經(jīng)營目標(biāo)研討

公司目標(biāo)與利潤中心目標(biāo)研討會討論提綱公司設(shè)定目標(biāo)的背景公司為何要設(shè)定這樣的目標(biāo)公司對各事業(yè)部的要求及其依據(jù)公司目標(biāo)分解方法的基本框架公司對績效考評的基本思路事業(yè)部應(yīng)如何考慮各自的經(jīng)營計(jì)劃事業(yè)部應(yīng)如何考慮各自的資源配置事業(yè)部應(yīng)如何制定各自的預(yù)算事業(yè)部應(yīng)如何將年度計(jì)劃預(yù)算與日常預(yù)算、項(xiàng)目預(yù)算緊密結(jié)合事業(yè)部與其他部門的關(guān)系討論結(jié)構(gòu)公司設(shè)定目標(biāo)的背景公司2000年經(jīng)營業(yè)績狀況上市募集資金的設(shè)想募集資金后的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)募集成功后的對2001年業(yè)績要求對2001年業(yè)務(wù)發(fā)展的展望公司為何要設(shè)定這樣的目標(biāo)為什么要在資本市場上募集資金（時(shí)間、數(shù)額）募集資金后的投資方向除投資收益外，公司主營業(yè)務(wù)發(fā)展的市場機(jī)會與挑戰(zhàn)（市場、競爭對手、客戶基礎(chǔ)、公司的資源準(zhǔn)備）公司發(fā)展的主要壓力（事業(yè)范圍的擴(kuò)大或試探性擴(kuò)張、人員規(guī)模擴(kuò)張及其人均收益的下降趨勢、其他費(fèi)用的增加）公司已經(jīng)進(jìn)入的市場領(lǐng)域的競爭壓力（時(shí)機(jī)、市場份額、順勢增長還是鞏固市場地位）對各事業(yè)部的要求及其依據(jù)對事業(yè)部業(yè)績目標(biāo)的要求糧庫電站地鐵工業(yè)油氣儲運(yùn)其他擬定事業(yè)部業(yè)績目標(biāo)的依據(jù)各事業(yè)部市場環(huán)境各事業(yè)部目前的資源配置各事業(yè)部的客戶基礎(chǔ)或產(chǎn)品/服務(wù)準(zhǔn)備基礎(chǔ)目標(biāo)分解方法基本框架事業(yè)部目標(biāo)體系的結(jié)構(gòu)市場份額合同金額及重大項(xiàng)目營業(yè)收入利潤積累性目標(biāo)成本類目標(biāo)其他說明事業(yè)部除承擔(dān)事業(yè)部基本成本外的費(fèi)用成本承擔(dān)范圍利潤核算口徑非財(cái)務(wù)目標(biāo)的要求說明對績效考評的基本思路前提：目前的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)沒有立即調(diào)整的條件目前的組織結(jié)構(gòu)沒有立即調(diào)整的條件目前的職責(zé)分工沒有立即改變的條件目前的薪酬體系沒有立即改變的條件績效考評的結(jié)構(gòu)性思路規(guī)劃員工年收入確定員工年收入中與公司業(yè)績有關(guān)的浮動(dòng)比例將關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)與各事業(yè)部、各崗位人員結(jié)合起來每季度預(yù)評估獎(jiǎng)懲預(yù)兌現(xiàn)，年度總結(jié)算在上半年合適的時(shí)候?qū)靖髀毼坏穆氊?zé)和薪酬進(jìn)行整理并以此為基礎(chǔ)進(jìn)行漸進(jìn)式的調(diào)整事業(yè)部應(yīng)如何考慮各自的經(jīng)營計(jì)劃經(jīng)營計(jì)劃概要營銷計(jì)劃（年度市場占有率、合同額、營業(yè)收入及其分季度實(shí)現(xiàn)、市場推廣計(jì)劃等）資源規(guī)劃（人員、渠道、供應(yīng)商、分包商、產(chǎn)品計(jì)劃（自有產(chǎn)品的生產(chǎn)、價(jià)值轉(zhuǎn)移、成本；使用代理產(chǎn)品的價(jià)值轉(zhuǎn)移、成本等）費(fèi)用成本計(jì)劃（其他材料、人工、工程分包以及其他費(fèi)用）公司共攤費(fèi)用利潤計(jì)劃現(xiàn)金流計(jì)劃事業(yè)部應(yīng)如何考慮各自的資源配置資源配置內(nèi)部結(jié)構(gòu)配置（事業(yè)部內(nèi)部是按產(chǎn)品還是按職能分工？）內(nèi)部人員配置（營銷、售前技術(shù)支持、設(shè)計(jì)人員、項(xiàng)目經(jīng)理、工程技術(shù)實(shí)施、售后服務(wù)、采購協(xié)調(diào)及分包商管理、項(xiàng)目進(jìn)程控制及其項(xiàng)目核算、技術(shù)工程資料管理、文秘等）分包商（整個(gè)產(chǎn)品/服務(wù)的價(jià)值傳遞過程中，何環(huán)節(jié)使用分包商？選擇何類服務(wù)商？按照營業(yè)收入目標(biāo)的分包成本）事業(yè)部在內(nèi)部資源不足條件下何種人員需要招聘和培養(yǎng)，及其費(fèi)用估算；是否愿意采用在公司內(nèi)調(diào)節(jié)的方式，內(nèi)部結(jié)算價(jià)格及成本的估算；事業(yè)部對自有產(chǎn)品或代理產(chǎn)品的選擇及其成本估算事業(yè)部對后續(xù)研發(fā)的計(jì)劃事業(yè)部應(yīng)如何制定各