保險監(jiān)管體系、運作方式與內(nèi)容

保險監(jiān)管《保險基礎與實務》（第4版）掌握保險監(jiān)管的具體內(nèi)容了解保險監(jiān)管體系與方式張玉是某公司的保險代理人，最近特別郁悶，因為他花了兩個月時間聯(lián)系的一家大企業(yè)的補充養(yǎng)老保險業(yè)務，眼看到了簽約的時候卻被另一家公司的保險代理人李杰搶走了。事后經(jīng)過了解才知道，李杰在保單正常承保的合同費率基礎上，又給了8折的優(yōu)惠，并且出資請企業(yè)高層領導的家屬到國外旅游了一趟。問題：李杰的行為是否違反了法律法規(guī)呢，張玉到哪里可以討回公道？保險監(jiān)管體系與方式第一節(jié)目錄CONTENTS保險監(jiān)管內(nèi)容第二節(jié)第一節(jié)保險監(jiān)管體系與方式一、監(jiān)管體系保險監(jiān)管的目標保險監(jiān)管主體保險監(jiān)管客體保險監(jiān)管原則（一）保險監(jiān)管的目標（1）保證保險人的償付能力保險人的償付能力是指保險人對其責任范圍內(nèi)的賠償或給付所具有的經(jīng)濟償付能力。（2）保證保險交易的公平性和公正性保險是以風險為經(jīng)營對象，保險人對保險風險損失進行賠償或給付等行為都是在遵循最大誠信原則的前提下進行的，保證保險交易中的公平性和公正性對保險交易各方來講尤其重要和必要。（3）保證保險經(jīng)營的效率性商業(yè)保險以贏利為經(jīng)營目標，保險人為獲得更多利潤，存在不斷擴大經(jīng)營規(guī)模的內(nèi)在動力，保險人之間也存在惡意競爭的可能性，從而造成保險資源的不合理配置。對償付能力的監(jiān)管為什么很重要？（二）保險監(jiān)管主體國家保險監(jiān)管機關保險信用評級機構保險行業(yè)自律組織—行業(yè)協(xié)會獨立審計機構社會媒體為什么我國在2018年將銀監(jiān)會和保監(jiān)會合并？（三）保險監(jiān)管客體123保險公司保險中介投保人4被保險人5受益人（四）保險監(jiān)管原則不干預保險機構內(nèi)部經(jīng)營管理的原則自我約束與外部強制相結合的原則依法監(jiān)管原則適度競爭原則穩(wěn)健經(jīng)營與風險預測原則綜合性管理原則二、監(jiān)管方式保險監(jiān)管的模式保險監(jiān)管的手段1.保險監(jiān)管的模式美國模式側重于立法監(jiān)管。對保險市場的監(jiān)管比較嚴格。英國模式側重于行業(yè)自律。市場的監(jiān)管環(huán)境十分寬松。2.保險監(jiān)管的手段法律手段國家通過保險法規(guī)對保險公司的開業(yè)資本金、管理人員、業(yè)務經(jīng)營范圍、保險費率、保險條款等根本性問題作出明確規(guī)定。行政手段依靠國家和政府以及企業(yè)行政領導機構自上而下的隸屬關系，采用指示、命令、規(guī)定等形式強制干預保險活動。經(jīng)濟手段根據(jù)客觀經(jīng)濟規(guī)律的要求，國家通過運用財政、稅收、信貸等各種經(jīng)濟杠桿，正確處理各種經(jīng)濟關系來管理保險市場的一種手段。123第二節(jié)保險監(jiān)管內(nèi)容一、保險公司償付能力監(jiān)管償付能力不足的原因償付能力監(jiān)管的主要內(nèi)容（一）償付能力不足的原因保險費率厘定過低準備金提取不足風險程度估算不準確保險資金運用不當1234（二）償付能力監(jiān)管的主要內(nèi)容資本充足性準備金的充足性保險資金的運用財務會計規(guī)定再保險1.資本充足性資本是保險公司所有者對公司的投資，代表著所有者對保險公司承擔法律責任的最高限額。對資本的監(jiān)管主要側重于對籌集資本的方式、期限、責任和資本真實性、有無抽逃資本現(xiàn)象、增資擴股，以及資本運營進行監(jiān)管。對資本的監(jiān)管方式，一般有兩種：一種是規(guī)定保險公司的最低資本限額，另一種是實行保險公司的風險資本管理?！侗ｋU法》第六十九條規(guī)定：設立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣2億元，并且保險公司的注冊資本必須為實繳貨幣資本。風險資本管理是指按照保險公司經(jīng)營管理中的實際風險，要求保險公司保持與其所承擔的風險相一致的認可資產(chǎn)。2.準備金的充足性由于保險的賠款支付和保險金給付具有滯后性，所以保險公司應提取足額的各種準備金以履行將來的賠付（給付）責任。準備金通常包括未到期責任準備金、未決賠款準備金、長期財產(chǎn)責任準備金、壽險責任準備金、長期健康險責任準備金、公積金、保險保障基金等。3.保險資金的運用合理控制保險資金運用的風險，確保保險公司履行保險單責任，限制保險資金的投向，保證保險資金的安全性、流動性和收益性，保證資產(chǎn)的保值、增值是保險公司償付能力監(jiān)管的又一重要內(nèi)容。保險資金運用的原則有安全性、收益性和流動性。保險資金的運用形式?！侗ｋU法》第一百零六條規(guī)定，保險公司的資金運用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則。保險公司的資金運用限于下列形式：銀行存款，買賣債券、股票、證券投資基金份額等有價證券，投資不動產(chǎn)，國務院規(guī)定的其他資金運用形式。為何要監(jiān)管資金運用？4.財務會計規(guī)定

財務會計規(guī)定主要包括資產(chǎn)和負債認定在財務會計上的相應規(guī)定以及在財務報告和檢查制度等方面的規(guī)定。認可資產(chǎn)和認可負債是償付能力評估中最關鍵的兩個指標，保險公司的實際償付能力額度等于認可資產(chǎn)減去認可負債的差額。（1）保險公司財務指標的特點有負債性（先收后支）、流出不確定和預測性。（2）財務監(jiān)管主要的考察指標包括流動比率、負債經(jīng)營率、資產(chǎn)負債率、固定資產(chǎn)比例、利潤率、凈資產(chǎn)利潤率、成本率、費用率、賠付率、退保率等。5.再保險《保險法》第一百零三條規(guī)定：保險公司對每一危險單位，即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任，不得超過其實有資本金加公積金總和的10%；超過的部分應當辦理再保險。二、保險業(yè)務監(jiān)管保險業(yè)務范圍監(jiān)管保險合同監(jiān)管保險條款監(jiān)管保險費率監(jiān)管1.保險業(yè)務范圍監(jiān)管

保險業(yè)務一般可以分為財產(chǎn)保險、人壽保險、意外傷害保險和健康保險四大類。目前，我國對保險公司業(yè)務監(jiān)管實行的是“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”的原則，即同一保險公司一般不得同時經(jīng)營財產(chǎn)保險和人壽保險業(yè)務。財產(chǎn)保險公司經(jīng)過批準，可以經(jīng)營短期的健康險和意外險業(yè)務。2.保險合同監(jiān)管

這里的所謂保險合同監(jiān)管，其實是指保險監(jiān)管部門對保險公司的合同形式，合同當事人、關系人以及合同成立與生效、合同變更、中止和終止的監(jiān)管。而對合同內(nèi)容的監(jiān)管則主要體現(xiàn)在對條款的監(jiān)管。3.保險條款監(jiān)管

一般保險合同的條款必須包括以下內(nèi)容：保險標的、保險責任與責任免除、保險價值與保險金額、保險費及繳費方式、保險期限、保險賠款與保險金給付辦法、違約責任和爭議處理、訂立合同的日期。4.保險費率監(jiān)管保險費率是保險人按照保險金額向投保人或被保險人收取保險費的比例。厘定費率是一個科學的計算與預測過程，相當復雜。要使主觀預測與客觀實際達成完美的結合，并具有合理的公正性，則費率不應過高，也不應不足，以確保投保人和保險人雙方的利益。費率監(jiān)管，是指保險監(jiān)管部門依法對費率的合理性、公平性和適當性進行監(jiān)管。費率監(jiān)管的目標是：不使保險費率過低，影響保險公司償付能力；不使保險費率過高，損害投保人利益；相同危險不得有差別費率；在實際保險業(yè)務過程中，不得有非法費率折扣行為。三、保險中介監(jiān)管保險代理人監(jiān)管保險經(jīng)紀人監(jiān)管保險公估人監(jiān)管1.保險代理人監(jiān)管

保險代理人是保險公司的代理人，而不是被保險人的代理人。他以保險人的名義代為辦理保險業(yè)務，而代理行為所產(chǎn)生的法律責任由保險人承擔。其代理行為是民事代理的一種，因此，完全適用民事代理的一般規(guī)定。保險代理有個人代理和機構代理兩種。我國對保險代理人的管理適用民事代理的一般規(guī)定，并按照《保險專業(yè)代理機構監(jiān)管規(guī)定》監(jiān)管。2.保險經(jīng)紀人監(jiān)管

在我國，對保險經(jīng)紀人的監(jiān)管按照《保險經(jīng)紀機構監(jiān)管規(guī)定》進行。保險經(jīng)紀人只能是法人，其組織形式為有限責任公司或股份有限公司。任何個人不得成為保險經(jīng)紀人，只能在保險經(jīng)紀公司任職。保險經(jīng)紀業(yè)務的從業(yè)人員，必須取得《保險經(jīng)紀人資格證書》，并在被保險經(jīng)紀公司雇用后，由公司代其獲得《保險經(jīng)紀人執(zhí)業(yè)證書》。3.保險公估人監(jiān)管我國對保險公估人按照《保險公估機構監(jiān)管規(guī)定》進行監(jiān)管。由于保險公估活動的技術性和專業(yè)性很強，且其行為后果對保險當事人的權益會產(chǎn)生較大的影響，因此，國家對保險公估人的資格有很嚴格的規(guī)定。四、保險公司治理結構監(jiān)管保險公司治理結構監(jiān)管的主要內(nèi)容保險公司治理結構監(jiān)管的方式公司治理結構公司治理結構是企業(yè)制度的核心，其本質(zhì)是通過董事會建設、股東與經(jīng)理人員之間的契約關系等制度性安排，界定公司相關利益集團之間的關系，促進各相關利益集團互相合作，實現(xiàn)利益各方的激勵相容，以最大限度地維護股東和利益相關者的利益，實現(xiàn)公司的經(jīng)營目標。（一）保險公司治理結構監(jiān)管的主要內(nèi)容1.公司設立設立保險公司及分支機構應當經(jīng)國務院保險監(jiān)督管理機構批準。憑銀保監(jiān)會頒發(fā)的經(jīng)營保險業(yè)務許可證向工商行政管理機關辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照方可營業(yè)。2.公司變更保險公司變更名稱、變更注冊資本、變更公司或者分支機構的營業(yè)場所、撤銷分支機構、公司分立或者合并、修改公司章程、變更出資額占有限責任公司資本總額5%以上的股東，或者變更持有股份有限公司股份5%以上的股東，應當經(jīng)國務院保險監(jiān)督管理機構批準。3.公司被接管、分立、合并、解散保險公司有下列情形之一的，國務院保險監(jiān)督管理機構可以對其實行接管：公司的償付能力嚴重不足的。違反《保險法》規(guī)定，損害社會公共利益，可能嚴重危及或者已經(jīng)嚴重危及公司的償付能力的。保險公司因分立、合并需要解散，或者股東會、股東大會決議解散，或者公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)，經(jīng)國務院保險監(jiān)督管理機構批準后解散。經(jīng)營有人壽保險業(yè)務的保險公司，除因分立、合并或者被依法撤銷外，不得解散。保險公司解散或破產(chǎn)，應當依法成立清算組進行清算，并按照《保險法》順序清償。4.關聯(lián)交易保險公司應當按照國務院保險監(jiān)督管理機構的規(guī)定，建立對關聯(lián)交易的管理和信息披露制度。保險公司的控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用關聯(lián)交易損害公司的利益。保險公司的股東利用關聯(lián)交易嚴重損害公司利益，危及公司償付能力的，由國務院保險監(jiān)督管理機構責令改正。在按照要求改正前，國務院保險監(jiān)督管理機構可以限制其股東權利；拒不改正的，可以責令其轉讓所持的保險公司股權。1.高管任職資格的要求保險經(jīng)營的專業(yè)化程度高、技術性強，保險公司的董事、監(jiān)事和高管人員的業(yè)務水平高低對保險企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績和財務管理有著直接和重大的影響。《保險法》第六十八條第四款規(guī)定：設立保險公司應當有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經(jīng)驗的董事、監(jiān)事和高級管理人員?！侗ｋU法》第八十一條規(guī)定：保險公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員，應當品行良好，熟悉與保險相關的法律、行政法規(guī)，具有履行職責所需的經(jīng)營管理能力，并在任職前取得保險監(jiān)督管理機構核準的任職資格。（二）保險公司治理結構監(jiān)管的方式

《保險法》第八十二條規(guī)定：有《公司法》第一百四十七條規(guī)定的情形或者下列情形之一的，不得擔任保險公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員。（1）因違法行為或者違紀行為被金融監(jiān)督管理機構取消任職資格的金融機構的董事、監(jiān)事、高級管理人員，自被取消任職資格之日起未逾五年的。（2）因違法行為或者違紀行為被吊銷執(zhí)業(yè)資格的律師、注冊會計師或者資產(chǎn)評估機構、驗證機構等機構的專業(yè)人員，自被吊銷執(zhí)業(yè)資格之日起未逾五年的。2.現(xiàn)場檢查

保險監(jiān)管部門通過列席保險公司的股東大會、董事會及其專業(yè)委員會會議及開展專項檢查，深入了解保險公司在治理結構方面存在的問題。保險公司應配合治理結構檢查，并按照要求進行整改?，F(xiàn)場檢查包括（1）機構設立或者變更事項的審批或者報備手續(xù)是否完備；申報材料的內(nèi)容與實際情況是否相符；資本金、各項準備金是否真實、充足；償付能力是否充足；資金運用是否合法；業(yè)務經(jīng)營和財務情況是否良好，報表是否齊全、真實；是否按規(guī)