銀行對(duì)公信貸揭秘2015.1.22

銀行對(duì)公信貸揭秘

---銀行的放貸邏輯2015年1月于玖龍引言資金是企業(yè)的血液,企業(yè)是怎么融資的?信用風(fēng)險(xiǎn)是如何影響銀行放貸的?銀行如何確定對(duì)公信貸的方式?期限?金額?利率?擔(dān)保？展期?為什么融資企業(yè)要提供擔(dān)保?擔(dān)保的意義是什么?授信和貸款是什么關(guān)系?先有授信,還是先有信貸?銀行放貸的流程是什么?第一部分企業(yè)融資與金融風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的資金政策有哪些類型?企業(yè)有哪些融資方式?金融風(fēng)險(xiǎn)有哪些?銀行如何解決企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)?企業(yè)有哪些增信措施?一、從企業(yè)融資說起保守型激進(jìn)型1.企業(yè)的資金政策穩(wěn)健型2.企業(yè)融資方式直接融資(資本市場(chǎng))間接融資(信貸市場(chǎng))股市債市銀行中介一、從企業(yè)融資說起(續(xù))二、金融風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)

任何可能導(dǎo)政企業(yè)或銀行財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)都是金融風(fēng)險(xiǎn),主要是由于金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)在業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)和外部的不理性造成的.利率匯率政策如2014年光大烏龍指事件主觀故意客觀被動(dòng)巴塞爾協(xié)議的風(fēng)險(xiǎn)分類:

三、企業(yè)信用1.信用三要素時(shí)間間隔常見信用工具衍生信用工具信用工具票據(jù)股票債券信用證信用卡基金可轉(zhuǎn)換債券認(rèn)股權(quán)證存托憑證債權(quán)債務(wù)關(guān)系三、企業(yè)信用(續(xù))2.企業(yè)信用建設(shè)的意義企業(yè)進(jìn)入金融市場(chǎng)的入場(chǎng)券;企業(yè)的一種重要無形資產(chǎn);企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的標(biāo)志;企業(yè)生存發(fā)展的命脈;企業(yè)參與經(jīng)濟(jì)全球化的通行證.廣義的企業(yè)信用:

不僅是信貸信用,還包括生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)的商品和服務(wù)的質(zhì)量信用,服務(wù)信用,合同信用,內(nèi)部管理信用,環(huán)保信用等.企業(yè)信用建設(shè)規(guī)劃(略)四、企業(yè)信用評(píng)級(jí)1.企業(yè)征信

征信是依法采集、記錄企業(yè)的信用行為等相關(guān)信息經(jīng)整理加工,向特定關(guān)系人提供信用報(bào)告、信用評(píng)估、信用信息咨詢等服務(wù),以幫助他們判斷、控制信用風(fēng)險(xiǎn).

西方發(fā)達(dá)國(guó)家有兩種征信制度模式:德法等歐洲國(guó)家以中央信貸登記為主體的企業(yè)征信制度;以美國(guó)為代表市場(chǎng)化征信模式.

我國(guó)征信工作自1997年起步,到2006年建成了全國(guó)統(tǒng)一的個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫和企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,成立了屬于央行的全國(guó)征信中心,初步形成了與歐洲國(guó)家征信體系類似的,以中央信貸登記為主體的征信制度.

企業(yè)信用評(píng)級(jí)就是企業(yè)征信的產(chǎn)品之一.四、企業(yè)信用評(píng)級(jí)我國(guó)信用評(píng)級(jí)市場(chǎng)現(xiàn)狀總體格局是兩分天下,信貸市場(chǎng)以商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)為主,仍處于體制內(nèi)封閉運(yùn)行狀態(tài);資本市場(chǎng)由標(biāo)普、惠譽(yù)、穆迪及其國(guó)內(nèi)合作伙伴控制,以信用中介角色入市,按市場(chǎng)化原則運(yùn)行;企業(yè)信用評(píng)級(jí)按規(guī)定以商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)為主,如果進(jìn)入資本市場(chǎng)發(fā)債或上市仍需邀請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí);2008年次貸危機(jī)以后,全球開始懷疑國(guó)際信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在危機(jī)中的角色,各國(guó)開始反思本國(guó)征信評(píng)級(jí)體制建設(shè)問題.我國(guó)也開始規(guī)劃研究信用評(píng)級(jí)與國(guó)家金融安全方面的課題.惠譽(yù)國(guó)際信用評(píng)級(jí)有限公司穆迪投資服務(wù)公司美國(guó)標(biāo)準(zhǔn)普爾公司

大公國(guó)際資信評(píng)估有限公司是我國(guó)最好的評(píng)級(jí)公司,但是在國(guó)際上幾乎沒有任何話語權(quán).

在金融市場(chǎng)上真正掌握話語權(quán)和定價(jià)權(quán)的,不是政府,而是國(guó)際信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu).世界三大評(píng)級(jí)公司四、企業(yè)信用評(píng)級(jí)(續(xù)一)3.專業(yè)機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)四、企業(yè)信用評(píng)級(jí)(續(xù)二)各行劃分的檔次和級(jí)別不同,一般認(rèn)為BB級(jí)即為風(fēng)險(xiǎn)較大客戶,已超出銀行的風(fēng)險(xiǎn)接受范圍,B級(jí)以下在實(shí)踐中已無意義.我國(guó)央行關(guān)于信用評(píng)級(jí)管理的指導(dǎo)意見要求企業(yè)信用評(píng)級(jí)應(yīng)主要考察企業(yè)素質(zhì)、經(jīng)營(yíng)能力、獲利能力、償債能力、履約情況和發(fā)展前景6項(xiàng)要素.如某商業(yè)銀行分四檔10級(jí),分類管理如下:A大力支持,優(yōu)先審批B嚴(yán)格管理,強(qiáng)化擔(dān)保C嚴(yán)格把關(guān),加強(qiáng)管理,及時(shí)催收D收縮授信,盡早脫離4.銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)五、企業(yè)信用支持抵押質(zhì)押保證定金留置擔(dān)保抵押財(cái)產(chǎn)登記企業(yè)增信措施1.信用支持的實(shí)現(xiàn)方式

企業(yè)的信用支持一般是通過擔(dān)保實(shí)現(xiàn)的,擔(dān)保是借款人無力或未按約定按時(shí)還本付息或支付有關(guān)費(fèi)用時(shí)貸款的第二還款來源.質(zhì)押財(cái)產(chǎn)登記三人以上,有能力信用擔(dān)保保險(xiǎn)增信銀行保函貸款承諾2.企業(yè)增信措施的實(shí)現(xiàn)流程保證擔(dān)保是保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為.按性質(zhì)可分為一般保證和連帶責(zé)任保證。抵押擔(dān)保是債務(wù)人或第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)可抵押財(cái)產(chǎn)的占有，以該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以拍賣、變賣的價(jià)款優(yōu)先受償。在抵押合同簽訂后15天內(nèi)，抵押人應(yīng)持抵押合同到有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)辦理抵押財(cái)產(chǎn)登記手續(xù)。之后3日內(nèi)將有關(guān)登記文件的副本送交抵押權(quán)人。質(zhì)押擔(dān)保是債務(wù)人或第三人將質(zhì)物移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)以拍賣、變賣該質(zhì)物的價(jià)款優(yōu)先受償。質(zhì)押擔(dān)?？梢苑譃閯?dòng)產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押兩種類型。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是以動(dòng)產(chǎn)作為質(zhì)物，權(quán)利質(zhì)押是以權(quán)利作為質(zhì)物。質(zhì)押合同項(xiàng)下的質(zhì)物和權(quán)利憑證應(yīng)在質(zhì)押合同簽訂后交由質(zhì)權(quán)人占有和保管。

五、企業(yè)信用支持(續(xù)一)3.銀行如何確定企業(yè)擔(dān)保方式?1.根據(jù)借款人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和項(xiàng)目本身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。如果借款人經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚、項(xiàng)目本身經(jīng)濟(jì)效益好、抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，可酌情放寬擔(dān)保條件，直至免除擔(dān)保；反之則反之.2.根據(jù)擔(dān)保本身的情況確定擔(dān)保方式，如采用保證方式應(yīng)考察保證人的財(cái)務(wù)狀況、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、還款信譽(yù)等；如采用抵押、質(zhì)押方式，應(yīng)著重考察抵押物、質(zhì)物的原值、凈值、評(píng)估值等。如果一種擔(dān)保方式就足以保證貸款的償還，則可不必增加其他擔(dān)保方式，否則，可同時(shí)采取多種方式。五、企業(yè)信用支持(續(xù)二)第二部分授信授信額度授信額度核定授信實(shí)施銀行授信六、銀行授信1.授信的定義2.授信的期限3.授信的形式

銀行根據(jù)對(duì)企業(yè)信用評(píng)級(jí)和經(jīng)濟(jì)實(shí)力等方面的綜合評(píng)價(jià)向企業(yè)直接提供資金支持或?qū)ζ髽I(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的信用向第三方做出保證的行為，如貸款、開立保函、商票承兌、開證、買方保理、押匯、提貨擔(dān)保等。或有授信實(shí)有授信短期中斯長(zhǎng)期5.授信的對(duì)象4.授信額度經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人其他經(jīng)濟(jì)組織個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的有完全民事行為能力的自然人授信額度是銀行依據(jù)對(duì)企業(yè)的內(nèi)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)狀況的綜合評(píng)估,能夠和愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)總量.六、銀行授信(續(xù)一)六、銀行授信(續(xù)二)

6.企業(yè)授信流程授信受理和調(diào)查:銀行根據(jù)本行授信條件和企業(yè)提交資料,經(jīng)過初查認(rèn)為符合目標(biāo)客戶特征的,確定受理后進(jìn)入盡職調(diào)查程序.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查包括對(duì)企業(yè)管理者,產(chǎn)品,生產(chǎn)過程,行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的調(diào)查;授信分析評(píng)價(jià):銀行對(duì)企業(yè)內(nèi)部可能影響授信安全的各種因素進(jìn)行的分析評(píng)價(jià),重點(diǎn)包括財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)因素,信用等級(jí),還款來源,重大事項(xiàng);授信決策和實(shí)施:銀行擬定授信方案,上會(huì)審查,核定授信額度,進(jìn)入授信實(shí)施階段;六、銀行授信(續(xù)三)

6.企業(yè)授信流程授信后管理授信實(shí)施的監(jiān)測(cè):授信中重點(diǎn)監(jiān)測(cè)銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)執(zhí)行:是否在批準(zhǔn)的額度和期限內(nèi)使用?是否符合提款條件?是否辦妥擔(dān)保?授信完成后重點(diǎn)監(jiān)測(cè)企業(yè)履約情況:是否按約定用途使用?授信項(xiàng)目是否正常進(jìn)行?企業(yè)財(cái)務(wù)狀況是否發(fā)生變化?授信是否按時(shí)償還?抵質(zhì)押品價(jià)值是否變化?授信安排的調(diào)整總額向上調(diào)整總額向下調(diào)整總額內(nèi)分項(xiàng)調(diào)整:擔(dān)保條件不降低,風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)敞口不增加六、銀行授信(續(xù)四)6.企業(yè)授信流程授信后管理問題授信的處理確認(rèn)實(shí)際授信余額;重新審核所有授信文件,征求法律和審計(jì)等專家意見;授信余額依約終止.難以終止的,沒相關(guān)部門批準(zhǔn)不得使用;書面通知所有可能受影響的分支并要求落實(shí)心要的措施;要求保證人履行保證責(zé)任,追加擔(dān)?；蛐惺箵?dān)保權(quán);向所在地司法部門申請(qǐng)凍結(jié)問題授信客戶的存款賬戶;其他必要的措施.六、銀行授信(續(xù)五)7.禁止授信國(guó)家明令禁止的產(chǎn)品或項(xiàng)目;違反規(guī)定從事股本權(quán)益性投資;違反規(guī)定從事股票,期貨等投資;以貸收息貸款,承兌和貼現(xiàn)融資性匯票.8.限制授信不滿足銀行授信條件的;違反國(guó)家外匯管理規(guī)定的;非獨(dú)立法人又未獲得母公司授權(quán)的;被金融機(jī)構(gòu),監(jiān)管機(jī)構(gòu)等列入黑名單的;有逃廢債或其他違法違規(guī)行為的.第三部分什么是銀行貸款?銀行貸款分類申請(qǐng)銀行貸款要提交的材料銀行貸款的規(guī)則是什么?銀行貸款概述

1.貸款的定義:

貸款是指貸款人對(duì)借款人提供的并按約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。七、銀行貸款期限幣種2.貸款分類用途本幣外幣短期中斯長(zhǎng)期流動(dòng)資金貸款固定資產(chǎn)貸款七、銀行貸款(續(xù)一)

基礎(chǔ)性法規(guī)商業(yè)銀行法貸款通則固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法個(gè)人貸款管理暫行辦法項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引業(yè)務(wù)規(guī)則授信管理銀行統(tǒng)一授信制度授信工作盡職指引貸款風(fēng)險(xiǎn)管理資產(chǎn)質(zhì)量分類貸款風(fēng)險(xiǎn)分類業(yè)務(wù)品種管理銀團(tuán)貸款汽車貸款房地產(chǎn)貸款3.銀行貸款的基本規(guī)則七、銀行貸款(續(xù)二)4.與直接融資相比銀行貸款的特點(diǎn)審批鏈條短,只要銀企雙方協(xié)商一致簽定合同,即可放貸,融資速度快;利率低;利息作為財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)入成本,稅前扣除,減輕企業(yè)負(fù)擔(dān);融資門檻低;銀行不參與企業(yè)經(jīng)營(yíng),不怕股權(quán)稀釋,大權(quán)旁落;銀行自行識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)并處理和承擔(dān),對(duì)公眾影響小.5.企業(yè)申請(qǐng)銀行貸款的基本條件:企業(yè)依法設(shè)立,具備法人資格;持有央行核發(fā)的貸款卡;在申請(qǐng)銀行開有賬戶并有結(jié)算量;借款用途合法,符合銀行信貸政策;有固定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所,具持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力,償債能力,還款來源合法可靠.6.貸款的基本流程七、銀行貸款(續(xù)三)銀行對(duì)公信貸流程第四部分貸款調(diào)查貸款審批貸款發(fā)放八.貸款申請(qǐng)和受理企業(yè)申請(qǐng)企業(yè)申貸需以書面形式提出,填寫貸款申請(qǐng)書,陳述企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況,財(cái)務(wù)狀況,融資需求,借款用途,品種,等.銀行受理銀行前臺(tái)根據(jù)企業(yè)申請(qǐng),初查基本條件是否符合要求,確定受理后,要求企業(yè)提交審查材料.盡職調(diào)查九.貸款調(diào)查對(duì)借款人基本情況的調(diào)查對(duì)借款的用途和性質(zhì)的調(diào)查對(duì)貸款保障的調(diào)查貸款風(fēng)險(xiǎn)度的測(cè)定

1.貸款調(diào)查的基本內(nèi)容借款人的所有制性質(zhì)、組織結(jié)構(gòu)及其法律關(guān)系，即了解借款人所屬的相關(guān)企業(yè)系統(tǒng).

公司的基本經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，指公司的性質(zhì).

公司的外部關(guān)系，主要指公司正常的購銷條件，企業(yè)的產(chǎn)品或勞務(wù)市場(chǎng)，該企業(yè)與其他企業(yè)有什么業(yè)務(wù)關(guān)系.公司的內(nèi)部關(guān)系、治理結(jié)構(gòu)，指公司管理人員、合伙人、股東和董事的情況及相互之間的關(guān)系，有經(jīng)驗(yàn)、有責(zé)任心、合作良好的管理層會(huì)使銀行產(chǎn)生極大的信心。公司創(chuàng)業(yè)年限、業(yè)歷及其變遷。過去的償債記錄。

2.對(duì)企業(yè)基本情況的調(diào)查3.對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的調(diào)查借款人的資信和聲譽(yù)；借款人的財(cái)務(wù)狀況；資本結(jié)構(gòu)和股東實(shí)力；管理人員的經(jīng)驗(yàn)、能力和資格；借款人從事的行業(yè)和經(jīng)營(yíng)歷史,經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀；行業(yè)現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢(shì);借款人的行業(yè)地位.3.對(duì)企業(yè)貸款擔(dān)保的調(diào)查主要和其它還款來源的質(zhì)量和穩(wěn)定性；抵押品的質(zhì)量和充足程度；擔(dān)保人的財(cái)務(wù)實(shí)力;了解擔(dān)保的可靠性，對(duì)貸款保證人擔(dān)保資格、能力、抵押、質(zhì)押物的所有權(quán)、品質(zhì)、變現(xiàn)能力、有無重復(fù)抵押等方面進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。5、對(duì)借款合法性、安全性、盈利性的調(diào)查依照國(guó)家法律、法規(guī)和央行規(guī)章，調(diào)查貸款的合法性。

了解借款人及其主要產(chǎn)品在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策中所處的地位。分析財(cái)務(wù)報(bào)表、項(xiàng)目概算中的數(shù)據(jù)，與調(diào)查的情況相比較，弄清資金實(shí)際缺口，貸款的真實(shí)用途。了解借款人產(chǎn)供銷及市場(chǎng)容量的情況，有無供大于求、產(chǎn)大于銷及產(chǎn)成品的積壓，是否存在重復(fù)建設(shè)問題。

借款人的其他債務(wù)情況。

調(diào)查借款人的支付能力、經(jīng)濟(jì)效益、有無擠占挪用、資金周轉(zhuǎn)能否加速、風(fēng)險(xiǎn)貸款的轉(zhuǎn)化等情況。借款人有無超支、擠占流動(dòng)資金情況。

借款人不合理占用的物資、資金的處理計(jì)劃。

了解借款人的產(chǎn)品原輔材料、產(chǎn)成品的現(xiàn)行價(jià)格、歷史情況及其走勢(shì)、產(chǎn)品內(nèi)外銷比例及換匯成本，摸清借款人(項(xiàng)目)預(yù)期的現(xiàn)金流量和經(jīng)濟(jì)效益的可實(shí)現(xiàn)性及其發(fā)展前景，結(jié)合借款人的綜合效益，測(cè)算借款人的實(shí)際還款能力。

十.信用風(fēng)險(xiǎn)分析

信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人不能或不愿按期償還貸款而使銀行遭受損失的可能性。信用風(fēng)險(xiǎn)分析是在借款人提供的情況和貸款調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)借款人的還款能力進(jìn)行系統(tǒng)分析，評(píng)價(jià)貸款風(fēng)險(xiǎn)，提出確定的貸款結(jié)構(gòu)(金額、期限、利率、擔(dān)保條件等)方案。它可以幫助銀行確定其所愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度和其能夠謹(jǐn)慎涉足的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量。信用風(fēng)險(xiǎn)分析的基本內(nèi)容:國(guó)際上慣用“5C原則”對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)價(jià)，即對(duì)品德（CHARACTER）、能力（CAPACITY）、資本（CAPITAL）、擔(dān)保（COLLATERAL）、和經(jīng)營(yíng)情況（CONDITION）等進(jìn)行全面分析評(píng)估。信用風(fēng)險(xiǎn)分析是以企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，根據(jù)貸款調(diào)查的豐富信息確定企業(yè)的信用等級(jí)，計(jì)算企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)限額，判斷對(duì)企業(yè)進(jìn)一步授信的風(fēng)險(xiǎn)大小。十.信用風(fēng)險(xiǎn)分析(續(xù))內(nèi)部信用評(píng)級(jí)查詢?nèi)珖?guó)征信系統(tǒng),查詢企業(yè)獲他行授信和評(píng)級(jí)情況;根據(jù)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)辦法,對(duì)未評(píng)企業(yè)進(jìn)行信用評(píng)定,對(duì)已有評(píng)級(jí)企業(yè)結(jié)合前期業(yè)務(wù)情況復(fù)評(píng);根據(jù)查詢和評(píng)級(jí)結(jié)果提交內(nèi)部測(cè)評(píng)報(bào)告,分析提示企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施.授信額度核定首次申貸企業(yè)要同時(shí)申請(qǐng)授信額度,銀行依內(nèi)部測(cè)評(píng)對(duì)企業(yè)綜合評(píng)價(jià),提出授信安排;已獲授信額度企業(yè),查詢其綜合授信及使用情況,授信余額可否容納申請(qǐng)貸款.十一.財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析是以企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表為主要依據(jù)，運(yùn)用一定的分析方法，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)過程和結(jié)果進(jìn)行研究和評(píng)價(jià)，以分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、資金使用效率、償債能力，并由此預(yù)測(cè)企業(yè)發(fā)展變化趨勢(shì)，從而為貸款決策提供依據(jù)；有利于檢查企業(yè)執(zhí)行財(cái)經(jīng)政策、法規(guī)、紀(jì)律等情況，加強(qiáng)信貸資金管理。十二.貸款項(xiàng)目評(píng)估貸款項(xiàng)目評(píng)估是以項(xiàng)目可行性研究報(bào)告為基礎(chǔ)，根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行方針政策、財(cái)稅制度以及銀行信貸政策的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合通過調(diào)研得來的有關(guān)項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的信息資料，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)審查與評(píng)價(jià)的一種理論與方法。項(xiàng)目評(píng)估是以銀行的立場(chǎng)為出發(fā)點(diǎn)，以提高銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)效益為目的，根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，剔除項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中可能存在的將影響評(píng)估結(jié)果的各種非客觀因素，重新對(duì)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行分析與判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。十三.審查企業(yè)貸款文件資料借款申請(qǐng)文件借款人資信審查文件貸款擔(dān)保文件借款合同、保證合同或抵(質(zhì))押合同(草本)。借款用途證明文件貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料。一般情況下企業(yè)要提供下列資料:十四.貸款審批對(duì)貸款用途是否符合信貸政策的審查

有關(guān)貸款用途的證明文件是否真實(shí)、有效,是否符合有關(guān)法律、法規(guī)的要求和國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策.

對(duì)企業(yè)借款主體資格的審查借款人的產(chǎn)品市場(chǎng)需求情況、經(jīng)營(yíng)狀況及經(jīng)濟(jì)效益；有否擠占信貸資金；還本付息能力；資產(chǎn)負(fù)債率;借款人的信用狀況.

對(duì)企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的審查借款人的信用等級(jí)、統(tǒng)一授信（或公開授信）情況、已占用的風(fēng)險(xiǎn)限額情況、是否存在超風(fēng)險(xiǎn)限額發(fā)放貸款。特別注意借款人的應(yīng)攤未攤費(fèi)用、盤虧損失、潛在虧損等.

貸款審批的內(nèi)容十四.貸款審批(續(xù)一)對(duì)借款保證人的審查

首先，審查保證人的資格及其擔(dān)保能力;其次，審查保證合同和保證方式，保證合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當(dāng)。然后，審查保證擔(dān)保的范圍和保證的時(shí)限，保證擔(dān)保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，保證的時(shí)限是否為借款合同履行期滿后的一定時(shí)期。

對(duì)貸款抵（質(zhì)）押物的審查抵(質(zhì))押物的合法性、抵(質(zhì))押物的所有權(quán)屬、抵（質(zhì)）押物的價(jià)值、抵（質(zhì)）押物的登記、抵（質(zhì)）押物的變現(xiàn)能力、抵（質(zhì)）押物的保管和處分等。十四.貸款審批(續(xù)二)對(duì)借款合同的審查

必備條款：貸款種類；借款用途；借款金額；貸款利率；還款期限；還款方式；違約責(zé)任和其他。對(duì)保證合同的審查被保證的貸款數(shù)額；借款人履行債務(wù)的期限；保證的方式；保證擔(dān)保的范圍；保證的時(shí)限；其他。對(duì)抵押合同的審查被抵押的貸款數(shù)額；借款人履行貸款債務(wù)的期限；抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或使用權(quán)權(quán)屬；抵押的范圍；抵押物是否有到有關(guān)部門辦理登記;其他。十四.貸款審批(續(xù)三)對(duì)質(zhì)押合同的審查

被質(zhì)押的貸款數(shù)額；借款人履行債務(wù)的期限；質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；質(zhì)押擔(dān)保的范圍；質(zhì)物移交的時(shí)間；質(zhì)物生效的時(shí)間；其他。對(duì)借款憑證的審查借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證。借款人名稱、提款日期、用途等各項(xiàng)都必須準(zhǔn)確、完整地填寫，并加蓋預(yù)留印鑒。信貸員要根據(jù)借款合同認(rèn)真審核，確認(rèn)貸款用途、金額、帳號(hào)、預(yù)留印鑒等正確、真實(shí)無誤.十四.貸款審批(續(xù)四)對(duì)變更提款計(jì)劃及承擔(dān)費(fèi)收取的規(guī)定

借款人在借款合同簽定后，如需改變提款計(jì)劃，則應(yīng)按合同辦理，或在原計(jì)劃提款日以前的合理時(shí)間內(nèi)向銀行提出書面申請(qǐng)，并得到銀行同意。根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行的《貸款通則》規(guī)定，銀行不得對(duì)自營(yíng)貸款或特定貸款在計(jì)收利息之外收取其他任何費(fèi)用。但是若根據(jù)國(guó)際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)費(fèi)，那么當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，銀行可按改變的提款計(jì)劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費(fèi)。

借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔(dān)費(fèi)。在提款期終了時(shí)，倘若借款人仍未提款，又未向銀行提出變更提款計(jì)劃的申請(qǐng)，則未提的部分貸款額在提款期終了時(shí)自動(dòng)注銷。銀行公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。

十四.貸款審批(續(xù)五)提交信貸審查委員會(huì)審批(上會(huì))

經(jīng)風(fēng)控和經(jīng)營(yíng)兩條線,法律,財(cái)務(wù),金融各路專家集中會(huì)審,投票表決做出同意,不同意或復(fù)議的審批意見.專職審批人簽批

貸審會(huì)審批意見依據(jù)授權(quán)體系,貸款超過本級(jí)行授權(quán)范圍的報(bào)上級(jí)行審批,屬于本級(jí)行授權(quán)范圍內(nèi)的報(bào)專職審批人終審簽批.通知執(zhí)行貸款最終審批通過后,正式行文通知有關(guān)單位執(zhí)行.十五.貸款合同簽訂落實(shí)貸前條件貸審委有附加條件的,企業(yè)應(yīng)先行落實(shí);企業(yè)提交用款計(jì)劃,交易合同.約定支付方式根據(jù)合同條款約定支付條件,如交發(fā)票根據(jù)企業(yè)信用等級(jí)約定支付方式約定支付方式變更和觸發(fā)條件簽訂借款合同,落實(shí)擔(dān)保條件十六.貸款發(fā)放1.貸款發(fā)放和登記臺(tái)賬貸款批準(zhǔn)后，借款人與貸款人簽定借款合同，銀行填寫授信業(yè)務(wù)報(bào)告單,貸款指標(biāo)通知單,分送風(fēng)險(xiǎn)管理,授信管理等部門,即可根據(jù)合同規(guī)定發(fā)放貸款;借款人辦理用款手續(xù)時(shí)，可以根據(jù)借款合同的約定，在提款期內(nèi)一次或分次提款，填寫《借款借據(jù)》;《借款借據(jù)》的內(nèi)容一般包括了借款日期、借款人存款帳號(hào)和貸款帳號(hào)、借款金額、種類、利率、約定還款日期、借款人印章等;《借款借據(jù)》經(jīng)銀行信貸員和其部門主管簽章后，交銀行會(huì)計(jì)部門辦理貸款開戶手續(xù),提款或轉(zhuǎn)存手續(xù);銀行登記貸款業(yè)務(wù)臺(tái)帳,簽字蓋章后，報(bào)貸款審批人簽章，在借款企業(yè)的《貸款卡》上逐筆登記并上傳人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)。十六.貸款發(fā)放(續(xù)二)2.停發(fā)貸款（1）借款人不按借款合同的規(guī)定用途使用貸款；（2）用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資；（3）用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)的；（4）未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的；（5）不按借款合同的規(guī)定清償貸款本息的；（6）套取貸款相互借貸牟取非法收入的；（7）借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金搞基本建設(shè)或用于財(cái)政性開支或用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或用于職工福利的；（8）違反國(guó)家政策法規(guī)，使用貸款進(jìn)行非法經(jīng)營(yíng)的。十七.貸款支付監(jiān)督支付委托支付:銀行根據(jù)企業(yè)支付申請(qǐng),核對(duì)支付對(duì)象金額等與合同等證明材料相符后,將資金通過企業(yè)賬戶直接支付給交易對(duì)手;自主支付:企業(yè)按借款合同約定定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況,銀行通過賬戶分析,憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等核查貸款支付是否符合約定用途.第五部分貸款檢查風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警貸款分類問題處理損失核銷最終評(píng)價(jià)貸后管理十八.貸后檢查1.貸后檢查概述貸款檢查：是在貸款發(fā)放以后，定期或不定期地對(duì)貸款的運(yùn)行情況，包括對(duì)貸款使用、借款人及擔(dān)保等進(jìn)行檢查分析.貸款檢查的主要依據(jù)是貸款合同，即檢查借款人是否按照合同約定正確合理地使用貸款，是否按照合同約定定期還本付息或有無能力還本付息等。通過對(duì)貸款的檢查，可以發(fā)現(xiàn)借款人在資金運(yùn)用能力、經(jīng)營(yíng)管理水平、經(jīng)營(yíng)中存在的問題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，以及履行合同義務(wù)的資信狀況。

十八.貸后檢查(續(xù)一)2.對(duì)貸款企業(yè)的檢查對(duì)借款企業(yè)要堅(jiān)持經(jīng)常性檢查和定期全面檢查相結(jié)合，經(jīng)常性檢查主要是及時(shí)掌握企業(yè)的臨時(shí)性、局部性變化，每次檢查后要將檢查情況在貸款管理臺(tái)帳上記錄備查，發(fā)現(xiàn)可疑及重大情況時(shí)要及時(shí)報(bào)告。定期全面檢查則是按照一定的期間要求，對(duì)企業(yè)的總體情況進(jìn)行全面的檢查，在檢查后要寫出專門的檢查報(bào)告報(bào)有關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)。當(dāng)發(fā)生欠息、貸款逾期及銀行墊款時(shí)，要立即進(jìn)行特別檢查。查清貸款發(fā)生欠息、逾期及造成銀行墊款的主要原因。十八.貸后檢查(續(xù)二)3.對(duì)擔(dān)保人的檢查以第三人的信用保證為擔(dān)保的，要檢查保證人保證能力的變化，多層次地防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)擔(dān)保合同的要求，對(duì)那些影響擔(dān)保能力和有效性的因素進(jìn)行相應(yīng)的監(jiān)督和管理。以抵押、質(zhì)押設(shè)定擔(dān)保的，銀行要加強(qiáng)對(duì)抵押物和質(zhì)押憑證的監(jiān)控和管理。對(duì)抵押品要定期檢查其完整性和價(jià)值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀行同意的情況下擅自處理抵押品.十九.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是在貸款檢查中，通過一些與貸款安全密切有關(guān)的指標(biāo)和信息的收集，及時(shí)地預(yù)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)現(xiàn)貸款存在的潛在問題。包括：營(yíng)業(yè)收入、存貨、應(yīng)收帳款、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等財(cái)務(wù)指標(biāo)；企業(yè)主要管理人員行為異?；虬l(fā)生不利變動(dòng)、企業(yè)內(nèi)部管理混亂或不利消息增多、企業(yè)涉及大額不利訴訟、企業(yè)主要產(chǎn)品所在行業(yè)存在較多不利因素或出現(xiàn)重大投資失誤等非財(cái)務(wù)指標(biāo)；帳戶存款持續(xù)減少至不正常水平、票據(jù)發(fā)生拒付、多頭借貸或套取貸款、銀行索要的財(cái)務(wù)報(bào)表或其他資料不能按時(shí)報(bào)送、回避與銀行的接觸等與銀行交易方面的指標(biāo)。

二十.貸款分類貸款分類是在貸款檢查和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的基礎(chǔ)上，按照一定的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)貸款進(jìn)行質(zhì)量劃分，以區(qū)分貸款風(fēng)險(xiǎn)程度的不同。

貸款分類通過統(tǒng)一的、標(biāo)準(zhǔn)化和半定量化的指標(biāo)體系和操作程序，對(duì)各類貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行細(xì)分，并在此基礎(chǔ)上對(duì)貸款質(zhì)量狀況作出明確的評(píng)價(jià)，從而為貸后管理提供更加清晰的信息基礎(chǔ)，使管理措施更加有的放矢。銀行貸款五級(jí)分類:關(guān)注貸款次級(jí)貸款正常貸款可疑貸款損失貸款按風(fēng)險(xiǎn)大小劃分,判斷貸款質(zhì)量,分類管理二十.貸款分類(續(xù)一)優(yōu)良貸款不良貸款二十.貸款分類(續(xù)二)

正常類貸款:借款人一直能正常還本付息或在建項(xiàng)目一直在按照既定用款計(jì)劃進(jìn)行，各方面情況正常，不存在任何影響貸款本息及時(shí)全額償還的消極因素，銀行對(duì)借款人最終償還貸款有充分把握，到目前為止沒有任何理由懷疑貸款會(huì)遭受損失。二十.貸款分類(續(xù)三)

關(guān)注類貸款:借款人償還貸款本息沒問題，但存在潛在的缺陷，繼續(xù)發(fā)展下去將會(huì)影響貸款的償還。其特征有：宏觀經(jīng)濟(jì)、市場(chǎng)、行業(yè)等外部環(huán)境變化對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響，并可能影響借款人的償債能力，如借款人所處行業(yè)呈下降趨勢(shì)。企業(yè)改制（如分立、合資等）對(duì)銀行債務(wù)可能產(chǎn)生不利影響。借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利變化。借款人的一些關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)(如流動(dòng)性比率、資產(chǎn)負(fù)債率、銷售利潤(rùn)率、存貨周轉(zhuǎn)率)低于行業(yè)平均水平或有較大下降。借款人未按規(guī)定用途使用貸款。固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目出現(xiàn)較大的、不利于貸款償還的調(diào)整。借款人還款意愿差，不與銀行積極合作。貸款抵押品、質(zhì)押品價(jià)值下降，或銀行對(duì)抵押品失去控制。貸款保證人的財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)疑問。銀行對(duì)貸款缺乏有效的監(jiān)督。銀行信貸檔案不齊全，重要文件遺失，并對(duì)還款構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響。違反貸款審批程序發(fā)放貸款，如越權(quán)放貸。二十.貸款分類(續(xù)四)

次級(jí)類貸款:借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營(yíng)收入（第一還款源）無法保證足額償還本息。即使執(zhí)行擔(dān)保（第二還款源），也可能會(huì)造成一定損失。其特征包括：借款人支付出現(xiàn)困難，且難以獲得新的資金。借款人不能償還對(duì)其他債權(quán)人的債務(wù)。借款人內(nèi)部管理存在問題，妨礙債務(wù)的及時(shí)足額清償。借款人采取隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段套取貸款。借款人經(jīng)營(yíng)虧損，凈現(xiàn)金流量為負(fù)值。已不得不尋求拍賣抵押品、履行擔(dān)保等還款來源。二十.貸款分類(續(xù)五)可疑類貸款:借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。即：貸款已經(jīng)肯定要發(fā)生一定的損失，只是因?yàn)榇嬖诮杩钊酥亟M、兼并、合并、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額還不能確定，其