現(xiàn)金管理制度（四篇）

第15頁共15頁現(xiàn)金管理?制度為?了加強公?司對現(xiàn)金?的管理，?防止資金?滯留，加?快資金周?轉(zhuǎn)，保證?資金安全?，杜絕利?用職務之?便，__?__公款?，收受回?扣，報假?帳，假公?濟私等行?為的發(fā)生?，制定本?制度。?一、出納?現(xiàn)金的管?理。公?司出納員?要嚴格審?核各種現(xiàn)?金收付原?始憑證。?各種原始?憑證務必?真實、合?法、準確?，審批手?續(xù)務必齊?全，不貼?合要求的?憑證，出?納員拒絕?受理。出?納員務必?設(shè)置現(xiàn)金?日記帳，?對每筆收?付款務必?序時登記?，逐日結(jié)?出余額，?每日下班?前，務必?核對現(xiàn)金?帳面余額?及庫存余?額。嚴禁?白條抵庫?，白條抵?庫視同_?___公?款。出納?員的庫存?現(xiàn)金及現(xiàn)?金日記帳?務必理解?財務部不?定期檢查?。二、?現(xiàn)金營業(yè)?款的管理?。各部?門的收銀?員務必在?當班營業(yè)?終了，根?據(jù)實際所?收款填制?解款單后?，將營業(yè)?款交給指?定收款人?（店面出?納）。指?定收款人?在每班終?了，打出?清帳單，?在未收款?項之前，?不得將清?帳結(jié)果告?訴收銀員?，否則每?次罰款_?___元?，收妥營?業(yè)款之后?，將長短?狀況作好?記錄并通?知收銀員?。收銀員?如果出現(xiàn)?長短款超?過___?_元的，?每出現(xiàn)一?次，作過?失一次，?罰款__?__元。?門店出納?每日營業(yè)?款數(shù)額為?上日下午?班營業(yè)款?+當日上?午班營業(yè)?款，務必?當日下午?存入銀行?，無不可?抗拒原因?遲存或少?存者，算?過失一次?，并按每?一天0。?____?%的比例?收取罰款?。營業(yè)款?不得擅自?用于費用?及貨款的?支付，特?殊狀況務?必經(jīng)總經(jīng)?理批準。?三、現(xiàn)?金進貨管?理。確?需現(xiàn)金進?貨的業(yè)務?，由采購?部根據(jù)采?購計劃及?訂單，經(jīng)?總經(jīng)理審?批后，方?可在財務?部借支現(xiàn)?金進貨。?借支時務?必在借據(jù)?上注明進?貨品種金?額和結(jié)帳?時光。剩?余現(xiàn)金務?必當天歸?還財務部?。貨物到?達時，立?刻辦理入?庫手續(xù)，?并在入庫?后一個星?期內(nèi)到財?務部結(jié)帳?。每超過?一天罰款?____?元。四?、大宗業(yè)?務銷貨現(xiàn)?金管理。?公司的?批發(fā)業(yè)務?銷售原則?是貨出去?、錢進來?，錢貨兩?清。如特?殊狀況發(fā)?生賒銷行?為，須經(jīng)?總經(jīng)理批?準，并簽?訂好合同?，本著誰?經(jīng)手誰負?責的原則?，貨送出?未收回貨?款時，應?從收貨方?取得欠條?。貨款收?回后，應?于當日上?交財務部?，未及時?上交的，?則按每一?天___?_%的比?例收取滯?納金，如?將貨款收?回后挪作?他用的，?處以一倍?的罰款，?情節(jié)嚴重?的予以辭?退，并追?究法律職?責。逾期?未收回的?貨款由經(jīng)?辦人負責?全額賠償?。五、?現(xiàn)金借支?的管理。?公司嚴?格控制借?支現(xiàn)金。?1、差?旅費借支?的管理。?因公出差?，根據(jù)工?作需要，?經(jīng)總經(jīng)理?批準后能?夠借支，?在完成工?作任務之?后一星期?內(nèi)到財務?部結(jié)帳，?逾期按每?一天__?__%比?例收取滯?納金。?2、備用?金借支。?備用金是?公司特許?特定人員?因指定工?作需要而?長期持有?的必須限?額現(xiàn)金。?備用金須?單獨存放?，?？顚?用，備用?金按出納?現(xiàn)金管理?原則進行?管理，財?務部不定?期檢查備?用金使用?保管狀況?。3、?其他借支?的管理。?公司員工?原則上不?得私人借?支現(xiàn)金，?特殊狀況?，經(jīng)總經(jīng)?理批準后?，從財務?部借款的?，務必制?定還款計?劃，嚴格?按還款計?劃還款，?逾期還款?的從每月?工資獎金?中扣款，?并按銀行?貸款利率?計收利息?。六、?其他款項?的管理。?各部門?的零星款?項，如紙?箱或其他?收入的款?項，由出?納員收取?，收款務?必開具蓋?有公司的?收據(jù)。收?款不開收?據(jù)的視同?貪污行為?，處以_?___%?的罰款。?收款額未?滿___?_元的于?次月__?__日上?交財務部?入帳，滿?____?元的隨即?上交財務?部入帳，?否則，每?一天罰款?____?元?，F(xiàn)?金管理制?度（二）?（四）?為了加?強協(xié)會的?財務管理?工作，建?立和健全?財務制度?，堅持量?入為出、?收支透明?、服務會?員的原則?，依據(jù)國?家相關(guān)財?務管理規(guī)?定，結(jié)合?本會實際?情況，特?制定本制?度。一?、財務工?作職責和?管理（?一）協(xié)會?的財務工?作人員應?當嚴格執(zhí)?行國家《?會計法》?，以及《?社會團體?____?財務管理?》等有關(guān)?制度和規(guī)?定。1?、會計人?員應當按?照會計法?律、法規(guī)?和國家統(tǒng)?一會計制?度規(guī)定和?要求進行?會計核算?，實行會?計監(jiān)督，?保證所提?供的會計?信息合法?、真實、?準確、及?時、完整?。2、?會計人員?工作調(diào)整?或離職時?，必須與?接管人員?辦清交接?手續(xù)。編?制移交清?冊。列明?應當移交?的會計憑?證、會計?賬簿、會?計報表、?印章、現(xiàn)?金、支票?簿、__?__、文?件、其他?會計資料?和物品等?內(nèi)容。?接替人員?應當繼續(xù)?使用移交?的會計賬?簿，不得?自行另立?新帳，以?保持會計?記錄的連?續(xù)性。?3、出納?人員按規(guī)?定登記銀?行存款日?記賬，現(xiàn)?金日記賬?和其他貨?幣資金明?細賬，做?到日清月?結(jié)、賬款?相符。?4、根據(jù)?財務會長?審核后的?收付款憑?證，據(jù)實?辦理收付?款業(yè)務。?未經(jīng)財務?會長審核?的付款憑?證，出納?員不得擅?自支付款?項。5?、協(xié)會財?務人員應?按月編制?財務報表?（收支清?單），列?出收入及?支出明細?，報告本?單位現(xiàn)金?、銀行存?款的收支?和結(jié)存情?況。每月?的財務報?表要于次?月___?_日內(nèi)分?別報送秘?書長、財?務會長、?會長。?6、協(xié)會?財務人員?應認真保?存各種單?據(jù)，如憑?證、庫存?現(xiàn)金對賬?單、銀行?存款余額?調(diào)節(jié)表及?據(jù)以入賬?的工資發(fā)?放表等，?防止由于?單據(jù)的遺?失而造成?賬實不符?。（二?）根據(jù)協(xié)?會秘書處?提交的年?度預算計?劃，負責?編制年度?收支計劃?，由會長?審核，經(jīng)?理事會通?過并執(zhí)行?。（三?）協(xié)會的?日常財物?計劃，屬?于預算內(nèi)?開支的。?由秘書長?審核、財?務會長審?批;屬于?預算外開?支的實行?三級審批?制度，（?財務會長?、常務會?長、最后?向會長報?批）。?（四）協(xié)?會的日常?辦公用品?的采購，?應指定專?人負責。?（五）?協(xié)會財務?應根據(jù)年?度收支計?劃、經(jīng)營?管理以及?資金動態(tài)?，固定資?產(chǎn)等情況?進行財務?經(jīng)營活動?分析，并?將經(jīng)營活?動分析編?制成財務?報告，分?別報送秘?書長、財?務會長、?會長。?（六）協(xié)?會財務負?責應收、?應支和現(xiàn)?金的管理?，以及日?常經(jīng)費報?銷等工作?，負責對?會費拖欠?款的催繳?工作。?二、貨幣?現(xiàn)金管理?（一）?現(xiàn)金管理?：1、?現(xiàn)金管理?必須貫徹?錢、帳分?管原則，?會計人員?不得兼辦?現(xiàn)金出納?工作，出?納員不得?兼管收入?、費用、?債權(quán)、債?物等賬簿?的登記工?作及會計?稽核和會?計檔案保?管工作;?填寫銀行?結(jié)算憑證?的有關(guān)印?鑒，應由?會計和出?納分別保?管。2?、出納員?應嚴格按?照___?_發(fā)布的?《現(xiàn)金管?理暫行條?例》辦理?現(xiàn)金收支?業(yè)務。除?秘書處備?用金外，?當日庫存?現(xiàn)金不得?超過__?__元。?3、現(xiàn)?金收入應?及時送存?銀行，不?得坐支。?4、建?立健全現(xiàn)?金日記賬?，出納員?應根據(jù)會?計審核簽?證的會計?憑證登記?日記賬。?賬款要日?清日結(jié)，?每日庫存?現(xiàn)金做到?賬款相符?，不得以?白條抵庫?存現(xiàn)金。?5、工?作人員因?工作需要?使用現(xiàn)金?，必須填?寫借據(jù)，?借據(jù)必經(jīng)?秘書長簽?字后，出?納員才能?借出現(xiàn)金?。6、?根據(jù)秘書?處工作需?要，實行?秘書處備?用金制度?，金額為?____?元。作為?秘書處日?常工作需?要，由出?納員負責?支付。其?報銷程序?按照（三?級）審批?制度執(zhí)行?。如超出?____?元，必須?經(jīng)過理事?會審議通?過預算再?支出。?（二）銀?行存款管?理1、?按照中國?人民銀行?總行發(fā)布?的《銀行?結(jié)算辦法?》辦理銀?行結(jié)算業(yè)?務。銀行?賬戶只辦?單位使用?，不準出?租、出售?、套用或?轉(zhuǎn)讓。?2、加強?支票管理?，支票由?出納員保?管，不準?簽發(fā)空白?現(xiàn)金支票?，超過_?___元?的，均要?使用轉(zhuǎn)賬?支票。凡?使用空白?支票者，?由領(lǐng)用人?填寫借用?單，經(jīng)領(lǐng)?導審批后?并根據(jù)領(lǐng)?導審批意?見，填寫?使用限額?后，方能?領(lǐng)發(fā)空白?支票。簽?發(fā)空白支?票時必須?在支票上?寫明款項?用途、簽?發(fā)日期、?規(guī)定限額?，領(lǐng)用人?應在支票?存根簽名?。3、?建立健全?銀行存款?日記賬，?出納員按?月與開戶?銀行對賬?，保證帳?帳相符、?賬款相符?。4、?出納員應?于每月初?五天內(nèi)，?將月末存?款余額報?秘書長、?會長。?三、行政?經(jīng)費管理?（一）?行政經(jīng)費?分兩大類?。一類為?固定資產(chǎn)?行政經(jīng)費?，含低值?易耗品等?;二類為?行政經(jīng)費?開支等。?預算內(nèi)經(jīng)?費報銷均?由秘書長?____?簽字后，?報執(zhí)行會?長審批;?預算外報?銷由秘書?長審核后?，報監(jiān)事?長簽字、?執(zhí)行會長?審批。報?銷必須具?有合法的?____?或收據(jù)。?支出必須?有依據(jù)。?會計憑證?除了轉(zhuǎn)賬?和更正錯?誤的記賬?憑證可以?不符原始?憑證外，?其余必須?附有完整?的原始憑?證入賬。?凡一切?合法報銷?憑證必須?由經(jīng)辦人?簽字，并?注明原因?或用途，?并按照審?批程序完?成簽批后?，方可報?銷。（?二）加強?財務的計?劃管理。?按照經(jīng)費?預算在先?，開支在?后的原則?。每月初?，各部門?根據(jù)工作?需要，由?秘書處做?出當月經(jīng)?費使用計?劃，執(zhí)行?會長、會?長審批后?執(zhí)行。每?年的費用?預算需向?理事會報?告，批準?后執(zhí)行。?四、費?用報銷標?準及程序?（一）?差旅費協(xié)?會秘書處?工作人員?因公出差?車費據(jù)實?報銷（最?高標準為?火車硬臥?，特殊情?況需乘火?車軟臥及?乘飛機的?需報請執(zhí)?行會長或?會長批準?方可乘坐?），出差?補助（離?開___?_市區(qū)為?準）每人?____?元/天，?住宿標準?為每人_?___元?/天（出?差時間以?每天__?__小時?計算，超?過___?_小時計?算一天）?。（二?）業(yè)務招?待費用協(xié)?會業(yè)務招?待一般客?人工作餐?按每人_?___元?/餐標準?，重要客?人按每人?____?元/餐標?準（經(jīng)執(zhí)?行會長或?會長批準?）。（?三）交通?費協(xié)會工?作人員因?公務外出?乘坐交通?工具的車?費據(jù)實報?銷（如需?乘坐飛機?，需經(jīng)執(zhí)?行會長或?會長批準?）。（?四）日常?辦公用品?費。辦公?室負責編?制費用開?支計劃;?報執(zhí)行會?長或會長?審批后，?由專人負?責采購。?報銷程?序：1?、實行先?審批，后?報銷制度?。凡經(jīng)批?準的費用?，按照規(guī)?定標準和?批準數(shù)額?，由秘書?長審核、?執(zhí)行會長?或會長審?批后即可?報銷，未?經(jīng)批準的?費用，不?予報銷。?2、報?銷的__?__必須?如實填寫?。日期、?業(yè)務內(nèi)容?、數(shù)量、?單價、金?額等。所?有報銷的?____?或收據(jù)背?面，須有?經(jīng)辦人、?秘書長或?驗收人簽?名方能報?銷。以?上財務管?理制度，?希望各相?關(guān)人員嚴?格遵守，?如不按要?求執(zhí)行，?費用自理??，F(xiàn)金?管理制度?（三）?為了加強?協(xié)會的財?務管理工?作，建立?和健全財?務制度，?堅持量入?為出、收?支透明、?服務會員?的原則，?依據(jù)國家?相關(guān)財務?管理規(guī)定?，結(jié)合本?會實際情?況，特制?定本制度?。一、?財務工作?職責和管?理（一?）協(xié)會的?財務工作?人員應當?嚴格執(zhí)行?國家《會?計法》，?以及《社?會團體組?織財務管?理》等有?關(guān)制度和?規(guī)定。?1、會計?人員應當?按照會計?法律、法?規(guī)和國家?統(tǒng)一會計?制度規(guī)定?和要求進?行會計核?算，實行?會計監(jiān)督?，保證所?提供的會?計信息合?法、真實?、準確、?及時、完?整。2?、會計人?員工作調(diào)?整或離職?時，必須?與接管人?員辦清交?接手續(xù)。?編制移交?清冊。列?明應當移?交的會計?憑證、會?計賬簿、?會計報表?、印章、?現(xiàn)金、支?票簿、發(fā)?票、文件?、其他會?計資料和?物品等內(nèi)?容。接?替人員應?當繼續(xù)使?用移交的?會計賬簿?，不得自?行另立新?帳，以保?持會計記?錄的連續(xù)?性。3?、出納人?員按規(guī)定?登記銀行?存款日記?賬，現(xiàn)金?日記賬和?其他貨幣?資金明細?賬，做到?日清月結(jié)?、賬款相?符。4?、根據(jù)財?務會長審?核后的收?付款憑證?，據(jù)實辦?理收付款?業(yè)務。未?經(jīng)財務會?長審核的?付款憑證?，出納員?不得擅自?支付款項?。5、?協(xié)會財務?人員應按?月編制財?務報表（?收支清單?），列出?收入及支?出明細，?報告本單?位現(xiàn)金、?銀行存款?的收支和?結(jié)存情況?。每月的?財務報表?要于次月?____?日內(nèi)分別?報送秘書?長、財務?會長、會?長。6?、協(xié)會財?務人員應?認真保存?各種單據(jù)?，如憑證?、庫存現(xiàn)?金對賬單?、銀行存?款余額調(diào)?節(jié)表及據(jù)?以入賬的?工資發(fā)放?表等，防?止由于單?據(jù)的遺失?而造成賬?實不符。?（二）?根據(jù)協(xié)會?秘書處提?交的年度?預算計劃?，負責編?制年度收?支計劃，?由會長審?核，經(jīng)理?事會通過?并執(zhí)行。?（三）?協(xié)會的日?常財物計?劃，屬于?預算內(nèi)開?支的：由?秘書長審?核、財務?會長審批?;屬于預?算外開支?的實行三?級審批制?度，（財?務會長、?常務會長?、最后向?會長報批?）。（?四）協(xié)會?的日常辦?公用品的?采購，應?指定專人?負責。?（五）協(xié)?會財務應?根據(jù)年度?收支計劃?、經(jīng)營管?理以及資?金動態(tài)，?固定資產(chǎn)?等情況進?行財務經(jīng)?營活動分?析，并將?經(jīng)營活動?分析編制?成財務報?告，分別?報送秘書?長、財務?會長、會?長。（?六）協(xié)會?財務負責?應收、應?支和現(xiàn)金?的管理，?以及日常?經(jīng)費報銷?等工作，?負責對會?費拖欠款?的催繳工?作。二?、貨幣現(xiàn)?金管理?（一）現(xiàn)?金管理：?1、現(xiàn)?金管理必?須貫徹錢?、帳分管?原則，會?計人員不?得兼辦現(xiàn)?金出納工?作，出納?員不得兼?管收入、?費用、債?權(quán)、債物?等賬簿的?登記工作?及會計稽?核和會計?檔案保管?工作;填?寫銀行結(jié)?算憑證的?有關(guān)印鑒?，應由會?計和出納?分別保管?。2、?出納員應?嚴格按照?____?發(fā)布的《?現(xiàn)金管理?暫行條例?》辦理現(xiàn)?金收支業(yè)?務。除秘?書處備用?金外，當?日庫存現(xiàn)?金不得超?過___?_元。?3、現(xiàn)金?收入應及?時送存銀?行，不得?坐支。?4、建立?健全現(xiàn)金?日記賬，?出納員應?根據(jù)會計?審核簽證?的會計憑?證登記日?記賬。賬?款要日清?日結(jié)，每?日庫存現(xiàn)?金做到賬?款相符，?不得以“?白條”抵?庫存現(xiàn)金?。5、?工作人員?因工作需?要使用現(xiàn)?金，必須?填寫借據(jù)?，借據(jù)必?經(jīng)秘書長?簽字后，?出納員才?能借出現(xiàn)?金。6?、根據(jù)秘?書處工作?需要，實?行秘書處?“備用金?制度”，?金額為_?___元?。作為秘?書處日常?工作需要?，由出納?員負責支?付。其報?銷程序按?照（三級?）審批制?度執(zhí)行。?如超出_?___元?，必須經(jīng)?過理事會?審議通過?預算再支?出。（?二）銀行?存款管理?1、按?照中國人?民銀行總?行發(fā)布的?《銀行結(jié)?算辦法》?辦理銀行?結(jié)算業(yè)務?。銀行賬?戶只辦單?位使用，?不準出租?、出售、?套用或轉(zhuǎn)?讓。2?、加強支?票管理，?支票由出?納員保管?，不準簽?發(fā)空白現(xiàn)?金支票，?超過__?__元的?，均要使?用轉(zhuǎn)賬支?票。凡使?用空白支?票者，由?領(lǐng)用人填?寫借用單?，經(jīng)領(lǐng)導?審批后并?根據(jù)領(lǐng)導?審批意見?，填寫使?用限額后?，方能領(lǐng)?發(fā)空白支?票。簽發(fā)?空白支票?時必須在?支票上寫?明款項用?途、簽發(fā)?日期、規(guī)?定限額，?領(lǐng)用人應?在支票存?根簽名。?3、建?立健全銀?行存款日?記賬，出?納員按月?與開戶銀?行對賬，?保證帳帳?相符、賬?款相符。?4、出?納員應于?每月初五?天內(nèi)，將?月末存款?余額報秘?書長、會?長。三?、行政經(jīng)?費管理?（一）行?政經(jīng)費分?兩大類。?一類為固?定資產(chǎn)行?政經(jīng)費，?含低值易?耗品等;?二類為行?政經(jīng)費開?支等。預?算內(nèi)經(jīng)費?報銷均由?秘書長審?查簽字后?，報執(zhí)行?會長審批?;預算外?報銷由秘?書長審核?后，報監(jiān)?事長簽字?、執(zhí)行會?長審批。?報銷必須?具有合法?的發(fā)票或?收據(jù)。支?出必須有?依據(jù)。會?計憑證除?了轉(zhuǎn)賬和?更正錯誤?的記賬憑?證可以不?符原始憑?證外，其?余必須附?有完整的?原始憑證?入賬。?凡一切合?法報銷憑?證必須由?經(jīng)辦人簽?字，并注?明原因或?用途，并?按照審批?程序完成?簽批后，?方可報銷?。（二?）加強財?務的計劃?管理。按?照經(jīng)費預?算在先，?開支在后?的原則。?每月初，?各部門根?據(jù)工作需?要，由秘?書處做出?當月經(jīng)費?使用計劃?，執(zhí)行會?長、會長?審批后執(zhí)?行。每年?的費用預?算需向理?事會報告?，批準后?執(zhí)行。?四、費用?報銷標準?及程序?（一）差?旅費協(xié)會?秘書處工?作人員因?公出差車?費據(jù)實報?銷（最高?標準為火?車硬臥，?特殊情況?需乘火車?軟臥及乘?飛機的需?報請執(zhí)行?會長或會?長批準方?可乘坐）?，出差補?助（離開?深圳市區(qū)?為準）每?人___?_元/天?，住宿標?準為每人?____?元/天（?出差時間?以每天_?___小?時計算，?超過__?__小時?計算一天?）。（?二）業(yè)務?招待費用?協(xié)會業(yè)務?招待一般?客人工作?餐按每人?____?元/餐標?準，重要?客人按每?人___?_元/餐?標準（經(jīng)?執(zhí)行會長?或會長批?準）。?（三）交?通費協(xié)會?工作人員?因公務外?出乘坐交?通工具的?車費據(jù)實?報銷（如?需乘坐飛?機，需經(jīng)?執(zhí)行會長?或會長批?準）。?（四）日?常辦公用?品費：辦?公室負責?編制費用?開支計劃?;報執(zhí)行?會長或會?長審批后?，由專人?負責采購?。報銷?程序：?1、實行?“先審批?，后報銷?”制度。?凡經(jīng)批準?的費用，?按照規(guī)定?標準和批?準數(shù)額，?由秘書長?審核、執(zhí)?行會長或?會長審批?后即可報?銷，未經(jīng)?批準的費?用，不予?報銷。?2、報銷?的發(fā)票必?須如實填?寫：日期?、業(yè)務內(nèi)?容、數(shù)量?、單價、?金額等。?所有報銷?的發(fā)票或?收據(jù)背面?，須有經(jīng)?辦人、秘?書長或驗?收人簽名?方能報銷?。以上?財務管理?制度，希?望各相關(guān)?人員嚴格?遵守，如?不按要求?執(zhí)行，費?用自理。?現(xiàn)金管?理制度（?四）（?二）為?了加強公?司對現(xiàn)金?的管理，?防止資金?滯留，加?快資金周?轉(zhuǎn)，保證?資金安全?，杜絕利?用職務之?便，__?__公款?，收受回?扣，報假?帳，假公?濟私等行?為的發(fā)生?，制定本?制度。?一、出納?現(xiàn)金的管?理。公?司出納員?要嚴格審?核各種現(xiàn)?金收付原?始憑證。?各種原始?憑證務必?真實、合?法、準確?，審批手?續(xù)務必齊?全，不貼?合要求的?憑證，出?納員拒絕?受理。出?納員務必?設(shè)置現(xiàn)金?日記帳，?對每筆收?付款務必?序時登記?，逐日結(jié)?出余額，?每日下班?前，務必?核對現(xiàn)金?帳面余額?及庫存余?額。嚴禁?白條抵庫?，白條抵?庫視同_?___公?款。出納?員的庫存?現(xiàn)金及現(xiàn)?金日記帳?務必理解?財務部不?定期檢查?。二、?現(xiàn)金營業(yè)?款的管理?。各部?門的收銀?員務必在?當班營業(yè)?終了，根?據(jù)實際所?收款填制?解款單后?，將營業(yè)?款交給指?定收款人?（店面出?納）。指?定收款人?在每班終?了，打出?清帳單，?在未收款?項之前，?不得將清?帳結(jié)果告?訴收銀員?，否則每?次罰款_?___元?，收妥營?業(yè)款之后?，將長短?狀況作好?記錄并通?知收銀員?。收銀員?如果出現(xiàn)?長短款超?過___?_元的，?每出現(xiàn)一?次，作過?失一次，?罰款__?__元。?門店出納?每日營業(yè)?款數(shù)額為?上日下午?班營業(yè)款?+當日上?午班營業(yè)?款，務必?當日下午?存入銀行?，無不可?抗拒原因?遲存或少?存者，算?過失一次?，并按每?一天0。?____?%的比例?收取罰款?。營業(yè)款?不得擅自?用于費用?及貨款的?支付，特?殊狀況務?必經(jīng)總經(jīng)?理批準。?三、現(xiàn)?金進貨管?理。確?需現(xiàn)金進?貨的業(yè)務?，由采