農(nóng)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理基本政策

1中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理基本政策(試行) (討論稿)第一章第二章第三章第四章第五章第六章第七章第八章第九章第十章第十一章第十二章第十三章信用風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)偏好信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告約期與定價(jià)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類、減值與不良處置信用風(fēng)險(xiǎn)組合管理信用風(fēng)險(xiǎn)資本管理內(nèi)部控制與審計(jì)2第一章總則第一條為完善農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，進(jìn)一步規(guī)范和業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)和監(jiān)管要求，結(jié)合農(nóng)業(yè)銀行實(shí)際情況，制定中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理基本政策(以下簡(jiǎn)稱本政策)。第二條本政策是農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理遵循的基本準(zhǔn)則，是制定信用風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)制度、辦法的基本依據(jù)。第三條本政策所指信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于債務(wù)人或者交易對(duì)手違約或者其信用評(píng)級(jí)、履約能力降低而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)主要分布于貸款、投資、擔(dān)保、承諾以及其他表內(nèi)口等。信用風(fēng)險(xiǎn)管理是指識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、報(bào)告和控制信用風(fēng)第四條信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策目標(biāo)：農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理旨在通過確定信用風(fēng)險(xiǎn)偏好、健全組織管理體系、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理流程、哺育風(fēng)險(xiǎn)管理文化，最終3 (一)提升農(nóng)業(yè)銀行的價(jià)值創(chuàng)造力。本政策旨在通過有效經(jīng)營(yíng)和管理信用風(fēng)險(xiǎn)，將信用風(fēng)險(xiǎn)控制在可以承受范圍內(nèi)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益最大化。 (二)統(tǒng)一全行信用風(fēng)險(xiǎn)偏好。本政策著眼于明確全行的信用風(fēng)險(xiǎn)偏好，并將決策層確定的風(fēng)險(xiǎn)偏好轉(zhuǎn)化為具體的管理措施，增進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理部門及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門的協(xié)允許識(shí)和聯(lián)動(dòng)能力，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理能力的提高，最終實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益的最佳平 (三)促進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)優(yōu)化。通過在業(yè)務(wù)領(lǐng)域有效配置信用風(fēng)險(xiǎn)管理資源，提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理效率，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)敏感度，促進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的不斷優(yōu)化。 (四)哺育審慎穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)文化。本政策作為全行風(fēng)險(xiǎn)文化的重要宣示載體，傳導(dǎo)農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心理念和價(jià)值導(dǎo)向，促進(jìn)審慎、穩(wěn)健風(fēng)險(xiǎn)文化的形成。第五條信用風(fēng)險(xiǎn)管理遵循原則： (一)全面覆蓋。信用風(fēng)險(xiǎn)管理要覆蓋農(nóng)業(yè)銀行各機(jī)構(gòu)、4各產(chǎn)品條線、各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和各組合維度，實(shí)行全面、全程和全 (二)動(dòng)態(tài)調(diào)整。要嚴(yán)密監(jiān)測(cè)信用風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)情況，動(dòng)態(tài)調(diào)整資產(chǎn)組合分布，將信用風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)格控制在可承受的范圍內(nèi)。 (三)合理平衡。要對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)、產(chǎn)品和經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)所蘊(yùn)含的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分識(shí)別和有效防控，保持風(fēng)險(xiǎn)與收益的 (四)相對(duì)獨(dú)立。信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由專門團(tuán)隊(duì)運(yùn)用信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法、技術(shù)、工具和系統(tǒng)進(jìn)行專業(yè)化管理，且風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)體系保持相對(duì)獨(dú)立。第七條本政策合用于中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)外各級(jí)機(jī)構(gòu)。境外機(jī)構(gòu)所在地的監(jiān)管要求與本政策不一致時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照孰嚴(yán)原則5第二章信用風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)第八條農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系由董事會(huì)及其下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、高級(jí)管理層及其下設(shè)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和貸款審查委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門等構(gòu)成，形成集中統(tǒng)一管理、分級(jí)授權(quán)實(shí)施的信用風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)。第九條董事會(huì)是農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審批信用風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、偏好、政策和程序。第十條董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，負(fù)責(zé)審議信用風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、重大政策和風(fēng)險(xiǎn)資本分配方案，對(duì)其執(zhí)行情況及效果進(jìn)行評(píng)價(jià)，并向董事會(huì)提出建議；根據(jù)董事會(huì)授權(quán)，審核批準(zhǔn)超過行長(zhǎng)權(quán)限或者行長(zhǎng)提請(qǐng)審議的重大信用風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)。第十一條高級(jí)管理層是農(nóng)業(yè)銀行日常信用風(fēng)險(xiǎn)管理的最高決策層，負(fù)責(zé)全面組織實(shí)施由董事會(huì)批準(zhǔn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，落實(shí)信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和措施，承擔(dān)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)。6第十二條高級(jí)管理層下設(shè)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)事項(xiàng)的審議和決策職能，負(fù)責(zé)審議信用風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策、制度、年度信用風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)或者信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平、風(fēng)險(xiǎn)敞口限額、風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、管理系統(tǒng)和工具等；審議評(píng)價(jià)重點(diǎn)行業(yè)、區(qū)域、客戶和產(chǎn)品的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定信用風(fēng)險(xiǎn)組合策略和實(shí)施方案；定期分析報(bào)告信用風(fēng)險(xiǎn)狀況，研究制定改善信用風(fēng)險(xiǎn)管理的工作措施。第十三條高級(jí)管理層下設(shè)貸款審查委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)審議職責(zé)范圍內(nèi)的各類信貸事項(xiàng)，催促有關(guān)部門落實(shí)由貸審會(huì)審議、行長(zhǎng)審批的各類信貸事項(xiàng)；指導(dǎo)協(xié)調(diào)下級(jí)行貸審會(huì)工作等。第十四條風(fēng)險(xiǎn)管理部是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的牽頭部門，負(fù)責(zé)擬定并組織落實(shí)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本政策、制度、辦法、流程和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)；提出組合信用風(fēng)險(xiǎn)限額和經(jīng)濟(jì)資本配置建議；檢查、分析、評(píng)價(jià)和報(bào)告信用風(fēng)險(xiǎn)管理狀況；研發(fā)并組織推廣應(yīng)用信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具和方法。第十五條信貸管理部、內(nèi)控合規(guī)部、授信執(zhí)行部、資產(chǎn)處置部、法律事務(wù)部、審計(jì)局和監(jiān)察部等風(fēng)險(xiǎn)管理部門按照部門7職責(zé)履行相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理職能。第十六條公司業(yè)務(wù)部、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)部、房地產(chǎn)信貸部、個(gè)人用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門負(fù)責(zé)部門內(nèi)業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理；信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門應(yīng)設(shè)立相對(duì)獨(dú)立的崗位或者團(tuán)隊(duì)，履行部門內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)管第十七條各級(jí)行負(fù)責(zé)人是轄內(nèi)信用風(fēng)險(xiǎn)管理第一責(zé)任人，對(duì)所轄機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)管理責(zé)任；相關(guān)部門負(fù)責(zé)人是本部門信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要責(zé)任人，對(duì)本部門的信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)管理責(zé)任；風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、信貸人員作為本崗位信用風(fēng)險(xiǎn)的直接管理者，對(duì)本崗位的信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)管理責(zé)任。第十八條根據(jù)外部監(jiān)管要求和本行發(fā)展戰(zhàn)略，農(nóng)業(yè)銀行將第三章信用風(fēng)險(xiǎn)偏好第十九條信用風(fēng)險(xiǎn)偏好是在全行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)偏好和整體風(fēng)險(xiǎn)容忍度范圍內(nèi)，根據(jù)農(nóng)業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、8外部環(huán)境變化和股東價(jià)值回報(bào)要求等因素確定的信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)第二十條農(nóng)業(yè)銀行主要承擔(dān)本外幣貸款、進(jìn)出口押匯、貼現(xiàn)、透支、保理、票據(jù)承兌、信用證、保函、貸款承諾和信貸證明等表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)，以及債券自營(yíng)交易業(yè)務(wù)、金融衍生產(chǎn)品自營(yíng)業(yè)務(wù)等自營(yíng)交易和自營(yíng)投資業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)。第二十一條信用風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)考慮農(nóng)業(yè)銀行希翼獲得的外部評(píng)級(jí)、時(shí)間長(zhǎng)度、最大可接受的損失、損失波動(dòng)性、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和收益分配政策(股東價(jià)值回報(bào)要求)等因素。信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本占經(jīng)濟(jì)資本總量85%擺布；在一定時(shí)期內(nèi)(1年)，農(nóng)業(yè)銀行因信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的資產(chǎn)損農(nóng)業(yè)銀行在從事涉及信用風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，主要支持本行客戶評(píng)級(jí)較高客戶，在風(fēng)險(xiǎn)全面覆蓋的條件下審慎介入低等9級(jí)客戶，嚴(yán)禁介入違約客戶或者向違約客戶追加授信額度。新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)推出前必須開展可行性研究，提出獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見，履行相關(guān)準(zhǔn)入程序，確保各類潛在風(fēng)險(xiǎn)得以充分識(shí)別和有效管理。第二十二條信用風(fēng)險(xiǎn)偏好重檢與調(diào)整。應(yīng)定期重檢信用風(fēng)險(xiǎn)偏好，風(fēng)險(xiǎn)管理部原則上每年開展一次信用風(fēng)險(xiǎn)偏好重檢，并向高級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告相關(guān)情況。信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門(機(jī)構(gòu))基于風(fēng)險(xiǎn)管理能力提升或者增加回報(bào)要求，提出風(fēng)險(xiǎn)偏好調(diào)整建議；風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)提議進(jìn)行評(píng)估，提出評(píng)估意見，經(jīng)高級(jí)管理層審核后報(bào)董事會(huì)或者其授權(quán)機(jī)第四章信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與計(jì)量第一節(jié)信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別第二十三條信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門(機(jī)構(gòu))和信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)獨(dú)立并及時(shí)查找各業(yè)務(wù)、產(chǎn)品和資產(chǎn)組合所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)，分析導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的具體因素及其不利影響程度等。第二十四條信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)包括確定信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的范圍、找出信用風(fēng)險(xiǎn)因素、確定信用風(fēng)險(xiǎn)的類別和分布部位、分析信用風(fēng)險(xiǎn)來源和形成原因、全面梳理信用風(fēng)險(xiǎn)因素并形成詳細(xì)的識(shí)別清單等關(guān)鍵步驟。第二十五條根據(jù)農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，結(jié)合產(chǎn)品類別和業(yè)務(wù)流程的具體特點(diǎn)，可采用制作風(fēng)險(xiǎn)清單、專家調(diào)查列舉、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析、情景分析、分解分析和失誤樹分析等方法進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。第二十六條信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別關(guān)注的重點(diǎn)內(nèi)容：在關(guān)注調(diào)查、審查、審議、評(píng)級(jí)、授信、授權(quán)、貸后管理等業(yè)務(wù)運(yùn)作各環(huán)節(jié)是否遵循相關(guān)管理規(guī)定的同時(shí)，還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注： (一)單一法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)分析客戶基本信息、財(cái)務(wù)狀況、非財(cái)務(wù)因素和擔(dān)保等，集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別還應(yīng)充分利用內(nèi)外部信息系統(tǒng)，分析產(chǎn)權(quán)組織關(guān)系、集團(tuán)相互擔(dān)保、連環(huán)擔(dān)保和關(guān)聯(lián)交易的情況，全面采集、調(diào)查、核實(shí)客戶方授信記錄。 (二)個(gè)人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)分析客戶的基本信息以及各個(gè)貸產(chǎn)品涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素。 (三)貸款組合的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素可能造成的影響，要加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)和區(qū)域等風(fēng)險(xiǎn)因第二十七條開辟新產(chǎn)品、實(shí)施新流程和推廣新系統(tǒng)必須對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分識(shí)別；信貸業(yè)務(wù)或者產(chǎn)品發(fā)生重大調(diào)整、接受或者變更擔(dān)保、宏觀調(diào)控政策或者產(chǎn)業(yè)政策發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新識(shí)別。第二節(jié)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量第二十八條信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是指信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門(機(jī)構(gòu))和信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型、方法和系統(tǒng)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的概率及導(dǎo)致的損失程度等進(jìn)行測(cè)算和度量。第二十九條農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量主要采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法，分別對(duì)客戶及債項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測(cè)定評(píng)價(jià)，定期開展返回測(cè)試(Back法或者模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。建立包括客戶評(píng)級(jí)和債項(xiàng)評(píng)級(jí)的評(píng)級(jí)管理制度，構(gòu)建涵蓋評(píng)級(jí)流程、內(nèi)部控制、評(píng)級(jí)技術(shù)、數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)、評(píng)級(jí)驗(yàn)證和內(nèi)部評(píng)級(jí)文檔管理的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系。第三十條客戶評(píng)級(jí)應(yīng)涵蓋農(nóng)業(yè)銀行所有的債務(wù)人與保證力、經(jīng)營(yíng)及發(fā)展能力和信用記錄等。第三十一條債項(xiàng)評(píng)級(jí)須對(duì)交易本身的產(chǎn)品類別、抵質(zhì)押品特征、償還優(yōu)先性和貸款用途等特定風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行綜合分析和評(píng)價(jià)，計(jì)量并準(zhǔn)確反映客戶違約后債項(xiàng)的損失程度。債項(xiàng)評(píng)級(jí)應(yīng)綜合考慮產(chǎn)品、公司、行業(yè)、地區(qū)和宏觀經(jīng)濟(jì)周期等因素對(duì)違約損失率的影響，違約損失率可根據(jù)農(nóng)業(yè)銀行實(shí)際，采用市場(chǎng)價(jià)值法和回收現(xiàn)金流等方法進(jìn)行計(jì)算。債務(wù)人的每筆債項(xiàng)均應(yīng)進(jìn)行評(píng)級(jí)，同一債務(wù)人不同債項(xiàng)的債務(wù)人評(píng)級(jí)應(yīng)相同，同一交易對(duì)手無論是作為債務(wù)人還是保證第三十二條內(nèi)部評(píng)級(jí)必須按程序、按權(quán)限辦理，不得委托外部公司或者機(jī)構(gòu)評(píng)定；評(píng)級(jí)工作中形成的評(píng)級(jí)資料屬于內(nèi)部秘密，應(yīng)歸檔管理。評(píng)級(jí)結(jié)果未經(jīng)批準(zhǔn)不得對(duì)外披露。貸結(jié)構(gòu)調(diào)整、客戶評(píng)級(jí)與準(zhǔn)入、信貸決策、授權(quán)授信、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、準(zhǔn)備金計(jì)提、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和績(jī)效考核等方面。第三十四條信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門和信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的研究、開辟，提高計(jì)量所用數(shù)據(jù)質(zhì)量，優(yōu)化計(jì)量模型結(jié)果，不斷提升信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平。對(duì)計(jì)量模型的引入與調(diào)整(包括重要參數(shù)的調(diào)整)須進(jìn)行評(píng)估和論證，經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)后方可應(yīng)用。計(jì)量模型所使用的假設(shè)前提、重要參數(shù)、開辟過程、開辟數(shù)據(jù)等，應(yīng)有明晰、專門的文件記錄以備查。第五章信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告第一節(jié)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)第三十五條信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是指對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)狀況及其控制措施實(shí)施動(dòng)態(tài)、持續(xù)的跟蹤與分析。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)要涵蓋各業(yè)務(wù)品種及業(yè)務(wù)條線，既要監(jiān)測(cè)客戶風(fēng)險(xiǎn)因素變動(dòng)情況，又要監(jiān)控宏觀經(jīng)濟(jì)變動(dòng)對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)的影響，同時(shí)，還要監(jiān)控內(nèi)部管理第三十六條信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)內(nèi)容主要有： (一)單一客戶。債務(wù)人或者交易對(duì)手的財(cái)務(wù)狀況及發(fā)展趨勢(shì)、合同條款遵守情況、抵質(zhì)押物價(jià)值變動(dòng)趨勢(shì)和授用信狀況等風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的因素，重大信用風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)處置情況。 (二)資產(chǎn)組合。包括：信貸資產(chǎn)質(zhì)量情況、信貸資產(chǎn)預(yù)計(jì)損失情況、新發(fā)生不良貸款情況、貸款遷徙情況、到期貸款收回情況、信貸資產(chǎn)質(zhì)量偏離度、新發(fā)放貸款質(zhì)量情況和貸款 (三)內(nèi)部制度執(zhí)行。包括信貸業(yè)務(wù)組織管理制度執(zhí)行情況、客戶評(píng)級(jí)、授信、授權(quán)制度執(zhí)行情況、貸款申請(qǐng)與貸款調(diào)查制度執(zhí)行情況、貸款審查與審批制度執(zhí)行情況、貸后管理制度執(zhí)行情況、不良貸款處置制度執(zhí)行情況和表外業(yè)務(wù)制度執(zhí)行等風(fēng)險(xiǎn)提示信號(hào)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的運(yùn)行情況。 (四)宏觀因素。宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況，宏觀政策變動(dòng)情況，產(chǎn)(行)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)情況，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)等。第三十七條建立對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的及時(shí)處置機(jī)制。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)應(yīng)明確相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)提示信號(hào)，按風(fēng)險(xiǎn)影響程度進(jìn)行分類。對(duì)發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，應(yīng)按規(guī)定及時(shí)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示函或者啟動(dòng)相應(yīng)應(yīng)急處理方案，以減少銀行可能發(fā)生的損失。第三十八條加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因子產(chǎn)生原因、機(jī)制變動(dòng)趨勢(shì)的分析評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)分為單項(xiàng)評(píng)價(jià)和綜合評(píng)價(jià)兩個(gè)層次。單項(xiàng)評(píng)價(jià)是對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量、信貸資產(chǎn)質(zhì)量真實(shí)性、信貸資產(chǎn)質(zhì)量遷徙、新發(fā)生不良資產(chǎn)、新發(fā)放貸款質(zhì)量和不良資產(chǎn)處置效率等情況進(jìn)行評(píng)價(jià)；綜合評(píng)價(jià)是在單項(xiàng)評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，對(duì)評(píng)價(jià)對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)狀況給出的整體評(píng)價(jià)。第三十九條應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析及評(píng)價(jià)結(jié)果加以及時(shí)、有效的運(yùn)用，運(yùn)用的形式主要包括風(fēng)險(xiǎn)提示函、資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)分析報(bào)告、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告和組織實(shí)施問責(zé)等。應(yīng)當(dāng)充分利用IT技術(shù)，將信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)納入農(nóng)業(yè)銀行IT系統(tǒng)統(tǒng)籌規(guī)劃建設(shè)。第二節(jié)信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告第四十一條嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度要求，定期或者不定期進(jìn)行形成各類信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分為信用風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告、信用風(fēng)險(xiǎn)單項(xiàng)事項(xiàng)報(bào)告、信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)表和信用風(fēng)險(xiǎn)專題研究報(bào)告等形式。全面信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容主要包括：報(bào)告期信用風(fēng)險(xiǎn)整體狀況、面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)因素及風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)、采取的控制措施及執(zhí)行效果和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議等內(nèi)容。第四十二條信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告實(shí)行雙線報(bào)告。業(yè)務(wù)部門向本行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和上級(jí)行對(duì)口業(yè)務(wù)部門報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)管理部門向本行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和上級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。第四十三條發(fā)生重大信用風(fēng)險(xiǎn)情況和預(yù)警信號(hào)的，必須按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)預(yù)警和上報(bào)。第四十四條應(yīng)根據(jù)外部監(jiān)管要求，向外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)及時(shí)報(bào)送信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序、信用風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)第四十五條根據(jù)內(nèi)、外部企業(yè)信息披露的有關(guān)規(guī)定，農(nóng)業(yè)銀行將向投資者、公眾、外部審計(jì)或者評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等披露所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)種類、水平、資本充足率及信用風(fēng)險(xiǎn)管理狀況等信息。任何機(jī)構(gòu)未經(jīng)總行授權(quán)，不得擅自對(duì)外披露。第六章約期與定價(jià)第四十六條農(nóng)業(yè)銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好和業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際需要，制定貸款約期管理政策，保持長(zhǎng)、中、短期貸款比例適當(dāng)。預(yù)期現(xiàn)金流等因素；嚴(yán)格控制貸款約期調(diào)整，信貸約期一經(jīng)確定，不得隨意變動(dòng)，確需調(diào)整的應(yīng)按程序?qū)徟?。第四十八條農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)實(shí)行授權(quán)管理。在定價(jià)授權(quán)框架下，實(shí)行定價(jià)審批和報(bào)備制度，實(shí)施以定價(jià)測(cè)算為基礎(chǔ)的主動(dòng)談判定價(jià)與指導(dǎo)定價(jià)相結(jié)合的管理模式。第四十九條風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)應(yīng)以全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)為前提，綜合考慮經(jīng)營(yíng)成本、目標(biāo)利潤(rùn)率、資金供求關(guān)系、市場(chǎng)利率水平和客戶風(fēng)險(xiǎn)水平等因素，在運(yùn)用內(nèi)部評(píng)級(jí)法測(cè)算違約概率和違約損失率，量化預(yù)期損失和非預(yù)期損失，確定合理的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)差補(bǔ)償基礎(chǔ)上，對(duì)不同的行業(yè)、客戶和產(chǎn)品實(shí)行差別化定價(jià)。第五十條風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)是提高農(nóng)業(yè)銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的有效手段。通過對(duì)普通客戶實(shí)行普通規(guī)范性定價(jià)、對(duì)重要客戶實(shí)現(xiàn)個(gè)性化定價(jià)的差異方式，有效提高我行貸款定價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋水平及貸款的經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。第五十一條建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)管理信息系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)，建立對(duì)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)的監(jiān)測(cè)和評(píng)價(jià)體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)執(zhí)行情況和貸款實(shí)際盈利水平進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控、定期分析和考核。第七章信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋第五十二條信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指運(yùn)用合格的抵質(zhì)押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或者降低信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具應(yīng)符合國(guó)家法律規(guī)定、確?？蓪?shí)施，應(yīng)具備應(yīng)完備手續(xù)、確有代償能力并易于實(shí)現(xiàn)、與債務(wù)人風(fēng)險(xiǎn)之間無實(shí)質(zhì)第五十三條信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋覆蓋的范圍原則上應(yīng)包括借款本金、利息、復(fù)利、罰息、違約金、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用和所有其第五十四條農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)逐步制定明確的風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理制度、審查和操作流程，并建立相應(yīng)的信息系統(tǒng)，確保信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的作用有效發(fā)揮。第五十五條信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理應(yīng)滿足下列要求： (一)進(jìn)行有效的法律審查，確保認(rèn)可和使用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具均依據(jù)明確可執(zhí)行的法律文件，且相關(guān)法律文件對(duì)交易 (二)在相關(guān)協(xié)議中明確約定信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋覆蓋的范圍。 (三)不能重復(fù)考慮信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋的作用。信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用只能在債務(wù)人評(píng)級(jí)、債項(xiàng)評(píng)級(jí)或者違約風(fēng)險(xiǎn)暴露估計(jì)中反映 (四)保守地估計(jì)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具與債務(wù)人風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性，并綜合考慮幣種錯(cuò)配和期限錯(cuò)配等風(fēng)險(xiǎn)因素。 (五)應(yīng)按監(jiān)管要求做好信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋的披露。第五十六條抵質(zhì)押品管理。嚴(yán)格執(zhí)行合格抵質(zhì)押品準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，定期進(jìn)行抵質(zhì)押品價(jià)值評(píng)估，確保抵質(zhì)押品的風(fēng)險(xiǎn)緩釋效農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)建立健全包括抵質(zhì)押品管理制度、估值方法、管理流程以及信息系統(tǒng)在內(nèi)的抵質(zhì)押品管理體系。第五十七條合格凈額結(jié)算管理。合格凈額結(jié)算包括從屬于有效凈額結(jié)算協(xié)議的表內(nèi)凈額結(jié)算、從屬于凈額結(jié)算主協(xié)議的回購交易凈額結(jié)算、從屬于有效凈額結(jié)算協(xié)議的場(chǎng)外衍生工具凈額結(jié)算和交易賬戶信用衍生工具凈額結(jié)算。采用合格凈額結(jié)算緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)持續(xù)監(jiān)測(cè)和控制后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)，并在凈頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測(cè)和控制相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)暴露。第五十八條保證和信用衍生工具管理。制定合格保證擔(dān)保人標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行保證擔(dān)保的資格準(zhǔn)入，審慎評(píng)估擔(dān)保能力，科學(xué)核定擔(dān)保額度，加強(qiáng)對(duì)保證人的檔案信息管理，定期開展擔(dān)保檢查；對(duì)關(guān)聯(lián)公司或者集團(tuán)內(nèi)部的互保及交叉保證應(yīng)從嚴(yán)掌握，有實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性的保證不應(yīng)作為合格的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具。采用信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋，必須嚴(yán)格遵守銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管要求和農(nóng)業(yè)銀行的有關(guān)規(guī)定。第八章資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類、減值與不良處置第一節(jié)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類與減值第五十九條資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的實(shí)施應(yīng)當(dāng)在滿足分類核心定義標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，推進(jìn)精細(xì)化管理，提高分類技術(shù)的先進(jìn)性，強(qiáng)化機(jī)器制約，減少人為干擾。第五十九條信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類要涵蓋境內(nèi)各級(jí)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)辦理的各種表內(nèi)外信貸資產(chǎn)，嚴(yán)格按照規(guī)定的流程和頻度，綜合分析第一還款來源和第二還款來源及其他影響償還的因素，合理評(píng)估償還可能性，并定期開展檢查和評(píng)價(jià)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化進(jìn)行及時(shí)調(diào)整，嚴(yán)禁掩蓋不良信貸資產(chǎn)。信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施分級(jí)授權(quán)管理。法人客戶信貸資產(chǎn)實(shí)行十二級(jí)分類管理，個(gè)人客戶和符合中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的小企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的縣域法人客戶信貸資產(chǎn)實(shí)行五級(jí)分類管理、并逐步推行十二級(jí)分類管理。按規(guī)定做好風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的對(duì)外披露和報(bào)送工作。第六十條農(nóng)業(yè)銀行對(duì)全口徑本外幣非信貸資產(chǎn)，即資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)資產(chǎn)項(xiàng)下除信貸資產(chǎn)及呆賬準(zhǔn)備之外的資產(chǎn)項(xiàng)目實(shí)施五非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)行授權(quán)管理。非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的操作流程，根據(jù)資產(chǎn)類別考慮重置成本等特第六十一條信貸資產(chǎn)減值 (一)農(nóng)業(yè)銀行定期對(duì)全部信貸資產(chǎn)開展減值測(cè)試及估計(jì)負(fù)債，按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行單項(xiàng)減值測(cè)試或者組合減值測(cè)試，并將存在減值客觀證據(jù)的信貸資產(chǎn)確認(rèn)為已減值信貸資產(chǎn)。可采用現(xiàn)金流折現(xiàn)模型、遷徙模型和滾動(dòng)率模型進(jìn)行減值計(jì)量。 測(cè)試時(shí)，現(xiàn)金流預(yù)測(cè)應(yīng)更加審慎。原則上，抵質(zhì)押物擔(dān)保的折扣率應(yīng)適當(dāng)上浮。對(duì)農(nóng)戶貸款進(jìn)行遷移模型測(cè)試時(shí)，各級(jí)次貸款損失率應(yīng)采用最近五年各期測(cè)試的最高值。 (三)建立信貸資產(chǎn)減值測(cè)試及估計(jì)負(fù)債現(xiàn)金流預(yù)測(cè)的后評(píng)價(jià)機(jī)制，各級(jí)行應(yīng)將預(yù)測(cè)準(zhǔn)確性納入客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的評(píng)價(jià)及考核指標(biāo)體系，并作為工作能力評(píng)價(jià)、績(jī)效考核及任職 (四)貸款減值準(zhǔn)備及估計(jì)負(fù)債計(jì)提情況屬農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)部秘密，未經(jīng)批準(zhǔn)，各級(jí)行不得對(duì)外披露有關(guān)信息。第六十二條非信貸資產(chǎn)減值 (一)農(nóng)業(yè)銀行于每季度末資產(chǎn)負(fù)債表日，利用內(nèi)部信息和外部信息，判斷非信貸資產(chǎn)是否存在可能發(fā)生減值的跡象，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行減值測(cè)試。對(duì)于使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，都應(yīng)當(dāng)進(jìn)行減值測(cè)試。 (二)非信貸資產(chǎn)減值損失確認(rèn)后，減值資產(chǎn)的折舊或者攤銷費(fèi)用應(yīng)當(dāng)在未來期間作相應(yīng)調(diào)整，以使該資產(chǎn)在剩余使用壽命內(nèi)，系統(tǒng)地分?jǐn)傉{(diào)整后的資產(chǎn)賬面價(jià)值(扣除估計(jì)凈殘值)。第六十三條金融資產(chǎn)減值。農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)于每季度末資產(chǎn)負(fù)債表日逐筆檢查金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值，有客觀證據(jù)表明該筆金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，應(yīng)當(dāng)計(jì)提減值準(zhǔn)備，確認(rèn)減值損失。第二節(jié)不良資產(chǎn)處置第六十四條不良資產(chǎn)處置遵守國(guó)家的法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和農(nóng)業(yè)銀行的有關(guān)規(guī)定，在堅(jiān)持公開、公平、公正、競(jìng)爭(zhēng)和擇優(yōu)的基礎(chǔ)上，努力實(shí)現(xiàn)處置凈回收現(xiàn)值最大化。第六十五條建立不良資產(chǎn)管理制度，實(shí)施有效的授權(quán)管理，明確管理職責(zé)，做好不良資產(chǎn)檔案管理、權(quán)益維護(hù)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)等日常管理工作，并定期對(duì)資產(chǎn)管理策略進(jìn)行評(píng)價(jià)和調(diào)整。第六十六條各級(jí)行處置不良資產(chǎn)前，應(yīng)對(duì)擬處置資產(chǎn)開展前期調(diào)查分析，積極妥帖地選擇并探索有效的不良資產(chǎn)處置方第六十七條加強(qiáng)不良資產(chǎn)定價(jià)管理，逐步實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)定價(jià)的量化管理。建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向、規(guī)范合理的不良資產(chǎn)定價(jià)機(jī)制。實(shí)現(xiàn)負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)定價(jià)的部門在機(jī)構(gòu)和人員上相對(duì)獨(dú)立于負(fù)責(zé)不良資產(chǎn)處置的部門。不良資產(chǎn)定價(jià)必須經(jīng)集體討論和審議，堅(jiān)持民主決策。第六十八條各級(jí)行應(yīng)建立不良資產(chǎn)處置的申報(bào)、審查、審批操作流程，合理確定不良資產(chǎn)處置管理權(quán)限，不得違反程序、減少程序、超越權(quán)限處置不良資產(chǎn)。第六十九條對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)債或者盤活處置的，必須報(bào)總行審批；未經(jīng)總行批準(zhǔn)，各級(jí)行嚴(yán)禁采用轉(zhuǎn)債或者盤活方式處置不良資產(chǎn)處置盡職檢查監(jiān)督制度、盡職責(zé)任認(rèn)定制度和程序，規(guī)范責(zé)任認(rèn)定行為，并執(zhí)行相應(yīng)的回避制度。第九章信用風(fēng)險(xiǎn)組合管理第一節(jié)集中度風(fēng)險(xiǎn)管理第七十一條農(nóng)業(yè)銀行對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施積極的管理政策，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好、戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平等合理確定單一客戶余額、產(chǎn)品信貸資產(chǎn)余額、行業(yè)信貸資產(chǎn)余額、區(qū)域信貸資產(chǎn)余額在信貸總資產(chǎn)中的比例，通過降低集中度風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本占第七十二條農(nóng)業(yè)銀行將建立基于數(shù)據(jù)基礎(chǔ)的集中度風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，提高對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的準(zhǔn)確性。同時(shí)，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要?jiǎng)討B(tài)調(diào)整集中度風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)。第七十三條集中度風(fēng)險(xiǎn)控制定量指標(biāo)。單一法人客戶風(fēng)險(xiǎn)敞口余額占同期農(nóng)業(yè)銀行核心資本凈額單一行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)敞口余額占同期農(nóng)業(yè)銀行資產(chǎn)總額比例不超過*%；() (區(qū)域(以一級(jí)分行為單位)信貸增長(zhǎng)比例不得高于全行第七十四條信用風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)計(jì)量集中度風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)定集中度風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)報(bào)高級(jí)管理層審定后組織實(shí)施。對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)變動(dòng)情況進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)超出控制目標(biāo)的，經(jīng)高級(jí)管理層允許后，采取措施進(jìn)行調(diào)整。第二節(jié)限額管理第七十五條農(nóng)業(yè)銀行在集中度風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)內(nèi)實(shí)行限額管理。對(duì)單一客戶、集團(tuán)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)限額管理，并逐步推行行業(yè)、區(qū)域和產(chǎn)品等組合維度的限額管理，建立健全包括限額配置方法、管理流程和IT系統(tǒng)等在內(nèi)的各層次、各維度的信用風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系，各機(jī)構(gòu)、部門和人員原則上應(yīng)在行業(yè)、區(qū)域和產(chǎn)品等維度的限額范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)。第七十六條農(nóng)業(yè)銀行可根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、信貸發(fā)展目標(biāo)等，綜合銀行資本實(shí)力、未來市場(chǎng)形勢(shì)、監(jiān)管要求以及收益預(yù)期等信息，在定量分析與定性分析基礎(chǔ)上，確定總體信用風(fēng)險(xiǎn)限額，設(shè)定行業(yè)、地區(qū)和客戶的信貸組合限額，避免集中度風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)收益最大化。第七十七條客戶部門(下級(jí)機(jī)構(gòu))負(fù)責(zé)采集信息，提出限額需求；風(fēng)險(xiǎn)管理部門依據(jù)限額設(shè)置方法和相關(guān)信息，制定初步的限額設(shè)置方案；風(fēng)險(xiǎn)管理部門與客戶部門(下級(jí)機(jī)構(gòu))討論修改限額設(shè)置方案；將限額設(shè)置方案提交信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議，確定信用風(fēng)險(xiǎn)限額。第七十八條風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)確定的風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行分配，風(fēng)險(xiǎn)限額應(yīng)分配到各業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)部