廣東企業(yè)債券工作管理辦法

廣東省企業(yè)債券工作管理辦法（征求意見稿）第一章總則第一條為建立健全廣東省企業(yè)債券工作機(jī)制，明確工作職責(zé)、規(guī)范工作流程，扎實(shí)推動企業(yè)債券工作常態(tài)化、制度化，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)及有關(guān)規(guī)范性文件，制定本辦法。第二條全省各級發(fā)展改革部門（不含深圳，下同）、發(fā)債企業(yè)及證券中介機(jī)構(gòu)開展企業(yè)債券工作時(shí)，適用本辦法。第三條廣東省企業(yè)債券工作堅(jiān)持“企業(yè)自主申報(bào)，中介機(jī)構(gòu)指導(dǎo)服務(wù)，政府部門組織協(xié)調(diào)”的原則，推動企業(yè)提高市場化融資能力，服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展。第二章輔導(dǎo)培訓(xùn)第四條省發(fā)展改革委負(fù)責(zé)定期組織開展全省企業(yè)債券培訓(xùn)，輔導(dǎo)發(fā)動企業(yè)申報(bào)企業(yè)債券融資。各地級以上市發(fā)展改革部門負(fù)責(zé)組織轄區(qū)內(nèi)相關(guān)政府部門及企業(yè)培訓(xùn)。第五條對于主體評級AA+（含）以上、發(fā)債規(guī)模較大的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目以及創(chuàng)新品種項(xiàng)目，省發(fā)展改革委可組織專業(yè)評估機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)等提供上門輔導(dǎo)服務(wù)。第六條省發(fā)展改革委優(yōu)先支持中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目、國家及省專項(xiàng)建設(shè)基金投資項(xiàng)目以及省重點(diǎn)項(xiàng)目的業(yè)主單位申報(bào)發(fā)行企業(yè)債券，并組織中介機(jī)構(gòu)予以重點(diǎn)輔導(dǎo)。第三章重點(diǎn)項(xiàng)目培育第七條省發(fā)展改革委建立年度重點(diǎn)發(fā)債項(xiàng)目管理制度。對于列為重點(diǎn)發(fā)債項(xiàng)目的，省發(fā)展改革委優(yōu)先轉(zhuǎn)報(bào)并統(tǒng)一向國家發(fā)展改革委爭取政策支持。第八條各地級以上市發(fā)展改革部門組織中介機(jī)構(gòu)對轄區(qū)內(nèi)潛在發(fā)債企業(yè)進(jìn)行摸查，對符合發(fā)債條件且有發(fā)債意愿的企業(yè)，可確定為備選重點(diǎn)發(fā)債項(xiàng)目，經(jīng)發(fā)展改革部門集體審議后，向省發(fā)展改革委申報(bào)列為重點(diǎn)發(fā)債項(xiàng)目。省屬企業(yè)直接向省發(fā)展改革委申報(bào)。第九條省發(fā)展改革委綜合考慮各發(fā)債項(xiàng)目條件成熟程度、國家政策變化等因素，研究確定年度重點(diǎn)發(fā)債項(xiàng)目和儲備項(xiàng)目名單，并結(jié)合實(shí)際情況對重點(diǎn)發(fā)債項(xiàng)目和儲備項(xiàng)目名單進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。第十條對于重點(diǎn)發(fā)債項(xiàng)目，各地級以上市發(fā)展改革部門按年內(nèi)申報(bào)發(fā)行的時(shí)間要求，協(xié)調(diào)發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)做好項(xiàng)目申報(bào)前期工作，并于每月25日前向省發(fā)改革委報(bào)送進(jìn)展情況。第十一條對于儲備發(fā)債項(xiàng)目，各地級以上市發(fā)展改革部門應(yīng)加強(qiáng)政策指導(dǎo)，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目存在的問題并及早上報(bào)。第四章債券申報(bào)發(fā)行第十二條發(fā)行人向省發(fā)展改革委直接報(bào)送企業(yè)債券申報(bào)材料，地市發(fā)債項(xiàng)目需同時(shí)抄送地級以上市發(fā)展改革部門；省發(fā)展改革委對申報(bào)材料進(jìn)行形式性審核，對于材料完備的于5個(gè)工作日內(nèi)出具企業(yè)債券轉(zhuǎn)報(bào)文件，并按程序上報(bào)國家發(fā)展改革委。對于申報(bào)材料不符合要求的，退回發(fā)行人更正。第十三條發(fā)行人應(yīng)明確和政府之間的權(quán)利責(zé)任關(guān)系，實(shí)現(xiàn)發(fā)行人與政府信用嚴(yán)格隔離，嚴(yán)禁地方政府及部門為發(fā)行人提供不規(guī)范的政府和社會資本合作、政府購買服務(wù)、財(cái)政補(bǔ)貼等情況。對于不符合以上規(guī)定的，省發(fā)展改革委不予轉(zhuǎn)報(bào)。第十四條根據(jù)國家發(fā)展改革委規(guī)定，對于符合以下條件之一的，發(fā)行人可直接向國家發(fā)展改革委申報(bào)發(fā)行債券，并同時(shí)抄送省發(fā)展改革委，由省發(fā)展改革委并行出具轉(zhuǎn)報(bào)文件。（一）創(chuàng)建社會信用體系建設(shè)示范城市所屬企業(yè)發(fā)行的債券；（二）創(chuàng)新品種債券，包括：“債貸組合”、項(xiàng)目收益?zhèn)⒖衫m(xù)期債券，以及城市停車場建設(shè)、城市地下綜合管廊建設(shè)、養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、雙創(chuàng)孵化、配電網(wǎng)建設(shè)、綠色發(fā)展、市場化銀行債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、PPP項(xiàng)目、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展、社會領(lǐng)域產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)債券。第十五條對于實(shí)行國家發(fā)展改革委企業(yè)債券“直通車”機(jī)制的地區(qū)，其發(fā)行人申報(bào)企業(yè)債券不再通過省發(fā)展改革委轉(zhuǎn)報(bào)，由發(fā)行人直接向國家發(fā)展改革委提交申報(bào)材料并抄送省發(fā)展改革委。第十六條發(fā)債項(xiàng)目上報(bào)至國家發(fā)展改革委后，各項(xiàng)目主承銷商應(yīng)跟蹤項(xiàng)目審批進(jìn)度，及時(shí)向省發(fā)展改革委報(bào)送項(xiàng)目審核進(jìn)展情況及存在問題，并由省發(fā)展改革委統(tǒng)一向國家發(fā)展改革委做好溝通協(xié)調(diào)工作。第十七條省發(fā)展改革委收到國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)批文后，原則上應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)將批文轉(zhuǎn)發(fā)給發(fā)行人，并抄送當(dāng)?shù)匕l(fā)展改革部門。第十八條發(fā)行人和主承銷商應(yīng)于各期債券發(fā)行首日的5個(gè)工作日前向省發(fā)展改革委備案，備案材料包括：募集說明書、審計(jì)報(bào)告、評級報(bào)告、法律意見書等。第十九條發(fā)行人和主承銷商在各期債券發(fā)行后20個(gè)工作日內(nèi)向國家發(fā)展改革委報(bào)送承銷工作報(bào)告，并抄送省發(fā)展改革委。第二十條發(fā)行人在批文有效期內(nèi)沒有完成發(fā)行工作的，可以申請批文延期。發(fā)行人應(yīng)在批文到期45天前向省發(fā)展改革委提交延期申請書面材料，地市發(fā)債項(xiàng)目需同時(shí)抄送地級以上市發(fā)展改革部門。省發(fā)展改革委在收到發(fā)行人延期申請后15天內(nèi)向國家發(fā)展改革委提出延期申請。第五章存續(xù)期監(jiān)督管理第二十一條省發(fā)展改革委及各地級以上市發(fā)展改革部門負(fù)責(zé)企業(yè)債券存續(xù)期監(jiān)督管理工作，對募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度開展監(jiān)督檢查。主承銷商、募集資金監(jiān)管銀行等中介機(jī)構(gòu)在債券存續(xù)期內(nèi)應(yīng)勤勉盡職，切實(shí)承擔(dān)起資金監(jiān)管責(zé)任，通過定期回訪等方式指導(dǎo)發(fā)行人合法合規(guī)使用募集資金。第二十二條發(fā)行人及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照國家發(fā)展改革委相關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)。發(fā)行人和主承銷商應(yīng)每半年提交發(fā)債企業(yè)經(jīng)營情況、募投項(xiàng)目建設(shè)情況以及債券資金使用情況分析報(bào)告，半年度報(bào)告應(yīng)于當(dāng)年8月31日前、年度報(bào)告應(yīng)于次年4月30日前報(bào)送省發(fā)展改革委，并抄送地級以上市發(fā)展改革部門。第二十三條在債券存續(xù)期內(nèi)如募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施確有困難，需要辦理募投項(xiàng)目變更的，發(fā)行人可按規(guī)定履行變更程序，變更完成后向省發(fā)展改革委備案，地市發(fā)債項(xiàng)目需同時(shí)抄送地級以上市發(fā)展改革部門。第二十四條在債券存續(xù)期內(nèi)如需進(jìn)行重大資產(chǎn)重組，重組方案需經(jīng)企業(yè)債券持有人會議同意，就重組對企業(yè)償債能力的影響進(jìn)行專項(xiàng)評級，評級結(jié)果應(yīng)不低于原評級，并依規(guī)予以披露；重組程序完成后向省發(fā)展改革委備案，地市發(fā)債項(xiàng)目需同時(shí)抄送地級以上市發(fā)展改革部門。第二十五條省發(fā)展改革委實(shí)施企業(yè)債券償債能力動態(tài)監(jiān)控，督促發(fā)行人做好償還本息準(zhǔn)備。對于出現(xiàn)償債風(fēng)險(xiǎn)傾向的企業(yè)債券，省發(fā)展改革委及各地發(fā)展改革部門應(yīng)提前介入，充分運(yùn)用市場化、法制化手段，協(xié)調(diào)企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)制定償債方案。第二十六條省發(fā)展改革委聯(lián)合省財(cái)廳設(shè)立廣東省企業(yè)債券省級風(fēng)險(xiǎn)緩釋基金，委托省級擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理。對于發(fā)行人未按時(shí)足額還本付息，且擔(dān)保人（如有）也未按時(shí)足額代償?shù)膫?，發(fā)行人可申請風(fēng)險(xiǎn)緩釋基金?；鹕陥?bào)使用程序按照《廣東省企業(yè)債券省級風(fēng)險(xiǎn)緩釋基金使用管理辦法》（粵擔(dān)函〔2016〕570號）執(zhí)行。第六章約束機(jī)制第二十七條各級發(fā)展改革部門對于企業(yè)債券不得設(shè)定業(yè)務(wù)門檻，不得限制中介機(jī)構(gòu)在本區(qū)域內(nèi)開展業(yè)務(wù)；不得利用職權(quán)、工作之便或通過施加影響為企業(yè)債券發(fā)行人和中介機(jī)構(gòu)謀取不正當(dāng)利益；嚴(yán)禁索取、接受或以借為名占用服務(wù)對象以及其他與行使職權(quán)有關(guān)系的單位或者個(gè)人的財(cái)物。第二十八條發(fā)行人選聘企業(yè)債券中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持公開、公正原則，做到條件公開、過程公開、結(jié)果公開。根據(jù)國家發(fā)展改革委規(guī)定，主承銷商應(yīng)采取招標(biāo)方式選定。第二十九條中介機(jī)構(gòu)不得以不正當(dāng)手段進(jìn)行市場競爭，承攬企業(yè)債券發(fā)行相關(guān)中介業(yè)務(wù)。信用評級公司不得以高評