第二章 系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)設(shè)置

會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)第二章系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)設(shè)置本章知識(shí)結(jié)構(gòu)第一節(jié)系統(tǒng)管理應(yīng)用基礎(chǔ)一．系統(tǒng)管理的主要功能二、系統(tǒng)管理的使用者三、系統(tǒng)管理操作的基本流程一．系統(tǒng)管理的主要功能1．賬套管理

賬套是指一組相互關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)。用戶可以為企業(yè)中每一個(gè)獨(dú)立核算的單位建立一個(gè)賬套。賬套管理是對(duì)賬套的統(tǒng)一管理，包括賬套的建立、修改、引入和輸出（恢復(fù)備份和備份）等功能。2．年度賬管理

每個(gè)賬套中可以存放不同年度的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)即為年度賬。年度賬管理包括年度賬的建立、清空、引入、輸出和結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)等功能。3．權(quán)限管理

通過(guò)對(duì)系統(tǒng)操作分工和權(quán)限的管理，一方面可以避免與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的員進(jìn)入系統(tǒng)，另一方面可以對(duì)網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件中所含的各個(gè)子系統(tǒng)的操作進(jìn)行協(xié)調(diào)，以保證各負(fù)其責(zé)，流程順暢。操作權(quán)限的集中管理包括設(shè)定系統(tǒng)用戶、定義用戶的角色以及設(shè)置用戶的權(quán)限等功能。4．系統(tǒng)安全維護(hù)

系統(tǒng)安全維護(hù)包括系統(tǒng)運(yùn)行監(jiān)控、設(shè)置數(shù)據(jù)自動(dòng)備份計(jì)劃、清除系統(tǒng)運(yùn)行異常任務(wù)、記錄上機(jī)日志和刷新等功能。二、系統(tǒng)管理的使用者1．系統(tǒng)管理員

系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)整個(gè)系統(tǒng)的安全運(yùn)行和數(shù)據(jù)維護(hù)。以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入，可以進(jìn)行賬套的建立、引入和輸出，設(shè)置操作員和權(quán)限，監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)行過(guò)程，清除異常任務(wù)等。2．賬套主管

賬套主管負(fù)責(zé)所轄賬套的管理。主要包括對(duì)所管理的賬套進(jìn)行修改、對(duì)年度賬的管理（包括創(chuàng)建、清空、引入、輸出以及各子系統(tǒng)的年末結(jié)轉(zhuǎn)），以及該賬套操作員權(quán)限的設(shè)置。

對(duì)所管轄的賬套來(lái)說(shuō)，賬套主管是級(jí)別最高的，擁有所有模塊的操作權(quán)限。二、系統(tǒng)管理的使用者

例2-1：以系統(tǒng)管理員（admin）的身份注冊(cè)系統(tǒng)管理。操作演示三、系統(tǒng)管理操作的基本流程1．啟用當(dāng)年操作流程設(shè)置操作員權(quán)限啟動(dòng)子系統(tǒng)啟動(dòng)系統(tǒng)管理以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理設(shè)置操作員新建賬套設(shè)定賬套主管以賬套主管的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理三、系統(tǒng)管理操作的基本流程2.以后年度操作流程啟動(dòng)系統(tǒng)管理建立新年度賬結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)啟動(dòng)其他系統(tǒng)進(jìn)行新年度操作第二節(jié)系統(tǒng)管理一．賬套管理二、用戶及權(quán)限管理三、年度賬管理四、系統(tǒng)安全維護(hù)一

賬套管理1．建立賬套

建立賬套，就是在企業(yè)財(cái)務(wù)軟件中為本企業(yè)或本核算單位建立一套符合核算要求的賬簿文件。根據(jù)企業(yè)的具體情況進(jìn)行賬套參數(shù)設(shè)置，軟件將按照這些基礎(chǔ)參數(shù)自動(dòng)建立一套“賬”，而將來(lái)進(jìn)行系統(tǒng)的數(shù)據(jù)輸入、處理、輸出時(shí)，數(shù)據(jù)的內(nèi)容和形式就會(huì)由賬套基礎(chǔ)參數(shù)決定。

只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)創(chuàng)建新賬套。

系統(tǒng)的賬套參數(shù)主要包括賬套信息、單位信息、核算類

型、基礎(chǔ)信息、分類編碼方案、數(shù)據(jù)精度等內(nèi)容。一

賬套管理（1）賬套信息

賬套代碼（或賬套號(hào)）是系統(tǒng)用于區(qū)分不同核算賬套的編號(hào)。賬套代碼具有唯一性，即每個(gè)賬套只能用一個(gè)賬套代碼表示，一般不能重復(fù)，它與核算單位名稱是一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系，共同用于代表指定的核算賬套。

賬套名稱用于輸入新建賬套的名稱，即核算單位的名稱。其作用是標(biāo)志新賬套的信息，以便在顯示和打印賬薄和報(bào)表時(shí)使用。

賬套路徑是新建賬套所要存放在系統(tǒng)中的路徑。有的軟件會(huì)指定某一路徑為系統(tǒng)默認(rèn)路徑，用戶不能更改，但大多數(shù)軟件允許用戶自行指定賬套路徑。

啟用會(huì)計(jì)期是用于輸入新建賬套將被啟用的會(huì)計(jì)核算時(shí)間，一般為某一月份。啟用日期應(yīng)在新建賬套時(shí)設(shè)定，而且一旦設(shè)定便不能更改一

賬套管理（1）賬套信息

一

賬套管理（2）單位信息

單位信息用于輸入新建賬套的基本信息，主要包括單位的名稱、單位簡(jiǎn)稱、單位地址、法人代表、郵政編碼、聯(lián)系電話、傳真、電子郵件、稅號(hào)和備注等內(nèi)容。其中單位名稱是系統(tǒng)必要的信息，必須輸入，將來(lái)在打印發(fā)票時(shí)使用，單位簡(jiǎn)稱是核算單位的簡(jiǎn)稱，最好輸入。一

賬套管理（2）單位信息

一

賬套管理（3）核算類型

記賬本位幣是核算單位按照會(huì)計(jì)法規(guī)要求采用的記賬本位幣名稱，通常系統(tǒng)默認(rèn)的記賬本位幣是人民幣。

企業(yè)類型是區(qū)分不同企業(yè)業(yè)務(wù)類型的必要信息，一般系統(tǒng)提供工業(yè)和商業(yè)兩種類型。

行業(yè)性質(zhì)是系統(tǒng)用來(lái)明確新建賬套采用何種會(huì)計(jì)制度的重要信息，選擇不同的行業(yè)性質(zhì)，執(zhí)行不同的會(huì)計(jì)核算，行業(yè)性質(zhì)的選擇將決定企業(yè)用到何種一級(jí)會(huì)計(jì)科目。

賬套主管是系統(tǒng)指定的本賬套的負(fù)責(zé)人，一般可以是會(huì)計(jì)主管。設(shè)置賬套主管是為了便于對(duì)該賬套的管理，明確會(huì)計(jì)核算人員的職責(zé)和權(quán)利。

是否按行業(yè)性質(zhì)預(yù)設(shè)科目是為了方便用戶預(yù)置所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)一級(jí)會(huì)計(jì)科目，用戶可以自行選擇該項(xiàng)。一

賬套管理（3）核算類型一

賬套管理（4）基礎(chǔ)信息

如果企業(yè)存貨、客戶、供應(yīng)商相對(duì)較多，可以對(duì)其進(jìn)行分類管理。如果選擇對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類，在進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置時(shí)，必須先設(shè)置存貨、客戶、供應(yīng)商分類，然后才能設(shè)置存貨、客戶、供應(yīng)商的檔案。如果沒有選擇對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類，在進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置時(shí)，可以直接設(shè)置存貨、客戶、供應(yīng)商的檔案。一

賬套管理（4）基礎(chǔ)信息一

賬套管理（5）分類編碼方案

為了便于對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分級(jí)核算、統(tǒng)計(jì)和管理，系統(tǒng)將對(duì)會(huì)計(jì)科目、企業(yè)部門、結(jié)算方式、客戶分類、地區(qū)分類、存貨分類、供應(yīng)商分類等進(jìn)行編碼。

編碼方案是指設(shè)置編碼的級(jí)次方案。編碼規(guī)則是指分類編碼共分幾段，每段有幾位。一級(jí)至最底層的段數(shù)稱為級(jí)次，每級(jí)（或每段）的編碼位數(shù)稱為級(jí)長(zhǎng)。編碼總級(jí)長(zhǎng)為每級(jí)編碼級(jí)長(zhǎng)之各和。

一

賬套管理（5）分類編碼方案

思考與理解：本例中科目編碼方案為4222。你理解它的含義嗎？請(qǐng)用此編碼方案給如下會(huì)計(jì)科目編碼。應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額（全編碼）2221010122210101

-銷項(xiàng)稅額、0222210102

-應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅02222102一

賬套管理（5）分類編碼方案

一

賬套管理（6）數(shù)據(jù)精度定義

數(shù)據(jù)精度是指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)。由于各用戶對(duì)數(shù)量、單價(jià)的核算精度要求不一致，為了適應(yīng)不同的需求，系統(tǒng)提供自定義數(shù)據(jù)精度的功能。進(jìn)行數(shù)據(jù)精度定義，有助于系統(tǒng)在數(shù)據(jù)處理過(guò)程中對(duì)數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)進(jìn)行取舍，從而保證數(shù)據(jù)處理的一貫性。數(shù)據(jù)精度定義主要包括存貨數(shù)量小數(shù)位、存貨單價(jià)小數(shù)位、開票單價(jià)小數(shù)位、件數(shù)小數(shù)位、換算率小數(shù)位和稅率小數(shù)位的定義等內(nèi)容。用戶可以根據(jù)本核算單位的具體情況進(jìn)行設(shè)置。一

賬套管理（6）數(shù)據(jù)精度定義

一

賬套管理（7）系統(tǒng)啟用

會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)由若干子系統(tǒng)構(gòu)成。企業(yè)會(huì)計(jì)核算涉及哪些子系統(tǒng)，即可對(duì)其啟用。

總賬子系統(tǒng)是會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中的核心子系統(tǒng)。一般情況下，需要啟用此子系統(tǒng)。若暫不使用某子系統(tǒng)，可以后到企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中啟用。一

賬套管理（7）系統(tǒng)啟用一

賬套管理

例2-2：北京明達(dá)有限責(zé)任公司賬套相關(guān)信息如下。(1)賬套信息賬套號(hào)：666；賬套名稱：北京明達(dá)公司賬套；賬套路徑：默認(rèn)；啟用會(huì)計(jì)期：2012年01月；會(huì)計(jì)期間設(shè)置：1月1日至12月31日。(2)單位信息單位名稱：北京明達(dá)科技有限責(zé)任公司；單位簡(jiǎn)稱：明達(dá)科技；單位地址：北京市海淀區(qū)中關(guān)村路6號(hào)；法人代表：張同；郵政編碼：100085；聯(lián)系電話及傳真：66886688；電子郵件：zht@；稅號(hào)：111112222233333。(3)核算類型記賬本位幣：人民幣（RMB）；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007年新會(huì)準(zhǔn)則科目；賬套主管：劉寧；要求按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會(huì)計(jì)科目。(4)基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。(5)分類編碼方案科目編碼級(jí)次：4222其他編碼級(jí)次設(shè)置采用默認(rèn)值。(6)數(shù)據(jù)精度采用系統(tǒng)默認(rèn)值。(7)系統(tǒng)啟用“總賬”子系統(tǒng)啟用日期為“2012年1月1日”。操作演示一

賬套管理2．賬套的輸出

賬套的輸出功能（即會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)備份）是指將所選的賬套數(shù)據(jù)進(jìn)行備份輸出。此種方法還可以解決審計(jì)和數(shù)據(jù)匯總的問(wèn)題。

賬套的輸出功能除了可以進(jìn)行數(shù)據(jù)備份以外，還可以完成刪除賬套的操作。如果系統(tǒng)內(nèi)的賬套已經(jīng)不需要繼續(xù)保留，則可以使用賬套的輸出功能進(jìn)行刪除。操作演示一

賬套管理3．賬套的引入

賬套的引入功能（即會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)恢復(fù)）是指將系統(tǒng)外某賬套數(shù)據(jù)引入本系統(tǒng)中。

該功能的增加有利于保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全。同時(shí)該功能的增加也有利于集團(tuán)公司的操作，子公司的賬套數(shù)據(jù)可以定期被引入到母公司系統(tǒng)中，以便進(jìn)行有關(guān)賬套數(shù)據(jù)的分析和合并工作。操作演示一

賬套管理4．修改賬套

通常，只有賬套主管可以修改其具有權(quán)限的年度賬套中的信息，系統(tǒng)管理員無(wú)權(quán)修改。

在修改賬套過(guò)程中，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)列出所選賬套的賬套信息、單位信息、核算信息、基礎(chǔ)設(shè)置信息、分類編碼方案信息和數(shù)據(jù)精度信息，賬套主管可以根據(jù)需要，對(duì)允許修改的內(nèi)容進(jìn)行修改。操作演示二、用戶及權(quán)限管理1．角色管理

角色是指在企業(yè)管理中擁有某一類職能的組織，這個(gè)角色組織可以是實(shí)際的部門，可以是由擁有同一類職能的人構(gòu)成的虛擬組織。例如：實(shí)際工作中最常見的會(huì)計(jì)和出納兩個(gè)角色（他們可以是一個(gè)部門的人員，也可以不是一個(gè)部門但工作職能是一樣的角色統(tǒng)稱）。

在設(shè)置角色后，可以定義角色的權(quán)限。用戶被設(shè)置為某個(gè)角色后，在系統(tǒng)內(nèi)的所有賬套都擁有該角色的權(quán)限，而無(wú)需重新設(shè)置。

進(jìn)行角色管理的優(yōu)點(diǎn)是方便控制操作員權(quán)限，可以依據(jù)職能統(tǒng)一進(jìn)行權(quán)限的劃分。二、用戶及權(quán)限管理2．用戶管理

用戶是指有權(quán)登錄系統(tǒng)，對(duì)應(yīng)用的系統(tǒng)進(jìn)行操作的人員，即通常所指的“操作員”。每次登錄系統(tǒng)，都要進(jìn)行用戶身份的合法性檢查，只有設(shè)置了具體的用戶之后，才能進(jìn)行相關(guān)的操作。

只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)設(shè)置用戶。用戶管理主要完成對(duì)所核算賬套用戶的增加、刪除、修改等維護(hù)工作。二、用戶及權(quán)限管理

例2-3：設(shè)置用戶。編號(hào)：11；姓名：劉寧；口令：1；所屬部門：財(cái)務(wù)部。操作演示二、用戶及權(quán)限管理3．權(quán)限管理（1）功能級(jí)權(quán)限

在系統(tǒng)管理中可以實(shí)現(xiàn)一般的功能權(quán)限管理，也可以實(shí)現(xiàn)一般的權(quán)限集中管理功能。

只有系統(tǒng)管理員和該賬套的賬套主管才有權(quán)進(jìn)行權(quán)限設(shè)置，但兩者的權(quán)限又有區(qū)別。系統(tǒng)管理員可以指定某賬套的賬套主管，還可以對(duì)各個(gè)賬套的用戶進(jìn)行權(quán)限設(shè)置。而賬套主管只可以對(duì)所管轄賬套的用戶進(jìn)行權(quán)限指定。權(quán)限管理主要完成對(duì)用戶權(quán)限的增加、刪除、修改等維護(hù)工作。二、用戶及權(quán)限管理3．權(quán)限管理（2）數(shù)據(jù)級(jí)權(quán)限

數(shù)據(jù)級(jí)權(quán)限可以通過(guò)兩個(gè)方面進(jìn)行權(quán)限控制：一個(gè)是記錄級(jí)權(quán)限控制，另一個(gè)是字段級(jí)的權(quán)限控制。字段級(jí)權(quán)限控制是指對(duì)單據(jù)中包含的字段進(jìn)行權(quán)限分配，這樣可以提高系統(tǒng)的安全保密性。記錄級(jí)權(quán)限控制是指對(duì)具體業(yè)務(wù)對(duì)象進(jìn)行權(quán)限分配，通常根據(jù)所選定的用戶或角色以及業(yè)務(wù)對(duì)象進(jìn)行明細(xì)的數(shù)據(jù)權(quán)限分配工作。例如，可以限制某制單人所能使用的憑證類型或會(huì)計(jì)科目。（3）金額級(jí)權(quán)限

金額級(jí)權(quán)限主要用于完善內(nèi)部金額控制，實(shí)現(xiàn)對(duì)具體金額數(shù)量劃分級(jí)別，對(duì)不同崗位和職位的操作員進(jìn)行金額級(jí)別控制，限制他們制單時(shí)可以使用的金額數(shù)量，不涉及內(nèi)部系統(tǒng)控制的不在管理范圍內(nèi)。例如，可以設(shè)定某制單人錄入的憑證最大金額或某業(yè)務(wù)員所簽訂的采購(gòu)訂單的最大金額。二、用戶及權(quán)限管理

例2-4：設(shè)置用戶“李芳”具有666賬套的“出納簽字權(quán)限。操作演示三、年度賬管理1．建立年度賬

建立年度賬功能是由賬套主管在新年度開始時(shí)，建立起新年度的核算賬簿。2．引入和輸出年度賬

年度賬的引入和輸出，其基本含義與賬套的引入和輸出是一致的，作用都是對(duì)數(shù)據(jù)的備份與恢復(fù)。所不同的是兩者的數(shù)據(jù)范圍不一樣，賬套的引入和輸出是針對(duì)整個(gè)賬套的全部數(shù)據(jù)，而年度賬的引入和輸出則是針對(duì)賬套中某一特定年度數(shù)據(jù)進(jìn)行的。一般來(lái)說(shuō)，兩者所使用的備份文件由系統(tǒng)所設(shè)定的默認(rèn)前綴名是不同的。三、年度賬管理3．結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)

啟用新年度賬后，就需要把上年度的相關(guān)賬戶的余額及其他會(huì)計(jì)信息結(jié)轉(zhuǎn)到新年度賬中。具體順序如下：成本管理結(jié)轉(zhuǎn)上年建立新年度賬資金管理結(jié)轉(zhuǎn)上年供銷鏈結(jié)轉(zhuǎn)上年固定資產(chǎn)管理結(jié)轉(zhuǎn)上年工資管理結(jié)轉(zhuǎn)上年應(yīng)收應(yīng)付結(jié)轉(zhuǎn)上年賬務(wù)子系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)上年三、年度賬管理4．清空年度數(shù)據(jù)

有時(shí)，用戶會(huì)發(fā)現(xiàn)某年度賬中錯(cuò)誤太多，或不希望將上年度的余額或其他信息全部轉(zhuǎn)到下一年度，這時(shí)候，便可使用清空年度數(shù)據(jù)的功能。

“清空”并不是指將年度賬的數(shù)據(jù)全部清空，而還是要保留一些信息的，主要有：賬套基礎(chǔ)信息、系統(tǒng)預(yù)置的科目報(bào)表等。保留這些基本信息主要是為了方便用戶使用清空后的年度賬重新做賬。四、系統(tǒng)安全維護(hù)1．系統(tǒng)運(yùn)行監(jiān)控2．設(shè)置數(shù)據(jù)自動(dòng)備份計(jì)劃3．清除系統(tǒng)運(yùn)行異常任務(wù)4．上機(jī)日志5．刷新

第三節(jié)基礎(chǔ)設(shè)置一、基礎(chǔ)檔案整理二、企業(yè)機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)信息設(shè)置一、基礎(chǔ)檔案整理基礎(chǔ)檔案分類基礎(chǔ)檔案目錄檔案用途前提條件機(jī)構(gòu)設(shè)置部門檔案設(shè)置與企業(yè)財(cái)務(wù)核算和管理有關(guān)的部門先設(shè)置部門編碼方案人員檔案設(shè)置企業(yè)的各個(gè)職能部門中需要對(duì)其核算和業(yè)務(wù)管理的職工信息先設(shè)置部門檔案，才能在其下增加職員往來(lái)單位客戶分類便于進(jìn)行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、分析先對(duì)客戶分類，然后確定編碼方案客戶檔案便于進(jìn)行客戶管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計(jì)、分析先建立客戶分類檔案供應(yīng)商分類便于進(jìn)行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、分析先對(duì)供應(yīng)商分類，然后確定編碼方案供應(yīng)商檔案便于進(jìn)行供應(yīng)商管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計(jì)、分析先建立供應(yīng)商分類檔案地區(qū)分類針對(duì)客戶/供應(yīng)商所屬地區(qū)進(jìn)行分類，便于進(jìn)行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、分析一、基礎(chǔ)檔案整理存貨存貨分類便于進(jìn)行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、分析先對(duì)存貨分類，然后確定編碼方案存貨檔案便于存貨核算、統(tǒng)計(jì)、分析和實(shí)物管理先確定對(duì)存貨分類、確定編碼方案財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目設(shè)置企業(yè)核算的科目目錄先設(shè)置科目編碼方案及外幣憑證類別設(shè)置企業(yè)核算的憑證類型外幣設(shè)置企業(yè)用到的外幣種類及匯率項(xiàng)目目錄設(shè)置企業(yè)需要對(duì)其進(jìn)行核算和管理的對(duì)象、目錄可將存貨、成本對(duì)象、現(xiàn)金流量直接作為核算的項(xiàng)目目錄收付結(jié)算結(jié)算方式設(shè)置資金收付業(yè)務(wù)中用到的結(jié)算方式付款條件設(shè)置企業(yè)與往來(lái)單位協(xié)議規(guī)定的收、付款折扣優(yōu)惠方法開戶銀行設(shè)置企業(yè)在收付結(jié)算中對(duì)應(yīng)的開戶銀行信息二、企業(yè)機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)信息設(shè)置1．部門檔案

在會(huì)計(jì)核算中，通常將數(shù)據(jù)按部門逐級(jí)進(jìn)行分類和匯總，下一級(jí)將自動(dòng)向有隸屬關(guān)系的上一級(jí)進(jìn)行匯總。

部門檔案需要按照已經(jīng)定義好的部門編碼級(jí)次原則輸入部門編號(hào)及信息，其主要內(nèi)容包括部門編碼、部門名稱、負(fù)責(zé)人、部門屬性、電話、地址等信息。

如果在設(shè)置部門負(fù)責(zé)人時(shí)已經(jīng)輸入了人員檔案，就可以從已輸入的人員檔案中進(jìn)行選擇；如果還未設(shè)置人員檔案，則可以在設(shè)置人員檔案后再返回到部門檔案設(shè)置中，采用修改功能進(jìn)行補(bǔ)充設(shè)置。二、企業(yè)機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)信息設(shè)置1．部門檔案

在會(huì)計(jì)核算中，通常將數(shù)據(jù)按部門逐級(jí)進(jìn)行分類和匯總，下一級(jí)將自動(dòng)向有隸屬關(guān)系的上一級(jí)進(jìn)行匯總。

部門檔案需要按照已經(jīng)定義好的部門編碼級(jí)次原則輸入部門編號(hào)及信息，其主要內(nèi)容包括部門編碼、部門名稱、負(fù)責(zé)人、部門屬性、電話、地址等信息。

如果在設(shè)置部門負(fù)責(zé)人時(shí)已經(jīng)輸入了人員檔案，就可以從已輸入的人員檔案中進(jìn)行選擇；如果還未設(shè)置人員檔案，則可以在設(shè)置人員檔案后再返回到部門檔案設(shè)置中，采用修改功能進(jìn)行補(bǔ)充設(shè)置。二、企業(yè)機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)信息設(shè)置

例2-5：設(shè)置如下部門檔案。部門編碼：1；部門名稱：管理中心；部門屬性：行政管理。操作演示二、企業(yè)機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)信息設(shè)置2、人員類別

人員類別與工資費(fèi)用的分配、分?jǐn)傆嘘P(guān)，工資費(fèi)用的分配及分?jǐn)偸切劫Y管理系統(tǒng)的一項(xiàng)重要功能。人員類別設(shè)置的目的是為工資分?jǐn)偵蓱{證設(shè)置相應(yīng)的入賬科目做準(zhǔn)備，可以按不同的入賬科目需要設(shè)置不同的人員類別。

人員類別是人員檔案中的必選項(xiàng)目，需要在人員檔案建立之前設(shè)置。操作演示二、企業(yè)機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)信息設(shè)置3．人員檔案

人員檔案主要用于記錄本企業(yè)職員的個(gè)人信息資料，設(shè)置人員檔案可以方便地進(jìn)行個(gè)人往來(lái)核算和管理等操作。

在設(shè)置人員檔案時(shí)，應(yīng)先設(shè)置好部門檔案后才能在這些部門下增加其相應(yīng)的職員信息。

人員檔案設(shè)置主要包括職員編碼、職員名稱、部門名稱、職員屬性等內(nèi)容。操作演示三、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)信息設(shè)置1．會(huì)計(jì)科目設(shè)置

會(huì)計(jì)科目是對(duì)會(huì)計(jì)對(duì)象具體內(nèi)容進(jìn)行分類核算的目錄。它是填制憑證、登記賬簿、編制報(bào)表的基礎(chǔ)。會(huì)計(jì)科目設(shè)置的完整性影響著會(huì)計(jì)工作的順利實(shí)施，同時(shí)會(huì)計(jì)科目設(shè)置的層次深度也直接影響會(huì)計(jì)核算的詳細(xì)、準(zhǔn)確程度。

在設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)，需要設(shè)置的基礎(chǔ)信息包括：科目編碼、科目名稱、科目類型、賬頁(yè)格式、助記碼、余額方向、是否有外幣核算、是否有數(shù)量核算、是否有各項(xiàng)輔助核算、是否是日記賬、是否是銀行賬等。三、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)信息設(shè)置2．憑證類別設(shè)置

會(huì)計(jì)科目是對(duì)會(huì)計(jì)對(duì)象具體內(nèi)容進(jìn)行分類核算的目錄。它是填制憑證、登記賬簿、編制報(bào)表的基礎(chǔ)。會(huì)計(jì)科目設(shè)置的完整性影響著會(huì)計(jì)工作的順利實(shí)施，同時(shí)會(huì)計(jì)科目設(shè)置的層次深度也直接影響會(huì)計(jì)核算的詳細(xì)、準(zhǔn)確程度。

在設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)，需要設(shè)置的基礎(chǔ)信息包括：科目編碼、科目名稱、科目類型、賬頁(yè)格式、助記碼、余額方向、是否有外幣核算、是否有數(shù)量核算、是否有各項(xiàng)輔助核算、是否是日記賬、是否是銀行賬等。三、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)信息設(shè)置3．外幣設(shè)置

企業(yè)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中涉及到外幣業(yè)務(wù)時(shí)，需要進(jìn)行匯率設(shè)置與管理，進(jìn)行外幣設(shè)置的作用是，一方面可以減少錄入?yún)R率的次數(shù)和差錯(cuò)，另一方面可以避免在匯率發(fā)生變動(dòng)時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤。進(jìn)行外幣設(shè)置主要包括固定匯率與浮動(dòng)匯率、折算方式、小數(shù)位數(shù)、幣符、幣名等內(nèi)容的設(shè)置。操作演示三、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)信息設(shè)置4．項(xiàng)目管理設(shè)置

企業(yè)在實(shí)際業(yè)務(wù)處理中會(huì)對(duì)多種類型的項(xiàng)目進(jìn)行核算和管理，例如在建工程、對(duì)外投資、技術(shù)改造項(xiàng)目、項(xiàng)目成本管理、合同等。

進(jìn)行項(xiàng)目管理的目的是將具有共同特性的一類項(xiàng)目定義成一個(gè)項(xiàng)目大類。一個(gè)項(xiàng)目大類可以核算多個(gè)項(xiàng)目，為了便于管理，企業(yè)還可以對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行分級(jí)管理。企業(yè)需要進(jìn)行項(xiàng)目核算與管理時(shí)，應(yīng)先在建立會(huì)計(jì)科目時(shí)設(shè)置相關(guān)的項(xiàng)目核算科目，然后再定義項(xiàng)目大類、指定核算科目、定義項(xiàng)目分類、定義項(xiàng)目目錄。四、往來(lái)單位基礎(chǔ)信息設(shè)置1．客戶分類

當(dāng)往來(lái)客戶較多時(shí)，可以先對(duì)客戶進(jìn)行分類，以便對(duì)客戶分類統(tǒng)計(jì)和匯總，從而達(dá)到分類管理的目的。

可以按行業(yè)、地區(qū)、客戶信譽(yù)資質(zhì)等對(duì)客戶進(jìn)行分類。

建立起客戶分類后，必須將客戶檔案設(shè)置在最末級(jí)的客戶分類之下。操作演示四、往來(lái)單位基礎(chǔ)信息設(shè)置2．客戶檔案

對(duì)每一個(gè)被定義為客戶往來(lái)核算的會(huì)計(jì)科目，都要建立相應(yīng)的客戶檔案。建立客戶檔案是為企業(yè)的銷售管理、庫(kù)存管理、應(yīng)收賬管理服務(wù)的。

客戶檔案信息主要包括客戶編碼、客戶名稱、客戶所屬分類、所屬地區(qū)名稱、發(fā)展日期、聯(lián)系人、電話、郵政編碼、開戶銀行、銀行賬號(hào)、專營(yíng)業(yè)務(wù)員名稱、分管部門名稱等內(nèi)容。四、往來(lái)單位基礎(chǔ)信息設(shè)置

例2-6：設(shè)置如下客戶檔案?？蛻艟幋a：001客戶名稱：北京飛宇中學(xué)客戶簡(jiǎn)稱：飛宇中學(xué)所屬分類碼：01001所屬地區(qū)：04稅號(hào)：11111開戶銀