勞動(dòng)關(guān)系學(xué)-第五講課件

第五講

員工參與管理及申訴機(jī)制

第九章工業(yè)民主：?jiǎn)T工參與管理引導(dǎo)案例

讓員工做主山東青島某有限責(zé)任公司董事會(huì)正在討論是否關(guān)閉其下屬的一家元器件加工廠，原因是這家工廠不能給公司創(chuàng)造利潤(rùn)。如果關(guān)閉的話，會(huì)導(dǎo)致200名工人失業(yè)。兩難之下，管理層決定讓工人決定自己的命運(yùn)。希望大家踴躍建議，提出幫助加工廠降低成本，增加利潤(rùn)的解決方案，以擺脫被關(guān)閉的命運(yùn)。一周以后，管理層收到了來(lái)自員工的很多報(bào)告，其中有生產(chǎn)第一線的工人、車(chē)間的管理者、采購(gòu)部門(mén)等。管理者依據(jù)問(wèn)題，健全了元器件廠的管理制度。2個(gè)月后，元器件廠的產(chǎn)品一次檢驗(yàn)合格率由原來(lái)的90%增加到97%，僅此一項(xiàng)便減少損失30余萬(wàn)。5個(gè)月后，該元器件廠實(shí)現(xiàn)贏利。該案例中管理方通過(guò)讓員工參與管理，發(fā)揮員工的智慧，最終實(shí)現(xiàn)了在不裁員的情況下使加工廠扭虧為盈，順利渡過(guò)難關(guān)。這個(gè)案例有力說(shuō)明了員工參與的發(fā)揮員工的積極性和創(chuàng)造性、推動(dòng)企業(yè)改革和發(fā)展的不可替代的作用。學(xué)習(xí)本章后，需達(dá)到以下目的：1、理解工業(yè)民主與參與管理的關(guān)系2、把握員工參與管理的理論基礎(chǔ)3、了解員工參與的具體措施和參與的類(lèi)型劃分第一節(jié)員工參與的概念與特征員工參與的概念員工參與的特征員工參與的概念EmployeeinvolvementEmployeeparticipationLaboursparticipationWorkersparticipationManagementbyparticipationParticipativemanagement員工參與的概念強(qiáng)調(diào)員工參與是一種政治概念或哲學(xué)；指員工對(duì)企業(yè)組織的管理施加影響的過(guò)程；強(qiáng)調(diào)員工參與是一種組織管理哲學(xué)的方式；員工參與的概念員工參與是企業(yè)或其他組織中的普通員工依據(jù)一定的規(guī)定與制度，通過(guò)一定的組織形式，直接或間接地參與管理與決策的各種行為的總稱。員工參與的特征參與的主體是普通員工：?jiǎn)T工參與主要通過(guò)各種形式的參與活動(dòng)體現(xiàn)出來(lái)；員工參與具有明確的合法性和高度的權(quán)威性；員工參與具有層次性和廣泛性；員工參與具有明顯的歷史性；我國(guó)的職工參與制度的法律基礎(chǔ)《工傷保險(xiǎn)條例》規(guī)定：“凡是與用人單位存在勞動(dòng)關(guān)系(包括事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系)的各種用工形式、用工期限的勞動(dòng)者，都是職工”。職工（勞動(dòng)者）應(yīng)該包括公司中的高中低層的所有雇員，即工人、職員、高級(jí)職員、技術(shù)人員和工會(huì)代表，他們都是以人力資本參與到公司的經(jīng)營(yíng)中，總經(jīng)理、技術(shù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)本也是屬于人力資本參與公司經(jīng)營(yíng)的范疇，但由于他們特殊地位和參與方式?jīng)Q定了他不能劃歸職工行列。

我國(guó)的職工參與制度的法律基礎(chǔ)公司法也單列總經(jīng)理、技術(shù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)不能擔(dān)任職工監(jiān)事或董事。職工參與制度是指按《公司法》或相關(guān)法律的規(guī)定，職工以勞動(dòng)者的身份通過(guò)一定的形式在一定的程度上參與到公司的經(jīng)營(yíng)管理和決策中。

職工參與的權(quán)利淵源勞動(dòng)者的勞動(dòng)權(quán)又可以分為自益權(quán)和共益權(quán)。自益權(quán)是勞動(dòng)者為了個(gè)人利益而行使的權(quán)利，包括平等的享有就業(yè)、選擇職業(yè)、取得勞動(dòng)報(bào)酬、休息休假、獲得勞動(dòng)安全保障措施、享受社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)福利、接受職業(yè)技能培訓(xùn)以及提請(qǐng)勞動(dòng)爭(zhēng)議和仲裁等權(quán)利。共益權(quán)是勞動(dòng)者為了個(gè)人利益同時(shí)兼為其他人的權(quán)利而行使的權(quán)利，包括參加集體談判、組織和參加工會(huì)、罷工、參加公司資本、參與公司治理等。

德國(guó)員工參與的法律基礎(chǔ)德國(guó)職工參與公司管理的制度由來(lái)已久，從19世紀(jì)就已經(jīng)開(kāi)始，因此它比較成熟和相對(duì)完善。1920年《經(jīng)營(yíng)協(xié)定會(huì)法》，體現(xiàn)“職工就是企業(yè)的理論”，從而改變傳統(tǒng)德國(guó)法中的“企業(yè)主就是企業(yè)和有產(chǎn)者對(duì)公司絕對(duì)支配的思想”，依據(jù)《經(jīng)營(yíng)協(xié)議會(huì)法》之規(guī)定，為維護(hù)雇主與職工共同經(jīng)濟(jì)利益，以及達(dá)成公司經(jīng)營(yíng)的目的，如有20個(gè)以上職工的公司，應(yīng)設(shè)置經(jīng)營(yíng)協(xié)議會(huì)，職工即得藉此經(jīng)營(yíng)協(xié)定會(huì)參與勞動(dòng)、生產(chǎn)、財(cái)務(wù)的經(jīng)營(yíng)及管理。尤其是設(shè)有監(jiān)事會(huì)的企業(yè)，應(yīng)指派1人或2人以上經(jīng)營(yíng)協(xié)議會(huì)的委員，擔(dān)任監(jiān)事會(huì)的監(jiān)事。德國(guó)員工參與的法律基礎(chǔ)1934年《國(guó)民勞動(dòng)秩序法》取代《經(jīng)營(yíng)協(xié)議會(huì)法》。1951年的《煤炭和鋼鐵工業(yè)職工共同決定》又進(jìn)一步規(guī)定了監(jiān)事會(huì)必須有同等人數(shù)的股東代表和職工代表共同組成。除此之外還須設(shè)立一名中立的監(jiān)事；在董事會(huì)中必須由監(jiān)事會(huì)中的職工代表指定一名工人董事。該董事具有與其他董事同等的權(quán)利。德國(guó)員工參與的法律基礎(chǔ)1976年的《共同決定法》，適用于職工人數(shù)超過(guò)2000人的股份有限公司。根據(jù)該法規(guī)定，監(jiān)事會(huì)由同等人數(shù)的股東代表和職工代表共同組成。另外還必須指定一名工人董事，但是該工人董事不一定要得到職工的認(rèn)可。

德國(guó)在三個(gè)不同的層次上發(fā)展了職工共同管理制度：行業(yè)勞資合同和勞資斗爭(zhēng)制度、雇員代表參與管理制度以及職工代表參與監(jiān)事會(huì)和董事會(huì)的制度。

員工參與具有明顯的歷史性員工參與管理并不是與管理同步產(chǎn)生，而是社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物；不同國(guó)家、不同地區(qū)乃至一個(gè)國(guó)家的不同發(fā)展時(shí)期，員工參與的內(nèi)容、形式和效果有很大的差異。第二節(jié)西方國(guó)家的員工參與西方國(guó)家員工參與的歷史發(fā)展西方國(guó)家員工參與管理的特征西方國(guó)家員工參與管理的一般形式西方國(guó)家員工參與的歷史發(fā)展員工參與最早出現(xiàn)于19世紀(jì)末期，一些工業(yè)較發(fā)達(dá)的國(guó)家工會(huì)組織開(kāi)始把參與管理作為改善工人勞動(dòng)和生活條件的一個(gè)途徑，并要求在立法中予以確認(rèn)。西方國(guó)家員工參與的歷史發(fā)展

——最早的規(guī)定勞動(dòng)者參與權(quán)的立法1891年,德國(guó)修訂《工商業(yè)營(yíng)業(yè)法》“企業(yè)主可視情況設(shè)置工人委員會(huì)”由工人委員會(huì)代表工人就企業(yè)經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)和勞動(dòng)問(wèn)題與企業(yè)主進(jìn)行溝通與協(xié)商，反映工人的要求。西方國(guó)家員工參與的歷史發(fā)展

——員工參與成為一項(xiàng)廣泛的制度1917年，全俄中央執(zhí)行委員會(huì)頒布《工人監(jiān)督條件草案》；規(guī)定在雇傭工人和職員共計(jì)5人以上，或年周轉(zhuǎn)金在1萬(wàn)元盧布以上的一切工業(yè)、商業(yè)、銀行、農(nóng)業(yè)等企業(yè)中，由工人和職員選舉代表組成工人監(jiān)督委員會(huì)，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)、儲(chǔ)藏、買(mǎi)賣(mài)進(jìn)行監(jiān)督。西方國(guó)家員工參與的歷史發(fā)展

——員工參與權(quán)第一次被寫(xiě)入憲法1919年德國(guó)《魏瑪憲法》“依公共經(jīng)濟(jì)原則規(guī)定雇主及勞工參加管理經(jīng)濟(jì)財(cái)務(wù)”挪威、瑞典、丹麥等國(guó)家在立法中承認(rèn)工人的參與權(quán)。西方國(guó)家員工參與的歷史發(fā)展

——美國(guó)員工參與的產(chǎn)生與發(fā)展20世紀(jì)30年代，員工參與在一些企業(yè)得到認(rèn)可?；羯Ｔ囼?yàn)完成，員工參與管理思想逐漸被接受；帕帕因梯鋼鐵公司因危機(jī)瀕于破產(chǎn)，提出“斯肯倫計(jì)劃”（Scanlonplan）“斯肯倫計(jì)劃”（Scanlonplan）成立勞資聯(lián)合委員會(huì)共同商討降低成本、提高產(chǎn)量和質(zhì)量等重大問(wèn)題，發(fā)動(dòng)全體員工開(kāi)展合理化建議活動(dòng)；實(shí)行集體分紅制，超產(chǎn)部分按一定比例作為員工的集體獎(jiǎng)。效果：企業(yè)生產(chǎn)率顯著提高，最終扭虧為盈。西方國(guó)家員工參與的歷史發(fā)展

——員工參與成為相對(duì)穩(wěn)定的制度1946年《法蘭西共和國(guó)憲法》“工人通過(guò)其代表，參加關(guān)于工作條件之集體決定及企業(yè)之管理。”1947年《意大利共和國(guó)憲法》“為了提高勞動(dòng)者的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)地位根據(jù)生產(chǎn)的要求，共和國(guó)承認(rèn)勞動(dòng)者有權(quán)按照法定程序并在法定范圍內(nèi)參加各種經(jīng)濟(jì)企業(yè)之管理。”西方員工參與管理的一般特征以一定的思想理論為指導(dǎo)具有明確的合法性基礎(chǔ)形式多樣化實(shí)現(xiàn)程度取決于多種因素相互作用的結(jié)果工人參與并不能完全解決所有勞動(dòng)關(guān)系中的問(wèn)題以一定的思想理論為指導(dǎo)20世紀(jì)30年代行為科學(xué)理論人民資本主義思想二元經(jīng)濟(jì)理論實(shí)用主義哲學(xué)民主社會(huì)主義理論儒家思想與家族主義觀念行為科學(xué)理論八年霍桑試驗(yàn)得出人非“經(jīng)濟(jì)人”：人是社會(huì)人；企業(yè)中不但存在著正式組織，而且存在著非正式組織；新的領(lǐng)導(dǎo)能力在于提高職工的滿足度，在于通過(guò)提高職工的滿足度來(lái)鼓舞職工的士氣。行為科學(xué)理論梅奧創(chuàng)立了人際關(guān)系學(xué)說(shuō)：職工是“社會(huì)人”；滿足工人的社會(huì)欲望，提高工人的士氣，是提高生產(chǎn)率的關(guān)鍵；企業(yè)存在著“非正式組織”?！罢浇M織”與“非正式組織”有重大的區(qū)別，在“正式組織”中以效率的邏輯為重要標(biāo)準(zhǔn)，而在“非正式組織”中則以情感的邏輯為重要標(biāo)準(zhǔn)。相互依存，對(duì)生產(chǎn)效率的提高有很大的影響。行為科學(xué)理論儒家思想與企業(yè)管理觀時(shí)如何突破企業(yè)發(fā)展的困境尋本解讀儒家精髓探尋企業(yè)發(fā)展的出路修己以身作則——建設(shè)完整的企業(yè)制度立人全面提升自己構(gòu)建和諧的團(tuán)隊(duì)知天創(chuàng)新自己塑造完美的企業(yè)文化篤行身體力行構(gòu)建企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略員工參與的形式多樣化直接參與與間接參與；提出建議的參與與重大問(wèn)題決策的參與；工作現(xiàn)場(chǎng)的底層參與與最高管理層參與西方國(guó)家員工參與的一般形式集體談判工人委員會(huì)制公司董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)中的職工代表制工人自治小組或小集體活動(dòng)集體談判的地位集體談判是西方國(guó)家勞動(dòng)關(guān)系管理中最重要的制度。也是職工通過(guò)工會(huì)組織參與管理的一種有效手段。集體談判的概念集體談判是指勞方集體性地透過(guò)工會(huì)，與資方談判雇傭條件，而資方必須參與，而談判結(jié)果具有法律約束力。集體談判的主體管理層：為股東利益說(shuō)話工會(huì)：代表組織起來(lái)的工人（前提：深入了解生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理狀況）政府：試圖在兩者之間代表“共同利益”尋找平衡集體談判的實(shí)施企業(yè)集體談判的主體是企業(yè)主或企業(yè)主組織與工會(huì)雙方。他們都必須是依法登記注冊(cè)的具有法人資格的合法組織。如果企業(yè)里有多個(gè)工會(huì)，則由影響大并且會(huì)員多的工會(huì)代表工人參加談判。如果企業(yè)里沒(méi)有工會(huì)或會(huì)員只占少數(shù)時(shí)，則由工人選舉產(chǎn)生談判代表。集體談判的實(shí)施為了開(kāi)展談判活動(dòng)，企業(yè)主和工會(huì)要各自成立談判班子，分為臨時(shí)性和常設(shè)性兩種情況，具體成立什么談判機(jī)構(gòu)由各方自定。企業(yè)主的談判班子一般由企業(yè)主本人或其代理人、主管勞動(dòng)工資的部門(mén)負(fù)責(zé)人和法律顧問(wèn)組成。工會(huì)的談判班子通常由主要工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)人或幾個(gè)工會(huì)推舉的領(lǐng)導(dǎo)人、工會(huì)談判部門(mén)的干部、工人代表和法律顧問(wèn)組成，有時(shí)上級(jí)產(chǎn)業(yè)或地方工會(huì)也會(huì)派代表給予指導(dǎo)。工會(huì)談判班子成員應(yīng)該熟悉企業(yè)情況，與群眾有廣泛聯(lián)系，并且公正廉潔，有談判才能。集體談判的實(shí)施工會(huì)和企業(yè)主都依法有權(quán)建議舉行談判，并要以書(shū)面形式通知對(duì)方。在一方提出談判建議后，另一方應(yīng)在規(guī)定的期限內(nèi)（一般是7日～15日）接受該建議并開(kāi)始談判。如果無(wú)故拒絕、拖延或逃避談判，將受到法律處罰。如俄羅斯的《集體合同與協(xié)議法》就規(guī)定，如企業(yè)主逃避或不按法律規(guī)定的日期談判，將受到高額罰款處罰，而且受處罰后仍需接受談判建議。集體談判的實(shí)施談判的倡議方要提出舉行談判的理由、內(nèi)容、要求和議案，包括對(duì)原有集體合同修改的建議等。如果工會(huì)方主動(dòng)提出談判建議，其代表應(yīng)事先調(diào)查了解國(guó)內(nèi)和當(dāng)?shù)氐恼谓?jīng)濟(jì)形勢(shì)、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、福利保障和勞動(dòng)保護(hù)狀況以及職工的要求等，還要研究原合同的執(zhí)行情況。同時(shí)要準(zhǔn)備談判需要的統(tǒng)計(jì)數(shù)字和資料等。集體談判的實(shí)施許多國(guó)家工會(huì)的實(shí)踐表明，其談判代表掌握的信息和情況越具體、準(zhǔn)確，就越能掌握談判的主動(dòng)權(quán)，提出的要求也越有說(shuō)服力。為了防止企業(yè)主阻撓工會(huì)獲得必要的信息，有些國(guó)家的法律規(guī)定，企業(yè)主不得以“商業(yè)秘密”等為借口拒絕向工會(huì)提供有關(guān)信息和資料，否則屬違法行為。當(dāng)然工會(huì)也有責(zé)任保守企業(yè)秘密并對(duì)擴(kuò)散承擔(dān)責(zé)任。有些上級(jí)工會(huì)為了幫助企業(yè)工會(huì)開(kāi)展談判活動(dòng)，出版和提供一些與談判有關(guān)的資料等，包括談判的參考方案與合同的框架內(nèi)容等。集體談判的實(shí)施有些國(guó)家的企業(yè)在談判前要組建籌備委員會(huì)，由企業(yè)主和工會(huì)雙方對(duì)等的代表組成，負(fù)責(zé)談判的具體籌備工作，包括確定談判的主要內(nèi)容、日期和地點(diǎn)等。在談判正式開(kāi)始后，籌備委員會(huì)的任務(wù)即告結(jié)束。同時(shí)按照對(duì)等的原則由雙方談判班子的代表組成談判委員會(huì)，雙方邀請(qǐng)的專家也可參加。該委員會(huì)的任務(wù)是組織談判活動(dòng)，包括起草集體合同文本等。談判由雙方代表輪流主持或中立方人士主持。主持人要堅(jiān)持獨(dú)立和公正的立場(chǎng)，不應(yīng)受其原所在一方利益的驅(qū)使而使談判受到影響。在談判中雙方要各委任一名主要發(fā)言人，以便集中陳述本方的意見(jiàn)。同時(shí)雙方代表享有平等發(fā)言權(quán)和表決權(quán)。集體談判的發(fā)展趨勢(shì)談判范圍分散，職責(zé)向基層轉(zhuǎn)移談判內(nèi)容不斷擴(kuò)大：早期的集體談判主要是就勞動(dòng)條件、勞動(dòng)報(bào)酬和勞資關(guān)系等問(wèn)題的處理進(jìn)行談判和交涉。目前集體談判的內(nèi)容有所擴(kuò)大，許多與企業(yè)發(fā)展和企業(yè)管理有關(guān)的內(nèi)容也通過(guò)勞資磋商的方式解決，例如，企業(yè)內(nèi)的人事改革、錄用標(biāo)準(zhǔn)、人員流動(dòng)、勞動(dòng)合同的簽定與解除等。集體談判案例某私營(yíng)IT企業(yè)開(kāi)發(fā)軟件，只有員工50人。近幾年公司發(fā)展十分迅速，利潤(rùn)成倍增長(zhǎng)。2002年公司利潤(rùn)再創(chuàng)新高，比去年增長(zhǎng)200％，令全公司所有員工都很振奮。管理方?jīng)Q定，在往年都有的年底雙薪之外，再?gòu)睦麧?rùn)中拿出20％，每人送價(jià)值2-10萬(wàn)元不等的紅包，以獎(jiǎng)勵(lì)大家當(dāng)年的辛勤勞動(dòng)。但是員工們認(rèn)為這種背靠背的做法不夠公正公開(kāi)，而且他們并沒(méi)有獲得應(yīng)有的報(bào)償。幾個(gè)技術(shù)骨干代表員工找到管理方，要求建立一套既適合軟件人才需求，又與企業(yè)利潤(rùn)緊密聯(lián)系的薪酬分配制度。管理方不得不答應(yīng)考慮，并同員工代表進(jìn)行集體談判。德國(guó)企業(yè)的“共決制”是工人代表參加企業(yè)的決策機(jī)構(gòu)——監(jiān)事會(huì)，與資方一起共同決定企業(yè)重大問(wèn)題的制度。德國(guó)的企業(yè)共決制產(chǎn)生于第二次世界大戰(zhàn)后。戰(zhàn)后初期，德國(guó)許多工廠的資本家因?yàn)橥Ｌ乩辗ㄎ魉拐?quán)有牽連而逃走或被關(guān)進(jìn)集中營(yíng)，工會(huì)把工人組織起來(lái)恢復(fù)和管理經(jīng)濟(jì)，在德國(guó)重建中發(fā)揮了重要作用?！肮矝Q制”主要操作規(guī)則1、企業(yè)成立由工人代表參加的監(jiān)事會(huì)，且監(jiān)事會(huì)中工人代表的名額要與資方代表對(duì)等，監(jiān)事會(huì)對(duì)有關(guān)爭(zhēng)議問(wèn)題的決議必須以2/3通過(guò)方為有效。2、在監(jiān)事會(huì)外，還有工人代表參加的管理協(xié)商會(huì)議，可對(duì)有關(guān)爭(zhēng)議問(wèn)題進(jìn)行協(xié)商，形成強(qiáng)有力的決議和結(jié)論。通過(guò)這兩種組織，工人可以就與資方爭(zhēng)議的問(wèn)題充分發(fā)表自己的意見(jiàn)。3、對(duì)有關(guān)爭(zhēng)議問(wèn)題的解決，與資方形成共同決定或決議。德式共決制遭德式腐敗致命一擊德國(guó)北部城市不倫瑞克2008年1月15日突然吸引了大西洋兩岸眾多媒體的關(guān)注視線：該市的法庭這天正就2005年曝光的德國(guó)大眾汽車(chē)公司腐敗案再度舉行聽(tīng)證會(huì)。此案涉及德國(guó)經(jīng)濟(jì)界一些重量級(jí)人物——德國(guó)最大國(guó)有企業(yè)大眾汽車(chē)公司的多名高層管理人員；德國(guó)頗有特色的共決制居然成為腐敗分子以權(quán)謀私、巧取豪奪的工具！德式共決制遭德式腐敗致命一擊德國(guó)有關(guān)法律規(guī)定，職工人數(shù)在5人以上，且其中3人擁有（職工代表）被選舉權(quán)資格（年滿18歲和在本企業(yè)工作滿6個(gè)月）的企業(yè)，都需設(shè)立包括職工代表的監(jiān)事會(huì)（相當(dāng)于其他國(guó)家的企業(yè)董事會(huì)；德國(guó)企業(yè)董事會(huì)則相當(dāng)于其他國(guó)家的企業(yè)經(jīng)理層）。監(jiān)事會(huì)成員分別由企業(yè)股東大會(huì)推選和勞方委派。監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是任命董事會(huì)成員，并監(jiān)督董事會(huì)執(zhí)行業(yè)務(wù)。德式共決制遭德式腐敗致命一擊監(jiān)事會(huì)內(nèi)的職工監(jiān)事，除了像資方監(jiān)事一樣要關(guān)注企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況和重要的決策，還要關(guān)心直接涉及職工切身利益的事務(wù)。例如，監(jiān)督企業(yè)對(duì)有關(guān)涉及職工權(quán)益的法律、條例、集體合同等的執(zhí)行情況，對(duì)企業(yè)的設(shè)備更新、人員調(diào)配等提出咨詢和建議，參與對(duì)工時(shí)、報(bào)酬、休假、勞動(dòng)保護(hù)、職工培訓(xùn)等問(wèn)題的決定。德式共決制遭德式腐敗致命一擊近年間，正是這項(xiàng)對(duì)德國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定發(fā)揮重要作用的制度存在的意義，正受到某些方面的猛烈抨擊以及極大的質(zhì)疑。打著“改革”旗號(hào)的人士認(rèn)為，共決制使德國(guó)企業(yè)決策困難，對(duì)瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)情況應(yīng)對(duì)遲緩，也難以通過(guò)減少雇員或壓低工資應(yīng)對(duì)來(lái)自新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體的強(qiáng)大競(jìng)爭(zhēng)。還有人認(rèn)為，共決制不利于德國(guó)引進(jìn)外資，因?yàn)槭澜缟辖^大多數(shù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家沒(méi)有賦予工人及其代表如此多的權(quán)利，某些外資為此對(duì)投資德國(guó)望而卻步。德式共決制遭德式腐敗致命一擊對(duì)共決制最沉重的一擊卻是來(lái)自以“工人代表”自居的那些職工監(jiān)事。大眾汽車(chē)公司腐敗案的主角就是公司工會(huì)主席和監(jiān)事會(huì)成員之一的克勞斯·福格特。據(jù)檢察官指控，福格特曾以“獎(jiǎng)金”和“其他不適當(dāng)?shù)姆绞健彼邮艿馁V賂高達(dá)250萬(wàn)歐元。事實(shí)上，調(diào)查結(jié)果表明，福格特所揮霍的公款遠(yuǎn)遠(yuǎn)不止這些。德式共決制遭德式腐敗致命一擊檢察官發(fā)現(xiàn)，大眾公司監(jiān)事會(huì)里的所有職工監(jiān)事都有從公司獲取巨額“獎(jiǎng)金”的記錄：每年大眾公司都會(huì)給這些監(jiān)事發(fā)放100萬(wàn)歐元以上的“紅包”。查明的受賄數(shù)額只有250萬(wàn)歐元的福格特大概不是撈錢(qián)最多的職工監(jiān)事。大眾公司唯一希望那些職工監(jiān)事“回報(bào)”的是：“不要妨礙公司的經(jīng)營(yíng)”。據(jù)德國(guó)媒體披露，這實(shí)際上也是許多德國(guó)企業(yè)內(nèi)部實(shí)行的“潛規(guī)則”。美國(guó)的“職工持股計(jì)劃”（ESOPs）EmployeeStockOwnershipPlan是一種由企業(yè)職工擁有本企業(yè)產(chǎn)權(quán)的股份制形式。企業(yè)職工通過(guò)購(gòu)買(mǎi)企業(yè)部分股票而擁有企業(yè)的部分產(chǎn)權(quán)，并獲得相應(yīng)的管理權(quán)。職工持股制度是完善公司治理結(jié)構(gòu)，改善企業(yè)效率的重要舉措。職工持股計(jì)劃是公司抵御敵意收購(gòu)的有效對(duì)策?！奥毠こ止捎?jì)劃”理論背景源于美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家路易斯·凱爾索（LouisKelso）擴(kuò)大資本所有權(quán)的思想。1958年提出了“兩要素論”1974年，美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)了《美國(guó)職工退休收入保障法案》（ERISA），該法案明確提出了公司實(shí)行ESOP問(wèn)題，并就各類(lèi)稅收優(yōu)惠政策做出了法律規(guī)定。美國(guó)國(guó)會(huì)和政府又相繼頒布了20多個(gè)法律（如401法），美國(guó)50個(gè)州中也有一半頒布了鼓勵(lì)職工持股的立法。這些法律的頒布，極大地推動(dòng)了ESOP在美國(guó)的推行。

“職工持股計(jì)劃”理論背景社會(huì)財(cái)富急劇地集中到少數(shù)擁有大量資本的人手中。資本和財(cái)富的急劇集中，帶來(lái)貧富差別的迅速擴(kuò)大，成為美國(guó)社會(huì)不穩(wěn)定的關(guān)鍵因素。在正常的社會(huì)經(jīng)營(yíng)運(yùn)行中，人們不僅通過(guò)他們的勞動(dòng)獲得收入，而且通過(guò)資本來(lái)獲得收入，這是人的基本權(quán)利?！奥毠こ止捎?jì)劃”理論背景任何成功的企業(yè)，必須確立職工對(duì)企業(yè)的認(rèn)同感。僅僅依靠對(duì)職工的監(jiān)督和考核并不能提高他的責(zé)任感和積極性，特別是高技術(shù)領(lǐng)域中，如果沒(méi)有廣大職工對(duì)企業(yè)的認(rèn)同，其發(fā)展前景很難樂(lè)觀。

“職工持股計(jì)劃”的做法企業(yè)成立一個(gè)專門(mén)的職工持股信托基金會(huì)，基金會(huì)由企業(yè)全面擔(dān)保，貸款認(rèn)購(gòu)企業(yè)的股票。企業(yè)每年按一定比例提取工資總額的一部分，投入職工持股信托基金會(huì)以償還貸款。當(dāng)貸款還清后，該基金會(huì)根據(jù)職工相應(yīng)的工資水平或勞動(dòng)貢獻(xiàn)的大小，把股票分配到每個(gè)職工的“職工持股計(jì)劃帳戶”上?！奥毠こ止捎?jì)劃”的做法職工離開(kāi)企業(yè)或退休，可將股票賣(mài)給職工持股信托基金會(huì)。內(nèi)部職工股股東擁有收益權(quán)和投票權(quán)，可以依據(jù)所擁有的股份，參與公司重大問(wèn)題的投票，但沒(méi)有股份轉(zhuǎn)讓權(quán)和繼承權(quán)，只有在職工因故離職或退休時(shí)，才能將屬于自己的那一部分股份按照當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)價(jià)值轉(zhuǎn)讓給本公司其他職工，或由公司收回，自己取得現(xiàn)金收益。設(shè)計(jì)“職工持股計(jì)劃”方案

——不同企業(yè)的方案要件有不同的途徑選擇和實(shí)施方式

股份來(lái)源：增量發(fā)行、存量轉(zhuǎn)換。資金來(lái)源：職工直接出資、職工工資抵扣、企業(yè)資助、銀行貸款。授予對(duì)象：全員持股、管理與業(yè)務(wù)骨干持股、經(jīng)營(yíng)層持股。授予時(shí)機(jī)：在何時(shí)授予。授予條件：年齡條件、工齡條件、其他條件。分配比例：不同行業(yè)、不同規(guī)模、不同發(fā)展階段企業(yè)的經(jīng)營(yíng)層、業(yè)務(wù)骨干與職工持股比例分配應(yīng)該不同。設(shè)計(jì)“職工持股計(jì)劃”方案

——不同企業(yè)的方案要件有不同的途徑選擇和實(shí)施方式載體選擇：個(gè)人、持股會(huì)、持股公司、綜合公司。形態(tài)選擇：福利型、風(fēng)險(xiǎn)型。工具選擇：實(shí)股、虛股、增值權(quán)等。股權(quán)管理：轉(zhuǎn)讓、回購(gòu)、收益分配等。交易方式：付款方式——一次付款還是分期付款。定價(jià)方式——平價(jià)出售還是折扣出售。職工參與機(jī)制：職工如何參與。計(jì)劃終止：終止條件、終止后的管理?！奥毠こ止捎?jì)劃”類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)型“職工持股計(jì)劃”福利型“職工持股計(jì)劃”杠桿型“職工持股計(jì)劃”非杠桿型“職工持股計(jì)劃”延期利潤(rùn)分享計(jì)劃獎(jiǎng)勵(lì)股票計(jì)劃養(yǎng)老金計(jì)劃內(nèi)部收入計(jì)劃杠桿型“職工持股計(jì)劃”也稱為貸款型ESOP，就是向貸款機(jī)構(gòu)籌集款項(xiàng)，由企業(yè)的信托基金會(huì)用于購(gòu)買(mǎi)企業(yè)已有的或新發(fā)行的股票。ESOP信托基金會(huì)利用貸款獲得企業(yè)的股票后，企業(yè)要每年從其所獲取的利潤(rùn)中向信托基金會(huì)投入現(xiàn)金，數(shù)額至少要能夠補(bǔ)償貸款的本息。這樣，經(jīng)過(guò)一段時(shí)間（一般是5～10年）后，貸款得到償還，信托基金會(huì)的股票就分配到各個(gè)職工的個(gè)人名下，在退休或離開(kāi)企業(yè)時(shí)，職工可以從信托機(jī)構(gòu)取得股票或現(xiàn)金。利用貸款發(fā)展ESOP，可以享受到政府在稅收等方面提供的各種優(yōu)惠條件，比如貸款利息率較低，償還貸款可以在稅前列支等。

其他“職工持股計(jì)劃”延期利潤(rùn)分享計(jì)劃就是將企業(yè)應(yīng)分配給職工的部分利潤(rùn)投資到一個(gè)退休信托基金會(huì)來(lái)購(gòu)買(mǎi)企業(yè)股票，從而使企業(yè)職工擁有該企業(yè)的股票而建立起來(lái)的職工持股計(jì)劃。獎(jiǎng)勵(lì)股票計(jì)劃就是企業(yè)將庫(kù)藏股票或從市場(chǎng)上回購(gòu)的股票，直接按照某種條件分配給職工，從而建立職工持股計(jì)劃的方式。養(yǎng)老金計(jì)劃就是簡(jiǎn)單地將企業(yè)原用作養(yǎng)老金的部分資本投資于購(gòu)買(mǎi)企業(yè)股票而建立起來(lái)的職工持股計(jì)劃。內(nèi)部收入計(jì)劃是指企業(yè)將從職工收入中扣除的部分轉(zhuǎn)化為企業(yè)的股票，從而創(chuàng)建職工持股計(jì)劃的做法。我國(guó)職工持股制度的發(fā)展我國(guó)股份制的發(fā)展以1984年為第一波；職工持股的初潮約在1992年形成；我國(guó)職工持股制度的發(fā)展從1992年底到1995年底。該階段以存量折股、增量入股方式，將小型國(guó)企和集體企業(yè)的存量資產(chǎn)折價(jià)入股，同時(shí)吸收職工現(xiàn)金投資入股，將原企業(yè)改造成股份合作制企業(yè)；在大中型國(guó)有企業(yè)進(jìn)行股份制改造時(shí)，吸收內(nèi)部職工參股，建立由國(guó)家股、法人股、內(nèi)部職工股組成的股份有限公司或有限責(zé)任公司。本階段的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，是以公股倚重、職工股倚小為特征。

我國(guó)職工持股制度的發(fā)展從1995年到1998年。該階段主要做法是先售后股，或股租結(jié)合推進(jìn)股份制。即由職工出資買(mǎi)斷公有小企業(yè)的存量?jī)糍Y產(chǎn)，然后改制為股份公司或股份合作企業(yè)；或由職工集資組成持股會(huì)，買(mǎi)斷大中型國(guó)有企業(yè)的部分凈資產(chǎn)，組成由國(guó)有企業(yè)法人股和職工持股會(huì)（經(jīng)由工會(huì)）組成的有限責(zé)任公司。

我國(guó)職工持股制度的發(fā)展1998年以后至今。該階段明顯的傾向是重在鼓勵(lì)、支持經(jīng)營(yíng)者持股、持大股和經(jīng)營(yíng)者群體控股。在經(jīng)營(yíng)者和不同層次的員工中，持股的數(shù)量差距擴(kuò)大。

我國(guó)職工持股理論分歧贊成者極力主張職工持股制度作為目前已步入困境的國(guó)有企業(yè)改革的戰(zhàn)略選擇，認(rèn)為是對(duì)國(guó)有產(chǎn)權(quán)制度的重要?jiǎng)?chuàng)新，是現(xiàn)代企業(yè)制度的演化趨勢(shì)，無(wú)論從經(jīng)濟(jì)還是政治角度來(lái)看，都具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

我國(guó)職工持股理論分歧反對(duì)者認(rèn)為，國(guó)有企業(yè)實(shí)行職工持股制度不僅會(huì)產(chǎn)生新的不公平，而且將使國(guó)有企業(yè)難以進(jìn)行有效的市場(chǎng)調(diào)節(jié)（如裁員問(wèn)題），全面推行職工持股制度必將使以市場(chǎng)化為取向的國(guó)有企業(yè)改革步入死胡同。

我國(guó)職工持股的法律依據(jù)全國(guó)已有30多個(gè)省市制定頒布了有關(guān)職工持股的行政性管理辦法，2003年《深圳市公司內(nèi)部職工持股規(guī)定》；明確指出主要依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例）和忡華人民共和國(guó)工會(huì)法》。然而，在這幾個(gè)主要的法律法規(guī)中，并沒(méi)有支持職工持股的相應(yīng)條款；我國(guó)職工持股面臨的其他問(wèn)題一些試點(diǎn)企業(yè)的出發(fā)點(diǎn)在于集資，而非建制轉(zhuǎn)機(jī)；各地對(duì)試點(diǎn)企業(yè)的行業(yè)。所有制性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)狀況有不同的限制；職工持股資金的來(lái)源問(wèn)題：購(gòu)買(mǎi)力不足與缺少融資渠道；職工持股占企業(yè)總股本比例大小如何適度問(wèn)題；企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)者與一般職工之間持股比例差距可以拉開(kāi)多大問(wèn)題職工持股方式選擇問(wèn)題-職工持股會(huì)的法律地位疑問(wèn)；職工股權(quán)的流動(dòng)問(wèn)題；

第三節(jié)中國(guó)的職工民主參與形式職工代表大會(huì)制度廠務(wù)公開(kāi)制度集體協(xié)商與集體合同制度職工合理化建議活動(dòng)制度職工持股會(huì)職工董事和監(jiān)事制度職工代表大會(huì)是企業(yè)實(shí)行民主管理的基本形式；是職工行使民主管理權(quán)力的機(jī)構(gòu)；工會(huì)依照法律規(guī)定通過(guò)職工代表大會(huì)或者其他形式，組織職工參與本單位的民主決策、民主管理和民主監(jiān)督。職工代表大會(huì)職能依法組織職工聽(tīng)取企事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)的工作報(bào)告，審議企業(yè)改革方案、財(cái)務(wù)報(bào)告、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)重大問(wèn)題的決策方案，并提出意見(jiàn)和建議；審查同意或否決工資調(diào)整方案、獎(jiǎng)金分配方案、勞動(dòng)保護(hù)措施、獎(jiǎng)懲辦法、重要的規(guī)章制度和集體合同方案；職工代表大會(huì)職能審議決定涉及職工生活福利的重大事項(xiàng)；評(píng)議和監(jiān)督企事業(yè)單位的領(lǐng)導(dǎo)干部，聽(tīng)取企業(yè)業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用情況和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員個(gè)人廉潔自律情況的報(bào)告；依照有關(guān)規(guī)定，選舉企事業(yè)單位的領(lǐng)導(dǎo)人員，選舉參加董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和平等協(xié)商的職工代表；組織職工代表檢查職工代表大會(huì)決議的執(zhí)行情況。職工代表大會(huì)組織程序大會(huì)執(zhí)行主席核實(shí)出席大會(huì)的職工代表人數(shù)。到會(huì)職工代表超過(guò)代表總數(shù)的三分之二，即可宣布開(kāi)會(huì)。由企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人做工作報(bào)告。報(bào)告主要內(nèi)容應(yīng)包括生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理情況、存在的問(wèn)題及改進(jìn)措施，企業(yè)發(fā)展計(jì)劃、基本建設(shè)和重大技術(shù)改造方案，有關(guān)改善職工生活福利的情況等。職工代表大會(huì)組織程序由企業(yè)行政有關(guān)負(fù)責(zé)人做專題議案的報(bào)告。由工會(huì)主席及職工代表大會(huì)專門(mén)小組負(fù)責(zé)人就上次職工代表大會(huì)決議落實(shí)情況、職工代表提案處理情況、集體合同執(zhí)行情況等向大會(huì)作出報(bào)告。企業(yè)工會(huì)主席就職工代表大會(huì)閉會(huì)期間，職工代表團(tuán)（組）長(zhǎng)和專門(mén)小組負(fù)責(zé)人聯(lián)席會(huì)議處理的重大事項(xiàng)，向大會(huì)作出說(shuō)明，提請(qǐng)大會(huì)確認(rèn)。職工代表大會(huì)組織程序以職工代表團(tuán)（組）為單位，就以上報(bào)告、議案分組進(jìn)行討論。同時(shí)對(duì)大會(huì)的各項(xiàng)決議草案和需經(jīng)大會(huì)選舉的候選人進(jìn)行醞釀。大會(huì)主席團(tuán)成員分別參加本代表團(tuán)（組）的討論。各代表團(tuán)（組）應(yīng)指定專人認(rèn)真記錄職工代表的討論發(fā)言，整理歸納后，將討論意見(jiàn)向主席團(tuán)匯報(bào)。職工代表大會(huì)組織程序大會(huì)發(fā)言選舉對(duì)有關(guān)的各項(xiàng)方案和大會(huì)決議、決定草案進(jìn)行表決致閉幕詞，宣布大會(huì)結(jié)束。廠務(wù)公開(kāi)

theopeningofthefactorybusiness

把企業(yè)重大決策，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的重要問(wèn)題，涉及職工切身利益的問(wèn)題以及與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)密切相關(guān)的問(wèn)題，根據(jù)有關(guān)法規(guī)和制度，通過(guò)職工代表大會(huì)、廠務(wù)公開(kāi)欄等多種形式，向企業(yè)廣大職工公開(kāi)，使職工及時(shí)了解廠情，更好地參與企業(yè)決策、管理和監(jiān)督。廠務(wù)公開(kāi)的主要內(nèi)容企業(yè)重大問(wèn)題決策公開(kāi)。這包括企業(yè)發(fā)展目標(biāo)和長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃、重大投資、財(cái)務(wù)預(yù)決算、企業(yè)改制方案等；企業(yè)干部的選拔、任用和管理公開(kāi)。這主要包括各崗位干部的任用條件、程序、結(jié)果，企業(yè)職工代表大會(huì)民主評(píng)議領(lǐng)導(dǎo)干部的標(biāo)準(zhǔn)、程序、結(jié)果等；企業(yè)干部收入和待遇公開(kāi)。包括領(lǐng)導(dǎo)干部工資、獎(jiǎng)勵(lì)收入、年薪制實(shí)施及考核情況，住房、交通通訊工具的配置以及費(fèi)用支出、出國(guó)境情況等廠務(wù)公開(kāi)的主要內(nèi)容涉及職工切身利益的問(wèn)題公開(kāi)。這包括職工工資、獎(jiǎng)金分配、保險(xiǎn)福利情況、勞動(dòng)保護(hù)措施、職工培訓(xùn)計(jì)劃、職稱評(píng)定、獎(jiǎng)懲晉級(jí)、農(nóng)轉(zhuǎn)非、計(jì)劃生育指標(biāo)安排、勞動(dòng)用工、下