反洗錢調研報告

反洗錢調研匯報洗錢危害性的巨大是不可想像的，它作為一種黑色產業(yè)在近來幾年得到迅速擴張，洗錢危害金融穩(wěn)定，國際商業(yè)信貸銀行（BCCI）、俄羅斯Sodbiznes銀行和Novocherkassk銀行等由于參與洗錢而被關閉；花旗銀行在日本的分支機構被關閉的重要原因是缺乏有效的洗錢控制措施，缺乏嚴格的客戶身份識別，以至存在大量的風險交易。而我們國內案例也日益增長，，人民銀行共發(fā)現(xiàn)和接受4854份洗錢案件線索，對其中473起重點線索實行反洗錢調查3832次，向偵查機關報案474起。各地偵查機關針對人民銀行分支機構的報案線索立案偵查168起。同步，金融系統(tǒng)配合偵查機關調查涉嫌洗錢及上游犯罪案件618起，配合偵查機關破獲涉嫌洗錢案件225起。中國反洗錢監(jiān)測分析中心整年向公安部等部門移交洗錢案件線索165份，編發(fā)通報39份，受理并反饋國內有權部門協(xié)查989件，數(shù)量超過前兩年總和。因此做好反洗錢工作是國家利益和人民群眾主線客觀規(guī)定，是維護金融機構誠信及金融穩(wěn)定的需要，也是保證信譽支付穩(wěn)定，增進中國經濟發(fā)展的保證，也是維護金融機構健康發(fā)展的保證。反洗錢的定義反洗錢，是指為了防止通過多種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質的洗錢的活動。常見的洗錢途徑廣泛波及銀行、保險、證券、房地產等多種領域。反洗錢是政府動用立法、司法力量，調動有關的組織和商業(yè)機構對也許的洗錢活動予以識別，對有關款項予以處置，對有關機構和人士予以懲罰，從而到達制止犯罪活動目的的一項系統(tǒng)工程。二、反洗錢的三大制度1、客戶識別制度是指反洗錢義務主體在與客戶建立業(yè)務關系或者與其進行交易時，應當根據(jù)真實有效的身份證件或者其他身份證明文獻，核算和記錄其客戶的身份，并在業(yè)務關系存續(xù)期間及時更新客戶的身份信息資料。客戶身份識別制度是防備洗錢活動的基礎性工作。借鑒有關客戶身份識別的國際原則并結合我國的實踐，反洗錢法第十六條對金融機構建立客戶身份識別制度的義務作了較為詳細的規(guī)定。同步第十七條還規(guī)定，金融機構在一定狀況下可以委托第三方識別客戶身份。為保障金融機構履行客戶身份識別的反洗錢義務，反洗錢法第十八條賦予了金融機構進行客戶身份識別，認為必要時，可以向公安、工商行政管理等部門核算客戶有關身份信息的職權。2、匯報制度非法資金流動一般具有數(shù)額巨大、交易異常等特點，因此，法律規(guī)定了大額和可疑交易匯報制度，規(guī)定金融機構、特定非金融機構對數(shù)額到達一定原則、缺乏明顯經濟和合法目的的異常交易應當及時向反洗錢行政主管部門匯報，以作為發(fā)現(xiàn)和追查違法犯罪行為的線索。其中，大額交易匯報，是指金融機構對規(guī)定金額以上的資金交易依法向反洗錢行政主管部門匯報?？梢山灰讌R報，是指金融機構懷疑或有理由懷疑某項資金屬于犯罪活動的收益或者與恐怖分子籌資有關，應當按照規(guī)定向反洗錢行政主管部門匯報。反洗錢法第二十條規(guī)定金融機構應當建立大額交易和可疑交易匯報制度，規(guī)定金融機構辦理的單筆交易或在規(guī)定期限內合計交易超過規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應當及時向反洗錢信息中心匯報，以作為發(fā)現(xiàn)和追查洗錢行為的線索。3、保留制度客戶身份資料和交易記錄保留，是指金融機構依法采用必要措施將客戶身份資料和交易信息保留一定期限。設置該制度的重要目的有三個：一是作為金融機構履行客戶身份識別和交易匯報義務的記錄和證明；二是可認為掌握客戶真實身份、再現(xiàn)客戶資金交易過程、發(fā)現(xiàn)可疑交易提供根據(jù)；三是為違反犯罪活動的調查、偵查、起訴、審判提供證據(jù)。對此項制度的詳細內容，反洗錢法第十九條作了明確規(guī)定。參照國際通行規(guī)則，規(guī)定客戶身份資料自業(yè)務關系結束后，客戶交易信息自交易結束后，應當至少保留五年。三、案例分析（一）浙江“8·27”境外賭資洗錢案通過長達8個月的聯(lián)合監(jiān)控，6月，國家外匯管理局浙江省分局會同當?shù)毓膊块T偵破了“8·27”境外賭資洗錢案?，F(xiàn)場抓獲正在進行非法外匯交易的犯罪嫌疑人并當場繳獲港幣現(xiàn)鈔467．30萬元，隨即深入查扣港幣現(xiàn)鈔32．70萬元，凍結人民幣資金332．10萬元。涉案當事人封某，杭州外匯黑市“黃牛”，被正式逮捕并追究刑事責任；當事人陳某，從事澳門賭場經營和放貸，處以行政罰款495萬元人民幣；沈某等4名當事人處以行政罰款10萬元人民幣。此案的過程很簡樸，重要是赴澳門豪賭的大陸人在輸錢后向賭場放貸企業(yè)借錢，事后由放貸企業(yè)直接派人來大陸收回賭債。為便于攜帶和使用，收回的人民幣債款一般在當?shù)赝鈪R黑市兌換成大面額港幣，并經由珠海等口岸出境后流向澳門?！?·27’’專案中已經查實的4筆非法交易的人民幣均是大陸賭客在澳門所欠賭債。根據(jù)當事人交代，每次交易均是由陳某根據(jù)將要收回的賭債金額與封某談好成交時間、價格和金額，再安排賭客將人民幣賭債資金直接打入封某指定的賬戶上。封某等一伙外匯黑市“黃?！眲t根據(jù)陳某談好的交易規(guī)模組織下家搜集黑市外匯，指使專人負責向銀行預約提取大額港幣現(xiàn)鈔，之后再將提取的港幣現(xiàn)鈔交給陳某指定的代理人沈某。沈某則安排其父乘飛機將收到的港幣現(xiàn)鈔送到廣州交與陳某派來的人，或直接在杭州交給陳某本人。根據(jù)沈父交代，他在和問曾10多次前去廣州交付港幣現(xiàn)鈔。此外，沈某有時也直接替陳某收取賭債，并通過封某將人民幣賭債資金兌成港幣。分析：該案順利偵破的三個原因：一是發(fā)現(xiàn)本案線索的關鍵得益于《金融機構反洗錢規(guī)定》和《金融機構大額和可疑外匯資金交易管理措施》的實行。3月，浙江省外匯分局發(fā)現(xiàn)某些社會人員以居民名義運用銀行通存通兌系統(tǒng)進行異地資金劃撥，外匯交易量迅速放大，其中交易量在7月份到達1688萬美元的最高峰。并且發(fā)現(xiàn)部分客戶身份證屬于偽造，多種當事人均有非法買賣外匯并受到懲罰的前科。浙江省外匯分局當即將8人的可疑狀況向杭州市公安局移交。二是與公安部門建立了聯(lián)合辦案機制。外匯管理部門缺乏必要的調查和偵查手段，對可疑資金難以進行深人、有效的調查核算，這種狀況在一定程度上制約了檢查工作的實際效果。為處理這個問題，外匯局浙江分局積極提出與公安部門建立反洗錢聯(lián)合工作機制的提議，與當?shù)毓膊块T簽訂了操作性較強的《涉匯反洗錢聯(lián)合辦公制度》，并在實際工作中認真執(zhí)行，充足發(fā)揮了雙方的職能優(yōu)勢，提高了工作效率，實現(xiàn)了對多種犯罪活動的有效打擊。三是加強案件的保密工作。金融機構是洗錢信息調查的重要方面，該案偵破歷時8個月，保密工作認真使偵查工作更具有隱蔽性也是該案得以偵破的重要基礎。（二）地下錢莊案件8月15日，在江門市中級人民法院，連育奇、陳得坤、許烈雄、顏錫隆、顏曉武等5名“地下錢莊”組員受審，檢察機關指控他們在3月至8月間，為15名客戶購置港幣合計53，712萬元匯往境外指定賬戶。5名被告都是汕頭潮陽市人，但分屬兩個“地下錢莊”。連育奇、陳得坤、許烈雄是許鵬展的馬仔，許鵬展的“地下錢莊”設在汕頭；而顏錫隆則在深圳開“地下錢莊”，手下是顏曉武。據(jù)檢察機關的指控，許鵬展的“地下錢莊”成立于1999年9月。當時，走私犯罪集團頭子許鵬雁為了轉移走私款項及為他人買賣外匯到境外，與他人合股在汕頭市設置“地下錢莊”，由許鵬雁的二弟許鵬展負責錢莊的詳細運作。許鵬展的“地下錢莊”一出籠便為許鵬雁走私集團洗黑錢準備了通道。1999年9月，許鵬展伙同連育奇、陳得坤、許烈雄3人租賃寫字樓作為“地下錢莊”的“辦公”場所，隨即開始負責聯(lián)絡集團內的香港海通企業(yè)及香港中盛汽車(控股)有限企業(yè)，首先為境內的客戶預付境外貨品的款項，首先積極收取許鵬雁走私集團所走私貨品的貨款及所謂“通關費”，并將上述資金非法轉到境外。分析：“地下錢莊”是長期困擾著金融監(jiān)管當局的一種重大問題，金融監(jiān)管當局進行了多次打擊，但效果并不理想。目前，我們已經初步建立了金融機構反洗錢的框架，但由于大量的“地下錢莊”游離于金融監(jiān)管之外，不也許遵守這一系列的反洗錢規(guī)定，這給多種反洗錢措施的實行帶來了巨大困難。實踐證明，單純依托打擊并不能從主線上處理這個問題，加緊金融體制改革的步伐已迫在眉睫，深入研究處理通過“地下錢莊”洗錢的問題。從銀行的角度來看，對這種大規(guī)模的洗錢案件，可疑特性還是比較明顯的?！暗叵洛X莊”一般是以少數(shù)的幾種人為操控者，而資金流量卻非常大，存在著大量的現(xiàn)金存取現(xiàn)象。同步，為了逃避銀行的監(jiān)管，他們往往頻繁地開戶、銷戶，不停地轉換開戶行，因此，銀行應建立健全賬戶管理系統(tǒng)，對這種可疑賬戶進行重點監(jiān)測。銀行應怎樣深化開展反洗錢活動1、加大反洗錢宣傳力度。是人民銀行組織協(xié)調國家反洗錢工作十周年，人民銀行組織開展了“警惕洗錢風險”主題宣傳活動，通過微電影、公益廣告、微信平臺等迅速高效的新載體，以生動的案例對公眾進行了洗錢危害、保護自己、遠離洗錢犯罪的集中宣傳，金融機構也通過營業(yè)場所、機構官網(wǎng)、短信、微博、郵件等形式積極開展反洗錢宣傳，使公眾對洗錢手法和涉眾型洗錢詐騙的認識有了實質性提高，有效減少了公眾自身利益損失。財政部重視注冊會計師參與反洗錢工作，采用多種形式向會計師事務所宣傳我國反洗錢政策導向，規(guī)定其按照職業(yè)準則和反洗錢監(jiān)管部門的規(guī)定開展業(yè)務，充足發(fā)揮其在反洗錢領域的積極作用。證監(jiān)會派出機構通過在地方電視臺制作播出反洗錢專題節(jié)目等方式開展宣傳。各大商業(yè)銀行也響應國家號召，通過各自網(wǎng)點的LED、宣傳燈箱等設備以及印發(fā)邗物向社會傳播反洗錢知識，組織下鄉(xiāng)宣傳增強民眾的反洗錢意識。宣傳活動是一項需要我們長期堅持不解的活動，它與群眾的生活齒輪同在。強化現(xiàn)金管理，完善反洗錢機制。商業(yè)銀行應當對大額現(xiàn)金支取及繳存按照現(xiàn)金管理的有關規(guī)定嚴格審核、審批程序。一是堅持對大額現(xiàn)金繳存實行登記，理解客戶信息，摸清資金來源；二是嚴禁為單位和個人違規(guī)提取現(xiàn)金，對于超過規(guī)定金額起點的大額現(xiàn)金支付要進行嚴格的審查和登記立案；三是對發(fā)生頻繁的存取現(xiàn)金業(yè)務進行重點監(jiān)管；四是建立覆蓋所有營業(yè)網(wǎng)點的金融網(wǎng)絡，有效監(jiān)控和管理資金賬戶系統(tǒng)，積極引導客戶使用先進的電子化非現(xiàn)金結算工具，不停改善支付清算環(huán)境，減少社會現(xiàn)金持有量，防備和打擊運用現(xiàn)金結算進行套現(xiàn)、洗錢、逃稅等違法犯罪活動，堅決維護支付結算秩序和良好的經濟金融環(huán)境。加強客戶身份識別，構建反洗錢結實防線。一是根據(jù)客戶對象等實際狀況，盡快配足客戶經理，對于某些大客戶個人和對公客戶進行統(tǒng)一細化管理，尤其要加強對重點客戶的業(yè)務經營、營業(yè)收入、資金使用及周轉和新業(yè)務的開展狀況進行詳細的調查理解，真正做到理解自己的客戶。二是加強客戶身份識別登記制度，尤其是對于一次性服務的客戶、現(xiàn)金兌換、大額現(xiàn)金存入和支取的客戶要認真實行客戶識別，進行認真分析和甄別，嚴格管理身份識別資料，防患于未然。三是從源頭上杜絕公款私存，私款公存現(xiàn)象。四是應建立和完善柜業(yè)務系統(tǒng)與公安、稅務、工商和人行的有關系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，以便加強對客戶和身份識別和核查。加強電子銀行管理。建立和完善電子銀行反洗錢法律法規(guī)，加強和完善電子銀行有關方面的法律法規(guī)，實行對電子銀行支付交易嚴密有效的監(jiān)管，這是防止和打擊洗錢活動的重要措施?，F(xiàn)代中國，網(wǎng)上銀行、手機銀行、電話銀行等電子銀行已走進了廣大客戶的生活，它發(fā)展迅速而對應的法律法規(guī)已無法滿足電子銀行目前迅猛的發(fā)展現(xiàn)實狀況。因此必須及時建立和完善電子銀行反洗錢法律規(guī)章制度以便規(guī)范網(wǎng)上銀行業(yè)務防止電子銀行監(jiān)管出現(xiàn)紕漏。各商業(yè)銀行也應當完善電子銀行渠道管理，加強技術安全性，合規(guī)客戶開戶流程。5、加強人員培訓，培植反洗錢骨干隊伍制定和實行反洗錢由淺入深、由下到上的系列培訓計劃，從基層抓起，培養(yǎng)一批具有專業(yè)技能的反洗錢業(yè)務骨干，不停增強和充實一線反洗錢操作人員的業(yè)務水平和可疑交易的甄別能力。通過采用舉行多層次的反洗錢業(yè)務培訓班、編印反洗錢教材、組織反洗錢知識競賽、開展巡回指導、案例剖析、以會代訓等多種形式，豐富和提高反洗錢管理人員的反洗錢知識技能，提高處理、甄別、審議可疑支付交易