ucp600對(duì)cisg出口業(yè)務(wù)的影響

ucp600對(duì)cisg出口業(yè)務(wù)的影響

一、u3000關(guān)于統(tǒng)一慣例的規(guī)定或制定問(wèn)題據(jù)gartner統(tǒng)計(jì)，全球信用評(píng)級(jí)的使用呈下降趨勢(shì)，僅2005年下降了約2%。參考近年來(lái)DOCDEX1仲裁結(jié)果和各國(guó)法院判例,我們不難發(fā)現(xiàn)信用證使用量的下降與UCP500本身存在的問(wèn)題有著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系。加之由于信用證結(jié)算業(yè)務(wù)的有關(guān)當(dāng)事人來(lái)自各個(gè)國(guó)家,其遵循的法律、慣例有較大差異,往往會(huì)造成各類爭(zhēng)議和糾紛,而這種糾紛在市場(chǎng)不景氣的背景下往往更容易激化。正是由于UCP500在條款設(shè)置及措詞方面存在一定不足(詳見(jiàn)下表1),以及其他出版物如URR5252、ISP983、e-UCP4和ISBP5在實(shí)踐中所反映出的一些問(wèn)題,使得推出新的統(tǒng)一慣例對(duì)信用證業(yè)務(wù)加以指引成為大勢(shì)所趨。國(guó)際商會(huì)(ICC)于2003年正式成立新慣例(也就是后來(lái)的UCP600)起草工作小組對(duì)統(tǒng)一慣例條款進(jìn)行修訂工作。最終在2006年10月25日的ICC秋季會(huì)議上,各國(guó)國(guó)際商會(huì)國(guó)家委員會(huì)代表對(duì)UCP600予以了表決,并以94票全票贊成順利通過(guò)。新慣例UCP600于2007年7月1日正式生效。二、ucp嵌入up600中的條款UCP600在結(jié)構(gòu)上借鑒了ISP98的模式,改變了原UCP500在次序排列上的不足,極大地方便了使用者。UCP600在結(jié)構(gòu)上一個(gè)重要變化是在第2款和第3款集中界定了相關(guān)概念和某些詞語(yǔ)在本慣例下的特定解釋。對(duì)各當(dāng)事方和當(dāng)事人的行為進(jìn)行定義是一項(xiàng)很困難的工作,它牽扯到全行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的理解問(wèn)題。把UCP500中出現(xiàn)在各個(gè)條款中的解釋定義歸集在一起就使得UCP600變得清晰和準(zhǔn)確,使慣例的整體結(jié)構(gòu)看起來(lái)顯得更加完整。從各關(guān)系方的定義來(lái)看,其責(zé)任和義務(wù)沒(méi)有實(shí)質(zhì)變化,但相比UCP500,UCP600在個(gè)別用詞上更加清晰和簡(jiǎn)潔,并補(bǔ)充了一些UCP500中未加以明確的定義。這方面的調(diào)整對(duì)于企業(yè),特別是涉足信用證業(yè)務(wù)不多的企業(yè)來(lái)講,是一項(xiàng)非常有利的舉措。UCP600的另一個(gè)重要變化是按照業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)對(duì)條款進(jìn)行了歸結(jié)。簡(jiǎn)而言之,就是把通知、修改、審單、償付、拒付等環(huán)節(jié)涉及的條款在原來(lái)UCP500的基礎(chǔ)上分別集中(詳見(jiàn)下表2),這使得對(duì)某一問(wèn)題的規(guī)定更加明確和系統(tǒng)化。相關(guān)當(dāng)事方在處理業(yè)務(wù)時(shí),如果對(duì)某一環(huán)節(jié)不太清楚,使用者可以很方便地在UCP600中查到相關(guān)的規(guī)定,這比從UCP500紛繁復(fù)雜的條款中尋找要輕松得多。三、對(duì)外資企業(yè)的意義近年來(lái),我國(guó)作為全球加工廠的地位日趨牢固,貿(mào)易量持續(xù)上漲,因而信用證的使用也將相應(yīng)增加。目前,各國(guó)銀行開(kāi)立的信用證大多都規(guī)定受UCP600和ISBP的解釋和制約。鑒于信用證在我國(guó)的進(jìn)出口結(jié)算中扮演著重要角色,其使用者——廣大進(jìn)出口企業(yè)需要很好的學(xué)習(xí)UCP600,并根據(jù)其變化調(diào)整其業(yè)務(wù)操作以便更好地保護(hù)自身利益。而這種調(diào)整又是如何影響進(jìn)出口企業(yè)利益?我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)應(yīng)該如何應(yīng)對(duì)?本文以下將從信用證開(kāi)立與修改、交單、審單及拒付、信用證融資和信用證轉(zhuǎn)讓等方面加以闡述。(一)證書編號(hào)的打開(kāi)和修改1、up400與銀行信貸有關(guān)信用證的開(kāi)立,UCP600第1條明確規(guī)定信用證中應(yīng)明示“受UCP600約束”或排除UCP600中相關(guān)條款。對(duì)于SWIFT電開(kāi)信用證,SWIFT組織為適應(yīng)UCP600的變化已在2006年11月份進(jìn)行了升級(jí)6,以滿足銀行業(yè)務(wù)的需要。這就要求進(jìn)口企業(yè)在開(kāi)證申請(qǐng)書中要明示是否受UCP600的解釋和約束,出口商在審證時(shí)也要特別關(guān)注來(lái)證遵循的UCP版本。信用證的源頭是進(jìn)出口合同,但信用證一經(jīng)開(kāi)立,與進(jìn)出口合同是一個(gè)什么樣的關(guān)系呢?UCP600明確規(guī)定了信用證的獨(dú)立文書的性質(zhì),并明確規(guī)定不應(yīng)將基礎(chǔ)合同、形式發(fā)票等文件作為信用證的一部分。這就要求進(jìn)口商在開(kāi)證時(shí)不應(yīng)要求開(kāi)證行在信用證中加列原始合同、形式發(fā)票等文件,出口商在審證時(shí)如遇此要求,可以要求改證。2、受益人是否需要加通過(guò)加具保兌的通知關(guān)于信用證的修改,UCP600第10條a款規(guī)定:“未經(jīng)開(kāi)證行、保兌行(如有的話)及受益人同意,信用證既不得修改,也不得撤銷”7。第10條b款進(jìn)一步規(guī)定:“自開(kāi)證行自發(fā)出修改之時(shí)起,即不可撤銷地受其約束”。從這個(gè)意義上看,在UCP600中,原本存在的開(kāi)證行可隨時(shí)撤銷的可撤銷信用證已不復(fù)存在。保兌行可將其保兌擴(kuò)展至修改,可以選擇將修改通知受益人而不對(duì)其加具保兌。若保兌行對(duì)修改不加保兌,保兌行必須毫不延遲地將此告知開(kāi)證行,并在其給受益人的通知中告知受益人。受益人在告知通知修改的銀行接受該修改之前,原信用證(或含有先前被接受的修改的信用證)的條款對(duì)受益人仍然有效。第10條c款規(guī)定:“受益人應(yīng)提供接受或拒絕修改的通知”。如果受益人未能給予通知,當(dāng)交單與信用證以及尚未表示接受的修改的要求一致時(shí),即視為受益人已作出接受修改的通知,并且從此時(shí)起,該信用證被修改。例如,L/C原來(lái)要求貨物1月、2月、3月和4月分4批裝運(yùn),現(xiàn)開(kāi)證行對(duì)信用證進(jìn)行了修改,裝運(yùn)期分別改為了2月、3月、4月和5月。受益人沒(méi)有發(fā)出任何通知,在1月份出運(yùn)了第1批貨物,但第2批貨物是3月份出運(yùn)的。這就表明受益人已經(jīng)接受了開(kāi)證行的修改通知。如果修改條款中出現(xiàn)了諸如“除非受益人拒絕了修改,修改將生效的規(guī)定”應(yīng)不予理會(huì)。這就明確規(guī)避了“自動(dòng)生效”的可能性,避免了以前對(duì)UCP500的濫用。(二)提交和提交文件1、指定銀行的交單UCP600第6條明確規(guī)定信用證必須確定一個(gè)交單的截止日。如果沒(méi)有明確規(guī)定,規(guī)定的承付或議付的截止日將被視為交單的截止日。UCP600第6條e款進(jìn)一步規(guī)定:“受益人或者代表受益人的交單應(yīng)在截止日當(dāng)天或之前完成”8。如果交單截止日為法定節(jié)假日,根據(jù)第29條a款的規(guī)定,“如果信用證的截止日或最遲交單日適逢接受交單的銀行非因第36條所述原因而歇業(yè),則截止日或最遲交單日,視何者適用,將順延至其重新開(kāi)業(yè)的第1個(gè)銀行工作日”。“如果在順延后的第1個(gè)銀行工作日交單,指定銀行必須在其致開(kāi)證行或保兌行的面函中聲明交單是在根據(jù)第29條a款順延的期限內(nèi)提交的”。但UCP600第35條規(guī)定“銀行對(duì)報(bào)文傳輸或信件或單據(jù)的遞送過(guò)程中發(fā)生的延誤、中途遺失、殘缺或其他錯(cuò)誤產(chǎn)生的后果,概不負(fù)責(zé)”。這樣一來(lái),如果被指定銀行確認(rèn)單據(jù)相符并將單據(jù)寄送開(kāi)證行或保兌行,即使單據(jù)在從被指定銀行寄送到開(kāi)證行或保兌行的途中遺失或從保兌行寄送到開(kāi)證行的途中遺失,不論被指定銀行是否承付或議付,開(kāi)證行或保兌行必須承付或議付,或償付被指定銀行。這顯然加大了開(kāi)證行的責(zé)任,對(duì)保護(hù)相關(guān)信用證的受益人起到了積極的作用。2、單據(jù)的描述不同UCP600第14、15條規(guī)定了審單的標(biāo)準(zhǔn),即“相符交單”。指定銀行、保兌行(如果有的話)及開(kāi)證行必須審核交單,并僅基于單據(jù)本身,從交單次日起至多5個(gè)銀行工作日,確定其是否在表面上構(gòu)成相符交單。單據(jù)中的數(shù)據(jù),在與信用證、單據(jù)本身以及國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)參照解讀時(shí),無(wú)須與該單據(jù)本身中的數(shù)據(jù)、其他要求的單據(jù)或信用證中的數(shù)據(jù)等同一致、但不得矛盾。除商業(yè)發(fā)票外,其他單據(jù)中的貨物、服務(wù)或履約行為的描述,如果有的話,可使用與信用證中的描述不矛盾的概括性用語(yǔ)。如果信用證要求提交運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單據(jù)或者商業(yè)發(fā)票之外的單據(jù),卻未規(guī)定出單人或其數(shù)據(jù)內(nèi)容,則只要提交的單據(jù)內(nèi)容看似滿足所要求單據(jù)的功能,銀行將接受該單據(jù)。倘若交單人提交了非信用證所要求的單據(jù)將被不予理會(huì),并可被退還給交單人。如果信用證含有一項(xiàng)條件,但未規(guī)定用以表明該條件得到滿足的單據(jù),銀行將視為未作規(guī)定并不予理會(huì)。單據(jù)日期可以早于信用證的開(kāi)立日期,但不得晚于交單日期。如果聯(lián)絡(luò)細(xì)節(jié)(傳真、電話、電子郵件及類似細(xì)節(jié))作為受益人和申請(qǐng)人地址的一部分時(shí)將不予理會(huì)。然而,如果申請(qǐng)人的地址和聯(lián)絡(luò)細(xì)節(jié)為UCP600中規(guī)定的運(yùn)輸單據(jù)上的收貨人或通知方細(xì)節(jié)的一部分時(shí),應(yīng)與信用證規(guī)定的相同。(三)融資和拒絕1、強(qiáng)調(diào)了開(kāi)證行自從銀行出口的支付責(zé)任關(guān)于信用證項(xiàng)下的付款責(zé)任,UCP600第6條明確規(guī)定:信用證開(kāi)立時(shí)必須明示該信用證可在其處兌用(英文詞為available9)的銀行,或是否能在任何一家銀行兌用,但信用證不得開(kāi)成憑以申請(qǐng)人為付款人的匯票兌用。UCP600同時(shí)規(guī)定:“開(kāi)證行自開(kāi)立信用證之時(shí)起即不可撤銷地承擔(dān)承付責(zé)任”,且“開(kāi)證行償付指定銀行的責(zé)任獨(dú)立于開(kāi)證行對(duì)受益人的責(zé)任”。這些規(guī)定更加明確地界定了開(kāi)證行第一性的付款責(zé)任,對(duì)保護(hù)受益人的權(quán)利起到了顯著的保護(hù)作用,也增加了信用證在全球范圍內(nèi)的可接受性。UCP600同時(shí)還規(guī)定了保兌行的付款責(zé)任:“如果信用證規(guī)定由保兌行議付,(保兌行必須——作者注)無(wú)追索權(quán)地議付”,“保兌行自對(duì)信用證加具保兌之時(shí)起即不可撤銷地承擔(dān)承付或議付的責(zé)任”。除此之外,UCP600第8條還規(guī)定保兌行必須承付該信用證項(xiàng)下指定銀行承付或議付相符交單而交給保兌行的要求付款的單據(jù)。如果保兌行執(zhí)意拒絕開(kāi)證行的保兌要求,則其必須毫不延誤地通知開(kāi)證行并告知開(kāi)證行其對(duì)此信用證不加保兌。2、強(qiáng)調(diào)了“不符點(diǎn)”UCP600第16條規(guī)定當(dāng)按照指定行事的指定銀行、保兌行(如有的話)或者開(kāi)證行確定交單不符時(shí),可以拒絕承付或議付。在UCP600的條款中,還細(xì)化了拒付函中對(duì)單據(jù)處理的幾種選擇。其中包括一直以來(lái)極具爭(zhēng)議的條款:“拒付后,如果開(kāi)證行收到申請(qǐng)人放棄不符點(diǎn)的通知,則可以釋放單據(jù)?！奔尤脒@一條款主要是考慮到受益人提交單據(jù)最基本的目的是獲得款項(xiàng),因此可以推定,如果申請(qǐng)人同意放棄不符點(diǎn)并支付,對(duì)受益人利益不會(huì)造成根本性的損害。特別是當(dāng)受益人明知單據(jù)存在不符點(diǎn),依然要求指定行向開(kāi)證行寄送單據(jù)的情況下,隱含了其希望申請(qǐng)人接受不符點(diǎn)并支付款項(xiàng)的意愿?，F(xiàn)實(shí)業(yè)務(wù)中,已經(jīng)有銀行在開(kāi)立的信用證中加具此類條款,應(yīng)該說(shuō)其做法與現(xiàn)行的UCP500是矛盾的,并且容易引發(fā)糾紛,甚至導(dǎo)致訴訟。UCP600把這種條款納入合理的范圍內(nèi),符合了現(xiàn)實(shí)業(yè)務(wù)的發(fā)展,減少了因此產(chǎn)生糾紛的可能,并且有望縮短不符點(diǎn)單據(jù)處理的周期。當(dāng)然,如果出口商出于各種考慮不愿意給予對(duì)方這種權(quán)利,可以在交單時(shí)明確表示此筆交單按照慣例中另一個(gè)選項(xiàng)來(lái)處理,即拒付后“單據(jù)按照交單人事先指示處理”,或者干脆要求進(jìn)口商委托開(kāi)立信用證時(shí)直接排除這一選項(xiàng)。對(duì)于進(jìn)口商而言,如果因不符點(diǎn)單據(jù)準(zhǔn)備拒付,也要同樣注意向開(kāi)證行查詢對(duì)方在交單面函中有無(wú)額外指示,以免造成后續(xù)處理的不便,甚至因處理不當(dāng)引發(fā)糾紛。(四)證券轉(zhuǎn)讓證書1、加強(qiáng)監(jiān)督,正確界定轉(zhuǎn)讓委托,確保進(jìn)展關(guān)于信用證的可轉(zhuǎn)讓性,UCP600第38條b款規(guī)定可轉(zhuǎn)讓信用證系指特別注明“可轉(zhuǎn)讓(transferable)”字樣的信用證。可轉(zhuǎn)讓信用證可應(yīng)受益人(第一受益人)的要求轉(zhuǎn)為全部或部分由另一受益人(第二受益人)兌用。除非轉(zhuǎn)讓時(shí)另有約定,有關(guān)轉(zhuǎn)讓的所有費(fèi)用(諸如傭金、手續(xù)費(fèi),成本或開(kāi)支)須由第一受益人支付。該條e款進(jìn)一步規(guī)定:第一受益人的轉(zhuǎn)讓委托必須說(shuō)明是否允許和在何條件下允許將修改通知第二受益人。已轉(zhuǎn)讓信用證須明確說(shuō)明該項(xiàng)條件。這樣,第一受益人在向轉(zhuǎn)讓銀行申請(qǐng)轉(zhuǎn)讓時(shí)一定要說(shuō)明是否允許將修改通知第二受益人。對(duì)涉及金額、單價(jià)、截止日、交單期限和最遲發(fā)運(yùn)日等內(nèi)容,第一受益人在轉(zhuǎn)讓委托中應(yīng)要求減少或縮短后再通知第二受益人。轉(zhuǎn)讓銀行應(yīng)認(rèn)真審核第一受益人的委托,按照第一受益人的委托辦理轉(zhuǎn)讓。從服務(wù)的角度,轉(zhuǎn)讓銀行應(yīng)提醒第一受益人這條規(guī)定。如果信用證轉(zhuǎn)讓給數(shù)名第二受益人,其中一名或多名第二受益人對(duì)信用證修改的拒絕并不影響其他第二受益人接受修改。對(duì)接受者而言該已轉(zhuǎn)讓信用證即被相應(yīng)修改,而對(duì)拒絕改的第二受益人而言,該信用證未被修改。2、轉(zhuǎn)讓行有權(quán)直接提交第二受益人的單據(jù)UCP600相比UCP500還有一個(gè)重要的條款改變,旨在保護(hù)沒(méi)有過(guò)錯(cuò)的第二受益人。鑒于圍繞轉(zhuǎn)讓信用證的爭(zhēng)議很多,國(guó)際商會(huì)發(fā)布過(guò)一份專門針對(duì)轉(zhuǎn)讓信用證的指南,其中包含這樣的規(guī)定:當(dāng)?shù)诙芤嫒颂峤坏膯螕?jù)與轉(zhuǎn)讓后的信用證一致,而因第一受益人換單導(dǎo)致單據(jù)與原證出現(xiàn)不符時(shí),或者簡(jiǎn)單說(shuō)單據(jù)不符僅由第一受益人造成時(shí),轉(zhuǎn)讓行有權(quán)直接提交第二受益人的單據(jù)給開(kāi)證行。這項(xiàng)規(guī)定保護(hù)了正當(dāng)發(fā)貨制單的第二受益人利益,剝奪了不當(dāng)作為的第一受益人賺取差價(jià)的權(quán)利。如果第一受益人提交其自己的發(fā)票和匯票(如有的話),但未能在第一次要求時(shí)照辦,或第一受益人提交的發(fā)票導(dǎo)致了第二受益人的交單中本不存在的不符點(diǎn),而其未能在第一次要求時(shí)修正,轉(zhuǎn)讓行有權(quán)將其從第二受益人處收到的單據(jù)照交開(kāi)證行,并不再對(duì)第一受益人承擔(dān)責(zé)任。銀行將來(lái)有可能由于第一受益人不作為或作為不當(dāng),直接將第二受益人單據(jù)徑直交給開(kāi)證行,接受第一受益人變動(dòng)其他條款的要求帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)已無(wú)法預(yù)測(cè)。此次UCP600吸納了這個(gè)條款,也就明確了此類業(yè)務(wù)的處理方法,需要引起進(jìn)出口各方的特別注意。四、保證選擇合適的結(jié)算方式《跟單信用證統(tǒng)一慣例》是全世界公認(rèn)的非政府商業(yè)機(jī)構(gòu)制訂的最為成功的國(guó)際慣例之一。目前世界上100多個(gè)國(guó)家和地區(qū)近萬(wàn)家銀行在信用證上聲明適用UCP。國(guó)際慣例及其條款在不斷推陳出新,要求銀行界、商貿(mào)界、司法界不但要掌握現(xiàn)存的復(fù)雜、專業(yè)的“UCP600”,還要跟上慣例的最新變化,并根據(jù)新的發(fā)展調(diào)整、改革我們的業(yè)務(wù)操作。首先,我國(guó)進(jìn)出口企業(yè)要冷靜觀察,沉著應(yīng)對(duì)。隨著國(guó)際貿(mào)易全球化的發(fā)展,跨國(guó)公司不斷增加,信息的快速增長(zhǎng)以及資信報(bào)告的普及,使買方市場(chǎng)的趨勢(shì)越來(lái)越強(qiáng)。部分進(jìn)口商由于怕占用額度和支付一定的手續(xù)費(fèi)而不愿開(kāi)立信用證。但由于一些國(guó)家和地區(qū)的進(jìn)口商信譽(yù)不是很好,出口商仍關(guān)注信用證業(yè)務(wù)。由于銀行信用的介入,跟單信用證削弱了貨主的風(fēng)險(xiǎn),其根本的作用是能夠保證賣方得到貨款,買方得到貨物。從而避免了買賣雙方的不信任,所以對(duì)于出口商來(lái)說(shuō)信用證仍是最保險(xiǎn)的結(jié)算方式。據(jù)統(tǒng)計(jì),目前使用信用證作為結(jié)算方式的仍占有相當(dāng)?shù)谋壤?。從?guó)際上看,15%的跨國(guó)貿(mào)易額使用信用證結(jié)算,每年約為1萬(wàn)多億美元。在我國(guó),盡管有相當(dāng)一部分進(jìn)出口企業(yè)已經(jīng)不采用信用證作為結(jié)算方式,但使用信用證結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易仍然要占到近30%。由于銀行將根據(jù)UCP600審核單據(jù),就將對(duì)企業(yè)要求更高,如果企業(yè)處理不當(dāng),審單未被通過(guò),就要求辦理?yè)?dān)保,那么就成為信用證項(xiàng)下的托收業(yè)務(wù),這樣就屬于商業(yè)信用,使企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)加大。在制單上,UCP600與UCP500對(duì)提單和保險(xiǎn)單等商業(yè)單據(jù)的要求也不盡相同。出口商只有在制單上符合UCP600的規(guī)定,才能保證順利收匯。其次,