公司出納管理制度

第頁共頁公司出納管理制度第一章總則第一條為加強公司出納管理，規(guī)范出納工作流程，確保公司資金的安全、合規(guī)與準確性，特制定本管理制度。第二條公司出納管理制度適用于公司所有出納人員，包括全職和兼職出納人員。第三條公司出納人員應(yīng)遵守公司相關(guān)法律法規(guī)，堅持工作紀律和職業(yè)道德，忠誠履行職責，維護公司形象和利益。第四條公司出納人員應(yīng)具備良好的財務(wù)知識和運用財務(wù)軟件的能力，并定期參加相關(guān)培訓。第五條公司出納人員應(yīng)將與公司業(yè)務(wù)相關(guān)的信息和數(shù)據(jù)保密，不得泄露給未經(jīng)授權(quán)的人員。第二章出納崗位職責第六條公司出納人員的主要職責包括：1.負責公司日常收支款項的收取、支付、核對和登記等工作；2.按照公司財務(wù)制度和流程，妥善保管和使用公司資金，確保公司資金的安全性；3.按時完成財務(wù)報表和統(tǒng)計表的填寫和匯報工作；4.協(xié)助公司內(nèi)外部的財務(wù)審計、稅務(wù)檢查等相關(guān)工作；5.維護與合作伙伴和銀行等金融機構(gòu)的良好關(guān)系，做好資金調(diào)撥和結(jié)算工作；6.協(xié)助公司其他部門開展財務(wù)相關(guān)工作，提供必要的財務(wù)支持和咨詢。第三章資金收付管理第七條公司出納人員應(yīng)按照公司財務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定，妥善處理公司的資金收付工作，并確保信息準確、完整和及時。第八條公司出納人員應(yīng)按照公司財務(wù)制度和流程，制定合理的支付計劃，確保資金的及時支付，同時要注意合理控制支付風險，防止資金的滯留或錯誤的支付。第九條公司出納人員應(yīng)定期對資金的收付進行核對，保證賬務(wù)準確性和完整性，并記錄相關(guān)憑證，便于財務(wù)監(jiān)管和審計。第四章資金保管管理第十條公司出納人員應(yīng)按照公司財務(wù)制度和相關(guān)安全規(guī)定，妥善保管公司的資金。第十一條公司出納人員應(yīng)將公司資金存放于指定的銀行賬戶中，并確保賬戶資金的安全性和合規(guī)性。第十二條公司出納人員應(yīng)根據(jù)公司資金需要，合理配置銀行存款，確保資金的合理運作和利用。第十三條公司出納人員應(yīng)制定合理的資金預(yù)測和計劃，及時調(diào)撥資金保證公司正常運營和特殊項目的資金需求。第五章財務(wù)報表和統(tǒng)計工作第十四條公司出納人員應(yīng)按時準確填寫所轄范圍內(nèi)的財務(wù)報表和統(tǒng)計表，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性和可靠性。第十五條公司出納人員應(yīng)按公司要求收集、整理和歸檔與財務(wù)相關(guān)的證明材料和憑證，便于日后的審計和查詢。第十六條公司出納人員應(yīng)按時上報所轄范圍內(nèi)的財務(wù)報表和統(tǒng)計表，確保公司財務(wù)數(shù)據(jù)的及時上報和準確匯總。第六章監(jiān)督檢查與內(nèi)部控制第十七條公司出納人員應(yīng)接受公司內(nèi)部的監(jiān)督和檢查，按公司要求提供相關(guān)工作資料和信息。第十八條公司出納人員應(yīng)遵守公司內(nèi)部控制制度，保證財務(wù)數(shù)據(jù)的完整性和有效性，并遵循相關(guān)的審計程序和法律法規(guī)。第十九條公司出納人員應(yīng)及時發(fā)現(xiàn)和報告公司資金的異常情況和風險，協(xié)助公司做好相關(guān)預(yù)警和風險防控工作。第七章違紀處分第二十條對違反公司出納管理制度的出納人員，公司將視情節(jié)輕重進行相應(yīng)處罰，包括口頭警告、記過、降職、辭退等。第八章附則第二十一條公司在執(zhí)行本管理制度過程中，如有需要調(diào)整和修改的，應(yīng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意后進行，并以內(nèi)部通知的形式發(fā)布。第二十二條