guān)系日趨復(fù)雜，為了維護(hù)市場(chǎng)秩序，司法和行政制度隨之強(qiáng)化，導(dǎo)致了政府行政、司法、經(jīng)濟(jì)管理、社會(huì)協(xié)調(diào)等方面的公共支出擴(kuò)大。（2）經(jīng)濟(jì)因素。工業(yè)化引起城市人口日趨密集，產(chǎn)生環(huán)境污染，交通擁堵等現(xiàn)象，增加了政府解決外部性問(wèn)題的公共支出。（3）其他因素。教育、娛樂(lè)、文化、保健、福利等公共服務(wù)需求的更快增加，導(dǎo)致公共支出增加。A.積極意義（1）瓦格納法則被其后的100多年間公共支出相對(duì)規(guī)模不斷擴(kuò)大的事實(shí)證明具有合理性。（2）瓦格納法則將公共支出規(guī)模不斷擴(kuò)大的原因主要?dú)w結(jié)為政治因素和經(jīng)濟(jì)因素，也被其后不斷發(fā)展的公共財(cái)政、政府干預(yù)、公共選擇等理論以及很多國(guó)家的公共支出事實(shí)所證明。B.局限性（1）瓦格納法則預(yù)測(cè)了公共支出相對(duì)規(guī)模不斷擴(kuò)大的趨勢(shì)，但是瓦格納法則沒(méi)有注意到，由于受到政府職能范圍、運(yùn)作方式、公共收入能力等因素的影響和制約，公共支出的相對(duì)規(guī)模必然存在某一合理極值，不可能無(wú)限擴(kuò)大。（2）格納法則只考慮了導(dǎo)致公共支出增加的影響因素，而忽略了造成公共支出減少的經(jīng)濟(jì)周期、財(cái)政政策變化等影響因素。（3）瓦格納法則無(wú)法解釋近年來(lái)出現(xiàn)的很多國(guó)家公共支出相對(duì)規(guī)模不升反降的新事實(shí)。圖5-11瓦格納法則圖5-11瓦格納法則12.簡(jiǎn)述皮科爾和懷斯曼的梯度漸進(jìn)增長(zhǎng)理論20世紀(jì)60年代，英國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家皮科爾和懷斯曼，通過(guò)分析1890年至1955年英國(guó)公共支出規(guī)模的演變歷程，提出了梯度漸進(jìn)增長(zhǎng)理論。梯度漸進(jìn)增長(zhǎng)理論認(rèn)為，正常年份的公共支出呈漸進(jìn)上升趨勢(shì)；戰(zhàn)爭(zhēng)、經(jīng)濟(jì)蕭條等社會(huì)動(dòng)蕩時(shí)期的公共支出呈梯度上升趨勢(shì)。梯度漸進(jìn)增長(zhǎng)理論還認(rèn)為，公民可以忍受的稅收水平是制約公共支出水平的內(nèi)在因素，即隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展，說(shuō)明收入提高，在稅率不變情況下，征稅額也逐漸提高，公共支出呈漸進(jìn)上升趨勢(shì)。戰(zhàn)爭(zhēng)、經(jīng)濟(jì)蕭條等等社會(huì)動(dòng)蕩是制約公共支出水平的外在因素，即在社會(huì)動(dòng)蕩時(shí)期，政府必須采取更多措施解決相應(yīng)的社會(huì)問(wèn)題，公共支出被迫急劇增加，乘梯度上升趨勢(shì)。同樣，梯度漸進(jìn)增長(zhǎng)理論證明了在社會(huì)動(dòng)蕩結(jié)束以后，即外在因素消失后，公共支出規(guī)模卻并不會(huì)退回到社會(huì)動(dòng)蕩前的水平，而是以高于社會(huì)動(dòng)蕩前的規(guī)模繼續(xù)漸進(jìn)上升。這是因?yàn)樯鐣?huì)動(dòng)蕩結(jié)束后，公民可以忍受的稅收水平比社會(huì)動(dòng)蕩前有所提高；另外，社會(huì)動(dòng)蕩遺留了許多亟待政府解決的問(wèn)題，也需要較大規(guī)模的公共支出予以支持。圖5-11梯度漸進(jìn)理論增長(zhǎng)示意圖圖5-11梯度漸進(jìn)理論增長(zhǎng)示意圖13.簡(jiǎn)述均衡預(yù)算論及其優(yōu)缺點(diǎn)均衡預(yù)算論主張公共財(cái)政的收支預(yù)算平衡，包括年度均衡預(yù)算理論和周期均衡預(yù)算理論。*年度均衡預(yù)算理論認(rèn)為，在自由競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)中，市場(chǎng)機(jī)制能夠自動(dòng)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，任何政府干預(yù)都是沒(méi)有必要的。公共支出是非生產(chǎn)性支出，公共支出越多，政府浪費(fèi)越大；因公共預(yù)算不平衡而出現(xiàn)的財(cái)政赤字，需要通過(guò)發(fā)行公債來(lái)彌補(bǔ)，這相當(dāng)于挪用了私人經(jīng)濟(jì)部門(mén)的生產(chǎn)性投資，必然阻礙私人經(jīng)濟(jì)部門(mén)的發(fā)展，引發(fā)通貨膨脹。因而公共預(yù)算的規(guī)模越小越好。嚴(yán)格的實(shí)行每個(gè)財(cái)政年度的公共預(yù)算平衡，是控制公共支出增長(zhǎng)的有效手段。A.積極意義（1）主張公共財(cái)政應(yīng)該盡可能地節(jié)約，反對(duì)政府浪費(fèi)和財(cái)政赤字，具有一定的合理性。（2）主張公共財(cái)政平衡的思想，對(duì)于此后的公共財(cái)政理論具有很大的影響，成為公共財(cái)政平衡理論的主流觀點(diǎn)。（3）將公共預(yù)算作為公共財(cái)政的管理方式，作為控制公共財(cái)政規(guī)模的有效手段，成為此后公共預(yù)算理論的核心內(nèi)容。B.局限性（1）強(qiáng)調(diào)公共財(cái)政要在每個(gè)財(cái)政年度內(nèi)實(shí)行公共財(cái)政平衡，這在現(xiàn)實(shí)中基本上是難以實(shí)現(xiàn)的。（2）過(guò)分強(qiáng)調(diào)年度預(yù)算平衡，可能會(huì)導(dǎo)致為實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政的年度平衡而加劇經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的現(xiàn)象發(fā)生。*周期均衡預(yù)算理論認(rèn)為，每個(gè)財(cái)政年度的公共預(yù)算平衡是不現(xiàn)實(shí)且沒(méi)有必要的，主張政府采取反經(jīng)濟(jì)周期的財(cái)政政策，實(shí)施經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的公共預(yù)算平衡。如圖所示，在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)通過(guò)增支減收，實(shí)施赤字預(yù)算以擴(kuò)大社會(huì)總需求，刺激經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇；在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期，通過(guò)增收減支，實(shí)施盈余預(yù)算以消除通貨膨脹，抑制經(jīng)濟(jì)過(guò)熱。在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)，繁榮時(shí)期的財(cái)政盈余和衰退時(shí)期的財(cái)政赤字相互抵消，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的公共預(yù)算平衡。積極意義周期預(yù)算理論的積極意義在于分析了由于經(jīng)濟(jì)周期等因素的影響，公共財(cái)政的年度絕對(duì)平衡是不現(xiàn)實(shí)的，主張公共財(cái)政的經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)平衡，是對(duì)公共財(cái)政平衡理論的發(fā)展。局限性（1）一般來(lái)說(shuō)，經(jīng)濟(jì)繁榮與經(jīng)濟(jì)衰退的起止時(shí)間、時(shí)間間隔長(zhǎng)度是很難確定的，經(jīng)濟(jì)周期中的經(jīng)濟(jì)繁榮與經(jīng)濟(jì)衰退程度也不可能一致，因而用經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期的預(yù)算盈余恰好抵消經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期的預(yù)算赤字也只是一種理想狀態(tài)。（2）經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期不一定出現(xiàn)通貨膨脹，如果按照周期均衡預(yù)算理論采取盈余預(yù)算政策，可能對(duì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生負(fù)面影響。（3）由于各國(guó)政權(quán)的定期或不定期變更，導(dǎo)致公共預(yù)算政策的不斷變化，所以周期預(yù)算理論的應(yīng)用很難具有持續(xù)性。14.請(qǐng)簡(jiǎn)述功能預(yù)算論及其優(yōu)缺點(diǎn)功能預(yù)算論認(rèn)為，公共預(yù)算平衡是沒(méi)有任何必要。公共預(yù)算的首要目的是實(shí)現(xiàn)在沒(méi)有通貨膨脹的充分就業(yè)狀態(tài)下的經(jīng)濟(jì)均衡，即社會(huì)充分就業(yè)、社會(huì)總產(chǎn)出與總需求相等。只要對(duì)經(jīng)濟(jì)均衡和充分就業(yè)有利，就沒(méi)有任何必要來(lái)考慮公共預(yù)算的平衡—無(wú)論是年度平衡還是周期平衡。為了達(dá)到經(jīng)濟(jì)均衡、充分就業(yè)目標(biāo)而產(chǎn)生的預(yù)算盈余和赤字都是可取的；相對(duì)于嚴(yán)重的通貨膨脹和持續(xù)的經(jīng)濟(jì)衰退，公共預(yù)算盈余和公共預(yù)算赤字都不是問(wèn)題。功能預(yù)算論把公共收入、公共支出、公債等看做是調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的工具，主張采取相機(jī)抉擇的財(cái)政政策調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)。當(dāng)經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)，實(shí)行擴(kuò)張性財(cái)政政策，刺激社會(huì)總需求，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；當(dāng)經(jīng)濟(jì)高漲時(shí)，實(shí)行緊縮性財(cái)政政策，抑制社會(huì)總需求，消除通貨膨脹和經(jīng)濟(jì)過(guò)熱現(xiàn)象，實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)狀態(tài)下的經(jīng)濟(jì)均衡。A.積極意義（1）功能預(yù)算論打破了公共財(cái)政必須平衡的傳統(tǒng)觀念，在實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)和經(jīng)濟(jì)均衡過(guò)程中發(fā)揮了重要作用，具有較強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)指導(dǎo)意義。（2）功能預(yù)算論將公共支出、公共收入、公債等公共財(cái)政政策作為調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的工具，主張采取相機(jī)抉擇的公共財(cái)政政策穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為政府干預(yù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)提供了理論支持。B.局限性（1）功能預(yù)算論主張的相機(jī)抉擇公共財(cái)政政策，是以對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)做出準(zhǔn)確的判斷、預(yù)測(cè)為前提的，對(duì)于數(shù)據(jù)信息的完整性、全面性、可靠性、預(yù)測(cè)方法的科學(xué)性以及決策的正確性要求特別高。（2）功能預(yù)算論強(qiáng)調(diào)公共財(cái)政政策的經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)作用，但是，由于公共財(cái)政政策的實(shí)施與效果顯現(xiàn)之間存在著時(shí)滯性，所以公共財(cái)政政策的經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)作用很難達(dá)到預(yù)期效果。第六章公共選擇理論一、簡(jiǎn)答題1.一致同意投票規(guī)則和多數(shù)投票規(guī)則的優(yōu)缺點(diǎn)（1）一致同意投票規(guī)則，也稱為全體一致投票規(guī)則，即任意集體選擇方案，只有在所有投票者一致同意，或者至少?zèng)]有一個(gè)投票者反對(duì)的條件下，才能實(shí)施的一種投票表決方式。A.優(yōu)點(diǎn)a.一致同意投票規(guī)則，顧及每一個(gè)選民的利益，避免因增加一個(gè)人的利益而給其他人帶來(lái)?yè)p失的結(jié)果，可以達(dá)到帕累托最優(yōu)狀態(tài)。b.每個(gè)選民都享有平等的否決權(quán)，可以體現(xiàn)所有選民的平等權(quán)利。c.每個(gè)選民都必須在同意、反對(duì)、棄權(quán)三種立場(chǎng)中做出明確的選擇，可以有效地避免搭便車(chē)行為的發(fā)生。B.缺點(diǎn)a.只要有任意投票者反對(duì)，就必須對(duì)方案進(jìn)行反復(fù)的討價(jià)還價(jià)、討論、修訂，發(fā)生高昂的集體選擇成本。b.只要有一個(gè)投票者反對(duì)，也會(huì)拖延或者徹底破壞集體決策的形成，這就相當(dāng)于賦予了個(gè)別投票者極端否決權(quán)。c.隨著投票者人數(shù)的增加，形成一致同意集體選擇結(jié)果的可能性越來(lái)越低。（2）多數(shù)投票規(guī)則，也稱為過(guò)半數(shù)規(guī)則，即任意集體選擇方案，只要超過(guò)半數(shù)的投票者贊成就能實(shí)施的一種投票表決方式。A.優(yōu)點(diǎn)a.只要有過(guò)半數(shù)的投票者同意的方案，就可以付諸行動(dòng)，不需要反復(fù)討價(jià)還價(jià)，集體選擇成本較低。b.即使在投票者人數(shù)很多的條件下，也可以獲得確定的投票結(jié)果，B.缺點(diǎn)a.把多數(shù)投票者的意志強(qiáng)加給少數(shù)投票者。b.可能出現(xiàn)隨著投票次序不同而變化的投票結(jié)果不確定現(xiàn)象。c.導(dǎo)致賄賂、買(mǎi)賣(mài)選票、互投贊成票等不道德投票行為。二、論述題1.論述什么是阿羅不可能定理以及如何消除？（1）含義阿羅不可能定理是由1972年度諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)獲得者美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家肯尼思·J·阿羅提出。阿羅不可能性定理是指，如果眾多的社會(huì)成員具有不同的偏好，而社會(huì)又有多種備選方案，那么在民主的制度下不可能得到令所有的人都滿意的結(jié)果。假設(shè)有甲乙丙三個(gè)投票者，有ABC三個(gè)備選方案。甲認(rèn)為：A>B>C乙認(rèn)為：B>C>A丙認(rèn)為：C>A>B兩兩比較，投票結(jié)果為：甲、乙認(rèn)為B>C乙、丙認(rèn)為C>A丙、甲認(rèn)為A>B即在A、B、C三個(gè)備選方案中，無(wú)法獲得穩(wěn)定一致的結(jié)果，這就是阿羅不可能定理，亦稱為投票悖論。（2）阿羅不可能定理的預(yù)設(shè)條件A.阿羅公理a.公理1：完全性。完全性是指在每?jī)蓚€(gè)備選方案中，總是一個(gè)比另一個(gè)更好或者兩者同樣好。b.公理2：可遞性?？蛇f性是指在X、Y、Z三個(gè)備選方案中，如果X優(yōu)于Y，Y優(yōu)于Z，那么X肯定優(yōu)于Z。B.阿羅民主主義條件a.條件1：與選擇方案無(wú)關(guān)的獨(dú)立性假設(shè)。給定X、Y、Z三個(gè)備選方案，如果選擇是在X和Y之間進(jìn)行，則無(wú)論X和Z之間發(fā)生怎樣的變化，對(duì)X和Y的排序都沒(méi)有影響，即X、Y、Z三個(gè)備選方案具有獨(dú)立性。b.條件2：帕累托效率狀態(tài)。如果至少有一個(gè)人認(rèn)為X大于Y，其他人認(rèn)為X=Y，那么社會(huì)選擇的結(jié)果就是X>Y，則稱為社會(huì)評(píng)價(jià)與個(gè)人評(píng)價(jià)正相關(guān)。c.條件3：定義域的非限制性假定。給定X、Y、Z三個(gè)備選方案，不應(yīng)限制投票者各自對(duì)備選方案的排序，即允許投票者按照自己的意愿排列順序，則稱X、Y、Z為無(wú)限制區(qū)域。d.條件4：非個(gè)人獨(dú)裁假定。給定X和Y兩個(gè)備選方案，如果某個(gè)人認(rèn)為X>Y，不存在全體投票者都必須選擇X>Y，即不排除任一投票者的個(gè)人偏好，或者不存在把某個(gè)人的偏好強(qiáng)加給全體投票者的可能性，則稱為非獨(dú)裁性。（3）消除阿羅不可能定理悖論的方法A.放寬“無(wú)限制區(qū)域”阿瑪?shù)賮?森認(rèn)為，只要投票結(jié)果滿足下述三種模式中的任一模式，投票悖論就可以消除。a.全體投票者都同意其中一個(gè)方案不是“最優(yōu)的”；b.全體投票者都同意其中一個(gè)方案不是“次優(yōu)的”；c.全體投票者都同意其中一個(gè)方案不是“最差的”；eg:假設(shè)將甲的選擇順序變?yōu)锽>A>C，乙、丙不變，即投票者甲、乙、丙都同意A方案不是“最優(yōu)的”，滿足上述模式（1），則投票結(jié)果為：甲：B>A>C乙：B>C>A丙：C>A>B兩兩比較，投票結(jié)果為：B>C>A，B勝出。B.多峰偏好轉(zhuǎn)變?yōu)閱畏迤眉渍J(rèn)為：A>B>C乙認(rèn)為：B>C>A丙認(rèn)為：C>A>B如此存在投票悖論，示意圖如下6-3所示：解決投票悖論的方法是：將丙的多峰偏好轉(zhuǎn)變?yōu)閱畏迤谩８谋捻樞驗(yàn)椋篊>B>A，則有：甲認(rèn)為：A>B>C乙認(rèn)為：B>C>A丙認(rèn)為：C>B>A兩兩比較，B>C；B>A；C>A；B勝出，多峰偏好轉(zhuǎn)變?yōu)閱畏迤?，投票悖論消除，如圖6-4所示。2.試評(píng)述公共選擇理論（1）公共選擇理論的歷史背景公共選擇理論的思想淵源最早可以追溯到18世紀(jì)的法國(guó)數(shù)學(xué)家、經(jīng)濟(jì)學(xué)家、哲學(xué)家孔多塞，但主要還是來(lái)自19世紀(jì)。19世紀(jì)末，瑞典經(jīng)濟(jì)學(xué)家維克塞爾提出了政府的自愿交易學(xué)說(shuō)和一致性原則，他認(rèn)為，由于政治行為人是在一定的規(guī)則內(nèi)做出選擇的，所以規(guī)則是非常重要的。改革的方向必須集中于改變決策規(guī)則。布坎南高度評(píng)價(jià)了維克塞爾的思想，并宣稱在其論文中發(fā)現(xiàn)了提供公共選擇理論的全部三個(gè)構(gòu)成要素：方法論上的個(gè)人主義、經(jīng)濟(jì)人假設(shè)、以及看作交易的政治。二戰(zhàn)以后，凱恩斯國(guó)家干預(yù)理論日漸盛行，他把政府干預(yù)看作是彌補(bǔ)市場(chǎng)缺陷的唯一良策。隨著政府對(duì)市場(chǎng)干預(yù)的加強(qiáng)，政府干預(yù)的缺陷與日俱增。布坎南等人創(chuàng)立公共選擇理論的目的，正是在于揭示政府失靈并試圖克服政府干預(yù)的缺陷。公共