2023年理財(cái)規(guī)劃師之二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師題庫(kù)及完整答案

2023年理財(cái)規(guī)劃師之二級(jí)理財(cái)規(guī)劃師題庫(kù)

第一部分單選題（400題）

1、接上題，因?yàn)檎{(diào)整獎(jiǎng)金方案，每個(gè)員工為此多獲得的稅后收入為

（）元。

A.276.2

B.176.2

C.264.2

D.164.2

【答案】：C

2、劉先生和劉女士結(jié)婚后投資100萬(wàn)元與朋友成立一家合伙企業(yè)，他

占有50%的合伙份額，2009年6月二人因感情不和起訴離婚，離婚時(shí)

合伙企業(yè)資產(chǎn)約500萬(wàn)元，則劉女士可以分得（）萬(wàn)元的合伙企業(yè)資

產(chǎn)。

A.0

B.50

C.125

D.250

【答案】：C

3、一般來(lái)說(shuō)，非執(zhí)業(yè)理財(cái)規(guī)劃師如果違反職業(yè)道德規(guī)范，通常的制裁

措施是（）。

A.警告

B.罰款

C.暫停執(zhí)業(yè)

D.取消理財(cái)規(guī)劃師資格

【答案】：D

4、王先生1月份取得工資收入8000元，其應(yīng)納稅所得額為6400元，

應(yīng)納稅額為960元。則王先生一月份工資收入的平均稅率為（）。

（設(shè)個(gè)稅起征點(diǎn)為1600元）

A.10%

B.12%

C.15%

D.20%

【答案】：C

5、為了應(yīng)對(duì)家庭主要經(jīng)濟(jì)收入創(chuàng)造者因?yàn)槭I(yè)或者其他原因失去勞動(dòng)

能力，或失去收入來(lái)源的風(fēng)險(xiǎn)，理財(cái)規(guī)劃師需要為客戶(hù)建立（）o

A.日常生活消費(fèi)儲(chǔ)備

B.意外現(xiàn)金儲(chǔ)備

C.保險(xiǎn)保障

D,合理的納稅安排

【答案】：A

6、理財(cái)規(guī)劃建議書(shū)的前言?xún)?nèi)容之一“客戶(hù)的義務(wù)”不包括（）o

A.提供的全部信息內(nèi)容須真實(shí)準(zhǔn)確

B.提前繳納足額的費(fèi)用

C.客戶(hù)需為協(xié)助理財(cái)規(guī)劃師執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃提供必要的便利

D.公司對(duì)制定的理財(cái)規(guī)劃建議書(shū)擁有知識(shí)產(chǎn)權(quán)，未經(jīng)本公司許可，客

戶(hù)不得許可給任何第三方使用，或在報(bào)刊、雜志、網(wǎng)絡(luò)或其他載體予

以發(fā)表或披露

【答案】：B

7、股票作為一種金融工具，體現(xiàn)了貨幣的（）功能。

A.交換媒介

B.價(jià)值尺度

C.儲(chǔ)藏手段

D.延期支付的標(biāo)準(zhǔn)

【答案】：D

8、在同一時(shí)點(diǎn)，終身繳費(fèi)的普通保單現(xiàn)金價(jià)值（）o

A.最高

B.最低

C.高于是繳保費(fèi)的現(xiàn)金價(jià)值

D.高于期限繳費(fèi)保單的現(xiàn)金價(jià)值

【答案】：B

9、婚姻家庭信托產(chǎn)品包括多種樣式，下列選項(xiàng)中不屬于家庭信托產(chǎn)品

的種類(lèi)的是（）o

A.離婚扶養(yǎng)信托

B.可撤銷(xiāo)人生保全信托

C.風(fēng)險(xiǎn)隔離信托

D.子女教育信托

【答案】：B

10、個(gè)人取得的應(yīng)納稅所得包括現(xiàn)金、實(shí)物和有價(jià)證券。所得為有價(jià)

證券的，由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)票面價(jià)格和（）核定應(yīng)納稅所得額。

A.估計(jì)價(jià)格

B.約定價(jià)格

C.合同價(jià)格

D.市場(chǎng)價(jià)格

【答案】：D

11、對(duì)于每季度付息債券而言，其實(shí)際3個(gè)月的收益率為3唬則年實(shí)

際收益率為（）。

A.12.26%

B.12.55%

C.13.65%

D.14.75%

【答案】：B

12、已知在某股票市場(chǎng)上預(yù)期某只股票未來(lái)能夠取得10%收益率的概率

為0.4,遭遇-5%收益率的概率為0.6,則該股票的期望收益率為（）。

A.1%

B.2%

C.3%

D.4%

【答案】：A

13、商業(yè)廣告屬于（）o

A.要約

B.要約邀請(qǐng)

C.承諾

D.可能屬于要約，也可能屬于要約邀請(qǐng)

【答案】：D

14、稅收籌劃的主體不可能是（）。

A.征稅機(jī)關(guān)

B.納稅人

C.稅務(wù)顧問(wèn)

D.會(huì)計(jì)師

【答案】：A

15、張某是某企業(yè)的銷(xiāo)售人員，隨身攜帶蓋有該企業(yè)公章的空白合同

書(shū)，便于對(duì)外簽約。后張某因收受回扣被企業(yè)除名，但空白合同書(shū)未

被該企業(yè)收回。張某以此合同書(shū)與他人簽訂購(gòu)銷(xiāo)協(xié)議，該購(gòu)銷(xiāo)協(xié)議的

性質(zhì)為（）。

A.不成立

B.無(wú)效

C.可撤銷(xiāo)

D.成立并生效

【答案】：D

16、某作家的長(zhǎng)篇小說(shuō)在一家晚報(bào)上連載3個(gè)月，每月收入3000元。

則這三個(gè)月所獲稿酬應(yīng)繳納的個(gè)人所得稅為（）元。

A.924

B.1008

C.1320

D.1440

【答案】：B

17、（）是指流通于銀行體系以外的現(xiàn)鈔，包括居民手中的現(xiàn)金和企業(yè)

單位的備用金。

A.M

B.M

C.M

D.M

【答案】：A

18、薩冰持有的某股票貝塔值為1.2,無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益為5%,市場(chǎng)收益率

為12%,如果該股票的期望收益率為15%,那么該股票價(jià)格（）。

A.被高估

B.被低估

C.合理

D.無(wú)法判斷

【答案】：B

19、2012年2月，張教授在外授課，取得勞務(wù)報(bào)酬5萬(wàn)元，他需要繳

納（）元的個(gè)人所得稅。

A.10025

B.10000

C.8000

D.9000

【答案】：B

20、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得以轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的收入額減除財(cái)產(chǎn)原值和（）后的余

額為應(yīng)納稅所得額。

A.全部費(fèi)用

B.所有費(fèi)用

C.合理費(fèi)用

D.其他費(fèi)用

【答案】：C

21、下列對(duì)理財(cái)?shù)睦斫?，表述不正確的是（）。

A.理財(cái)關(guān)注客戶(hù)的整體需求，是實(shí)現(xiàn)金融顧問(wèn)式營(yíng)銷(xiāo)的重要手段

B.理財(cái)應(yīng)關(guān)注客戶(hù)的生命周期，盡量不要為客戶(hù)制定短期規(guī)劃

C.理財(cái)是個(gè)性化的，客戶(hù)不同，理財(cái)服務(wù)重點(diǎn)也不同

D.理財(cái)規(guī)劃通常由專(zhuān)業(yè)人士提供

【答案】：B

22、下列經(jīng)濟(jì)行為或活動(dòng)中，會(huì)使企業(yè)負(fù)債增加的是（）。

A.支付現(xiàn)金股利

B.發(fā)行公司債券

C.用銀行存款購(gòu)買(mǎi)股票

D.用銀行存款購(gòu)買(mǎi)公司債券

【答案】：B

23、個(gè)人理財(cái)規(guī)劃要解決的首要問(wèn)題是（）o

A.財(cái)務(wù)預(yù)算

B.收支相抵

C.財(cái)務(wù)安全

D.財(cái)務(wù)自由

【答案】：C

24、某客戶(hù)周先生今年32歲，妻子28歲，二人均在國(guó)有企業(yè)工作，

享受健全的社會(huì)保險(xiǎn)與公共醫(yī)療，他們還有一個(gè)1歲半的孩子，周先

生年收入為160000元，周太太年收入約為80000元。周先生請(qǐng)理財(cái)規(guī)

劃師為其家庭建立保險(xiǎn)規(guī)劃，下列做法中錯(cuò)誤的是（）。

A.周先生家庭需要補(bǔ)充的商業(yè)保險(xiǎn)最好不要超過(guò)年繳保費(fèi)24000元

B.優(yōu)先保障一歲半的孩子

C.優(yōu)先保障收入較高的周先生

D.周先生的保費(fèi)支出應(yīng)高于妻子的保費(fèi)支出

【答案】：B

25、身體受到傷害請(qǐng)求賠償?shù)脑V訟時(shí)效為（）年。

A.1

B.4

C.5

D.20

【答案】：A

26、從房屋收入中允許扣除的維修費(fèi)用每次以（）元為限。

A.0

B.800

C.1600

D.2000

【答案】：B

27、國(guó)家貨幣管理部門(mén)或中央銀行所規(guī)定的利率是（）o

A.實(shí)際利率

B.市場(chǎng)利率

C.公定利率

D.官方利率

【答案】：D

28、下列不屬于無(wú)效民事行為的是（）o

A.行為人不具有民事行為能力實(shí)施的民事行為

B.趁人之危的民事行為

C.惡意串通，損害國(guó)家、集體或第三人的利益的行為

D.以合法形式掩蓋非法目的的行為

【答案】：B

29、作為客戶(hù)財(cái)富管家的理財(cái)規(guī)劃師，不僅要關(guān)注客戶(hù)財(cái)富的增減和

現(xiàn)金流的出入，還要涉及客戶(hù)的職業(yè)及其發(fā)展問(wèn)題。職業(yè)規(guī)劃是一切

理財(cái)規(guī)劃的基礎(chǔ)。下列不屬于職業(yè)規(guī)劃涉及范圍的是（）o

A.職業(yè)定位

B.退休計(jì)劃

C.職業(yè)成長(zhǎng)

D.資產(chǎn)投資

【答案】：D

30、在（）計(jì)量下，資產(chǎn)按照現(xiàn)在購(gòu)買(mǎi)相同或者相似資產(chǎn)所需支付的

現(xiàn)金或者現(xiàn)金等價(jià)物的金額計(jì)量。負(fù)債按照現(xiàn)在償付該項(xiàng)債務(wù)所需支

付的現(xiàn)金或者現(xiàn)金等價(jià)物的金額計(jì)量。

A.歷史成本

B.可變現(xiàn)凈值

C.現(xiàn)值

D.重置成本

【答案】：D

31、小李從部隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)回到家鄉(xiāng)，得到一筆轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)50000元。就這筆轉(zhuǎn)

業(yè)費(fèi)而言小李應(yīng)該繳納個(gè)人所得稅（）o

A.1000元

B.2500元

C.0元

D.5000元

【答案】：C

32、下列關(guān)于記賬方向的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）o

A.資產(chǎn)、成本與費(fèi)用的增加列在借方

B.負(fù)債、所有者權(quán)益、收入及利潤(rùn)的減少列在借方

C.所有會(huì)計(jì)要素的增加列在借方，減少列在貸方

D.負(fù)債、所有者權(quán)益、收入及利澗的增加列在貸方

【答案】：C

33、趙先生去世時(shí)，趙先生與馮女士的家庭財(cái)產(chǎn)共計(jì)（）萬(wàn)元。

A.90

B.160

C.170

D.200

【答案】：C

34、某人駕車(chē)出游，未系好安全帶，途中發(fā)生車(chē)禍，造成損失，其中

風(fēng)險(xiǎn)因素是指（）。

A.駕車(chē)出游

B.未系好安全帶

C.發(fā)生車(chē)禍

D.造成損失

【答案】：B

35、2005年12月，國(guó)務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制

度的決定》要求，城鎮(zhèn)各類(lèi)企業(yè)職工、個(gè)體工商戶(hù)和靈活就業(yè)人員都

要參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。其中，個(gè)體工商和靈活就業(yè)人員的繳

費(fèi)比例統(tǒng)一規(guī)定為（）o

A.20%

B.28%

C.29%

D.19%

【答案】：A

36、某證券組合今年實(shí)際平均收益率為0.15,當(dāng)前的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率為

0.03,市場(chǎng)組合的期望收益率為0.11,該證券組合的標(biāo)準(zhǔn)差為1。那

么，根據(jù)夏普指數(shù)來(lái)評(píng)價(jià)，該證券組合的績(jī)效（）。

A.不如市場(chǎng)績(jī)效好

B.與市場(chǎng)績(jī)效一樣

C.好于市場(chǎng)績(jī)效

D.無(wú)法評(píng)價(jià)

【答案】：C

37、下列不屬于退休養(yǎng)老基金的主要保存方式的是（）。

A.銀行存款

B.債券

C.基金

D.現(xiàn)金

【答案】：D

38、有限責(zé)任公司不同于獨(dú)資企業(yè)的特點(diǎn)之一是（）o

A.以營(yíng)利為目的

B.具有法人資格

C.有獨(dú)立的名稱(chēng)

D.依法設(shè)立

【答案】：B

39、下列關(guān)于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.20世紀(jì)60年代起源于美國(guó)

B.大部分存單期限在1年以?xún)?nèi)

C.面額大、利率高、記名、不可轉(zhuǎn)讓流通

D.類(lèi)似于有價(jià)債券，是一種新型的金融工具

【答案】：C

40、某公司發(fā)行面值總額為100萬(wàn)元的5年期債券，票面利率是8%,

發(fā)行費(fèi)率3虬公司所得稅稅率為25%,則該公司的資金成本是（）o

A.6.20%

B.8.20%

C.8.00%

D.6%

【答案】：A

41、以下會(huì)計(jì)等式描述正確的有（）o

A.資產(chǎn)=負(fù)債+收入

B.收入-費(fèi)用=利潤(rùn)

C.資產(chǎn)-費(fèi)用=利潤(rùn)

D.收入-利潤(rùn)=負(fù)債

【答案】：B

42、在保險(xiǎn)責(zé)任、保險(xiǎn)期限、保險(xiǎn)金額均相同的條件下，如果采用分

期繳費(fèi)方式，繳費(fèi)年限越短，每期繳納保費(fèi)越（）,各期繳納保費(fèi)總

額越（）o

A.少；少

B.多；少

C.多；多

D.少；多

【答案】：B

43、在我國(guó)，當(dāng)M

A,企業(yè)和居民的定期存款增速大于活期存款增速

B.微觀主體盈利能力上升

C,企業(yè)和居民的定期存款增速小于活期存款增速

D.企業(yè)和居民的交易更加活躍

【答案】：A

44、下列行為中，不屬于濫用代理權(quán)表現(xiàn)形式的是（）。

A.代理人以被代理人的名義同自己進(jìn)行民事活動(dòng)的行為

B.代理人與第三人惡意串通，損害被代理人利益的行為

C.代理人同時(shí)代理雙方的民事法律行為

D.代理人在代理權(quán)終止后以被代理人的名義進(jìn)行的代理行為

【答案】：D

45、小何公司為所有員工投保了團(tuán)體壽險(xiǎn)，不久小何因個(gè)人原因離開(kāi)

公司，則小何的該壽險(xiǎn)（）。

A.在離職日后.30天內(nèi)繼續(xù)有效

B.在離職日后31天內(nèi)繼續(xù)有效

C.在離職日后60天內(nèi)繼續(xù)有效

D.無(wú)效，因?yàn)樾『我呀?jīng)離職

【答案】：B

46、速動(dòng)比率是更進(jìn)一步反映企業(yè)償債能力的指標(biāo)。扣除存貨，是因

為存貨的變現(xiàn)能力相對(duì)較差。所以，將存貨扣除所得到的數(shù)字，對(duì)企業(yè)

償債能力的反映更為準(zhǔn)確。影響速動(dòng)比率可信度的主要因素是（）o

A,流動(dòng)負(fù)債大于速動(dòng)資產(chǎn)

B.應(yīng)收賬款不能實(shí)現(xiàn)

C.應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力

D.存貨過(guò)多導(dǎo)致速動(dòng)資產(chǎn)減少

【答案】：C

47、在區(qū)分個(gè)人所得稅的居民和非居民納稅人時(shí)，臨時(shí)離境是指在一

個(gè)納稅年度內(nèi)，一次不得超過(guò)（）日或者多次累計(jì)不超過(guò)（）日的

離境。

A.30；30

B.30；60

C.30；90

D.30；120

【答案】：C

48、根據(jù)我國(guó)相關(guān)法律法規(guī)，國(guó)家法定的企業(yè)男性職工的退休年齡是

（）歲。

A.45

B.50

C.55

D.60

【答案】：D

49、境內(nèi)某公司代其雇員（中國(guó)公民）繳納個(gè)人所得稅。2009年10月

支付給陳先生的不含稅工資為4500元人民幣，則該公司為陳先生代扣

代繳的個(gè)人所得稅為（）元。

A.250.00

B.2794.12

C.419.12

D.294.12

【答案】：D

50、1944年初布雷頓森林會(huì)議后產(chǎn)生，按股份公司原則建立起來(lái)，主

要業(yè)務(wù)活動(dòng)是向發(fā)展中國(guó)家提供長(zhǎng)期生產(chǎn)性貸款的機(jī)構(gòu)是（）o

A.IMF

B.IBRD

C.IOSCO

D.IDA

【答案】：B

51、某客戶(hù)向理財(cái)師了解到地方政府債券的發(fā)行主體是地方政府及地

方政府所屬的機(jī)構(gòu)，其中，（）的發(fā)行目的是為了給地方政府所屬企

業(yè)或某個(gè)特點(diǎn)項(xiàng)目融資，債券發(fā)行者只能以經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目本身的收益來(lái)

償還債務(wù)，而不以地方政府的征稅能力作為保證。

A.憑證式債券

B.收益?zhèn)?/p>

C.記賬式債券

D.一般責(zé)任債券

【答案】：B

52、下列關(guān)于消費(fèi)、投資、收入的說(shuō)法正確的是（）。

A.節(jié)儉可以增加投資資產(chǎn)的數(shù)量，因此應(yīng)盡量控制家庭支出

B.借貸容易引發(fā)債務(wù)危機(jī)，惡化家庭流動(dòng)性，因此應(yīng)避免借貸

C.家庭最主要的生命線在于資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性，而不是資本的盈

利性

D.投資是增加凈資產(chǎn)的主要途徑，因此應(yīng)盡量增加投資規(guī)模

【答案】：C

53、張自強(qiáng)從多種開(kāi)放式基金中任意選擇一只進(jìn)行定期定投，如果選

中的那只開(kāi)放式基金的凈值小于0.8元的概率是0.2,凈值在（0.8,

0.9）元的概率是0.3,則凈值不小于0.8元的概率是（）。

A.0.2

B.0.3

C.0.7

D.0.8

【答案】：D

54、以下屬于反映企業(yè)盈利能力的財(cái)務(wù)指標(biāo)有（）o

A.存貨周轉(zhuǎn)率

B.資產(chǎn)負(fù)債率

C.權(quán)益凈利率

D.市盈率

【答案】：C

55、能夠達(dá)到幫助客戶(hù)子女養(yǎng)成良好消費(fèi)習(xí)慣等目的的教育規(guī)劃工具

是（）。

A.教育儲(chǔ)蓄

B.子女教育信托

C.共同基金

D.定息債券

【答案】：B

56、（）指那些在當(dāng)前和未來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，在國(guó)民生產(chǎn)總值和工

業(yè)總產(chǎn)值中占有舉足輕重地位的產(chǎn)業(yè)部門(mén)，其通常對(duì)國(guó)民生產(chǎn)總值和

工業(yè)總產(chǎn)值增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率較大。

A.支柱產(chǎn)業(yè)

B.落后產(chǎn)業(yè)

C.主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)

D.瓶頸產(chǎn)業(yè)

【答案】：A

57、甲公司向銀行借入款項(xiàng)20萬(wàn)元，并用其中10萬(wàn)元購(gòu)入機(jī)器一臺(tái),

則企業(yè)總資產(chǎn)增加了（）萬(wàn)元。

A.20

B.10

C.30

D.0

【答案】：A

58、（）是指已在銀行辦理個(gè)人住房貸款的借款人在還款期間，由于

房屋出售等原因，房屋產(chǎn)權(quán)和按揭貸款需同時(shí)轉(zhuǎn)讓給他人，并由銀行

為其做貸款轉(zhuǎn)移手續(xù)的業(yè)務(wù)。

A.個(gè)人住房轉(zhuǎn)按揭貸款

B.個(gè)人住房再按揭貸款

C.個(gè)人住房倒按揭貸款

D.個(gè)人住房按揭貸款

【答案】：A

59、如果潘先生在持有至第三年末時(shí)出售該債券，當(dāng)時(shí)市場(chǎng)利率為8。

7%o則潘先生出售該債券的價(jià)格為（）元。

A.1135.9

B.1134.20

C.1104.13

D.1066.09

【答案】：D

60、在經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)期，由于國(guó)內(nèi)需求旺盛，進(jìn)出口業(yè)務(wù)會(huì)發(fā)生相應(yīng)的

變動(dòng)，則國(guó)際收支可能出現(xiàn)（）。

A.順差

B.逆差

C.不變

D.不確定

【答案】：B

61、某公用事業(yè)公司的股票，由于每年的業(yè)績(jī)相差不多，因此每年的

分紅都保持相當(dāng)?shù)乃?，每?元。假設(shè)市場(chǎng)利率目前為4%,而市場(chǎng)

上該股票的交易價(jià)格為38元/股，則該股票（）。

A.被高估

B.被低估

C.正好反映其價(jià)值

D.缺條件，無(wú)從判斷

【答案】：B

62、馮女士共有財(cái)產(chǎn)（）萬(wàn)元。

A.80

B.110

C.111

D.125

【答案】：D

63、武某和妻子魏某1999年結(jié)婚，2000年，武某和他人組建了一家有

限責(zé)任公司。后夫妻二人離婚，以下敘述中（）錯(cuò)誤。

A.武某和魏某可以協(xié)商對(duì)公司股份進(jìn)行分割

B.武某夫婦對(duì)股份進(jìn)行分割的協(xié)議不能當(dāng)然生效

C.武某夫婦約定將股份的1/2分給魏某的協(xié)議，征得過(guò)半數(shù)股東同意

即有效

D.股份不可以直接分割

【答案】：D

64、公證書(shū)不具有以下（）效力。

A.證據(jù)

B.強(qiáng)制執(zhí)行

C.解決爭(zhēng)議

D.預(yù)防糾紛

【答案】：C

65、理財(cái)規(guī)劃師對(duì)客戶(hù)現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況的分析不包括（）。

A.客戶(hù)家庭資產(chǎn)負(fù)債表分析

B.客戶(hù)家庭現(xiàn)金流量表分析

C.財(cái)務(wù)比率分析

D.客戶(hù)婚姻.子女狀況

【答案】：D

66、目前，我國(guó)人民幣實(shí)施的匯率制度是（）o

A.固定匯率制

B.彈性匯率制

C.有管理浮動(dòng)匯率制

D,盯住匯率制

【答案】：C

67、招標(biāo)公告屬于（）。

A.要約

B.要約邀請(qǐng)

C.承諾

D.合同書(shū)

【答案】：B

68、客戶(hù)在選擇保險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)主要考慮價(jià)格和非價(jià)格因素。下列選項(xiàng)不

屬于保險(xiǎn)產(chǎn)品的非價(jià)格因素的是（）o

A.保險(xiǎn)公司的償付能力

B.保險(xiǎn)公司的服務(wù)質(zhì)量

C.保險(xiǎn)公司的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)

D.保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)特長(zhǎng)

【答案】：D

69、資產(chǎn)組合理論中，投資者的選擇應(yīng)該實(shí)現(xiàn)兩個(gè)相互制約的目標(biāo)--

-預(yù)期收益率的最大化和收益率不確定性的最小化之間的某種平衡，因

而投資者在決策中只關(guān)心投資收益率的（）和（）。

A.均值；協(xié)方差

B.均值；方差

C.期望；相關(guān)系數(shù)

D.期望；協(xié)方差

【答案】：B

70、下列不屬于客戶(hù)現(xiàn)金流量表中經(jīng)常性收入的是（）o

A.工資薪金

B.獎(jiǎng)金

C.紅利

D.捐贈(zèng)

【答案】：D

71、甲企業(yè)從事貨物生產(chǎn)，年應(yīng)稅銷(xiāo)售額在50萬(wàn)元以下，則適用的增

值稅稅率為（）o

A.3%

B.5%

C.13%

D.17%

【答案】：A

72、下列財(cái)產(chǎn)中，不屬于遺產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)是（）o

A.被繼承人生前個(gè)人所有著作權(quán)的署名權(quán)

B.被繼承人生前個(gè)人所有存款

c.被繼承人生前個(gè)人所有學(xué)習(xí)用品

D.被繼承人生前個(gè)人所有著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利

【答案】：A

73、政府發(fā)行公債后，如果政府公債的購(gòu)買(mǎi)者是企業(yè)或居民，那么會(huì)

使社會(huì)的信用（）o

A.等量擴(kuò)張

B.收縮

C.成倍擴(kuò)張

D.不受影響

【答案】：D

74、關(guān)于潛在就業(yè)量的表述，以下不正確的是（）o

A.在潛在就業(yè)量下的產(chǎn)出為潛在產(chǎn)出

B.自然失業(yè)率下的就業(yè)量即為潛在就業(yè)量

C.就業(yè)量等于潛在就業(yè)量時(shí)，失業(yè)率為零

D.潛在就業(yè)量指在現(xiàn)有激勵(lì)條件下所有愿意工作的人都參加生產(chǎn)時(shí)所

達(dá)到的就業(yè)量

【答案】：C

75、反映投資收益的指標(biāo)不包括（）。

A.市盈率

B,資產(chǎn)收益率

C.股利保障倍數(shù)

D.每股凈資產(chǎn)

【答案】：B

76、某男2006年結(jié)婚，2012年其父病故。他和母親及妹妹繼承父親的

遺產(chǎn)。如果他想把繼承的遺產(chǎn)送給母親，他必須（）。

A.征得妹妹的同意

B.征得妻子的同意

C.自行將繼承的遺產(chǎn)贈(zèng)與其母

D.請(qǐng)求法院判決

【答案】：B

77、理財(cái)規(guī)劃師在為客戶(hù)制定投資規(guī)劃之前必須了解客戶(hù)以及客戶(hù)家

庭的各方面信息，并經(jīng)過(guò)分析后確定客戶(hù)的理財(cái)目標(biāo)，關(guān)于確定投資

目標(biāo)的原則下列表述不正確的是（）。

A.投資目標(biāo)要具有現(xiàn)實(shí)可行性

B.投資目標(biāo)要精確，不可有彈性

C.投資目標(biāo)期限要明確

D.投資目標(biāo)要與客戶(hù)總體理財(cái)目標(biāo)一致，不可違背

【答案】：B

78、個(gè)人商業(yè)住房貸款是指銀行向借款人發(fā)放的購(gòu)置新建自營(yíng)性商業(yè)

用房和自用辦公用房的貸款，貸款期限原則上最長(zhǎng)不得超過(guò)（）年。

A.10

B.15

C.20

D.30

【答案】：D

79、注冊(cè)商標(biāo)有效期滿(mǎn)，需要繼續(xù)使用的，應(yīng)當(dāng)在期滿(mǎn)前（）個(gè)月內(nèi)

申請(qǐng)續(xù)展注冊(cè)。

A.1

B.2

C.3

D.6

【答案】：D

80、（）是指將納稅人的全部應(yīng)稅所得分成若干部分，每一部分可以

包括一類(lèi)或幾類(lèi)所得，各部分分別按不同的費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)或稅率進(jìn)行

計(jì)算。

A.混合所得稅制

B.分類(lèi)所得稅制

C.綜合所得稅制

D.單一所得稅制

【答案】：A

81、各國(guó)壽險(xiǎn)業(yè)在厘定費(fèi)率時(shí)，會(huì)使用不同的生命表，一般來(lái)說(shuō)，實(shí)

際死亡率會(huì)（）定價(jià)使用的生命表。

A低于

B.高于

C.等于

D.不確定是否高于

【答案】：A

82、違反有效的要約造成受要約人信賴(lài)?yán)鎿p失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)（）o

A.締約過(guò)失責(zé)任

B.違約責(zé)任

C.侵權(quán)責(zé)任

D.違約責(zé)任或者侵權(quán)責(zé)任

【答案】：A

83、如果某客戶(hù)成長(zhǎng)性資產(chǎn)占56虬則該客戶(hù)屬于（）。

A.輕度保守型

B.中立型

C.輕度進(jìn)取型

D.進(jìn)取型

【答案】：B

84、（）說(shuō)法不正確。

A.人身保險(xiǎn)合同以人的壽命和身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的

B.損失補(bǔ)償原則適用于任何保險(xiǎn)合同

C.近因原則是在確定理賠時(shí)判定的依據(jù)

D.訂立和履行保險(xiǎn)合同時(shí)，投保人必須對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的有可保利益

【答案】：B

85、（）不能被視為固定收益證券。

A.國(guó)債

B.公司債券

C.普通股股票

D.貨幣市場(chǎng)工具

【答案】：C

86、政府重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展順序的安排，一般以（）為先。

A.主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)

B.支柱產(chǎn)業(yè)

C.瓶頸產(chǎn)業(yè)

D.相關(guān)產(chǎn)業(yè)

【答案】：C

87、中央銀行辦理存款、貸款等業(yè)務(wù)時(shí)，它的業(yè)務(wù)對(duì)象一般是（）。

A.一國(guó)的居民

B.國(guó)有企業(yè)

C.金融機(jī)構(gòu)

D.事業(yè)單位

【答案】：C

88、化妝品的消費(fèi)稅率是（）。

A.5%

B.10%

C.20%

D.30%

【答案】：D

89、小王于年初購(gòu)買(mǎi)了10000元某公司股票，持有一年的時(shí)間，此年

中獲得分紅500元，年終賣(mài)得12000元，那么小王在這一年里持有該

股票的持有期收益率是（）。

A.20%

B.21%

C.25%

D.5%

【答案】：C

90、定額稅率又稱(chēng)固定稅額，是按征稅對(duì)象的計(jì)量單位直接規(guī)定應(yīng)繳

稅額的稅率形式。由于采用定額稅率的稅收，只與課稅對(duì)象的實(shí)物單

位掛鉤，所以它的負(fù)擔(dān)不會(huì)隨著商品的價(jià)格水平或人們的收入水平的

提高而（）O

A.增加

B.減少

C.改變

D.不變

【答案】：D

91、關(guān)注的技巧可以用S01ER表示，其中S表示（）o

A.保持適當(dāng)?shù)木嚯x

B.采取一種開(kāi)放的姿勢(shì)

C.向客戶(hù)傾斜

D.保持眼神的交流

【答案】：A

92、信托主體不包括（）。

A.委托人

B.受托人

C.托管人

D.受益人

【答案】：C

93、甲向乙借款5萬(wàn)元，雙方約定年利率為4%,以單利計(jì)息，5年后

歸還，則屆時(shí)本息和為（）萬(wàn)元。

A.5.82

B.6.00

C.6.08

D.6.22

【答案】：B

94、以下哪一項(xiàng)屬于客戶(hù)的財(cái)務(wù)信息（）

A.客戶(hù)下女情況

B.客戶(hù)收入狀況

C.客戶(hù)理財(cái)目標(biāo)

D.客戶(hù)理財(cái)需求

【答案】：B

95、在會(huì)計(jì)核算的基本前提中，界定會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)信息的空間范圍

的是（）

A.會(huì)計(jì)主體

B.持續(xù)經(jīng)營(yíng)

C.會(huì)計(jì)期間

D.貨幣計(jì)量

【答案】：A

96、李先生是我國(guó)工程院資深院士，按規(guī)定他每年得到1萬(wàn)元院士津

貼。則就這筆收入，李先生應(yīng)該繳納個(gè)人所得稅（）元。

A.1500

B.900

C.600

D.0

【答案】：D

97、（）是指對(duì)納稅人的所得或利潤(rùn)課征稅收的總稱(chēng)。

A.所得稅

B.財(cái)產(chǎn)稅

C.流轉(zhuǎn)稅

D.目的稅

【答案】：A

98、理財(cái)規(guī)劃師為王總設(shè)計(jì)了風(fēng)險(xiǎn)節(jié)稅方案，解釋說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)節(jié)稅主要是

考慮了節(jié)稅的（）,它與絕對(duì)節(jié)稅原理、相對(duì)節(jié)稅原理并行不悖。

A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

B.收益性

C.成本性

D.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益

【答案】：A

99、資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物一欄不包括（）。

A.定期存款

B.短期期債券

C.貨幣市場(chǎng)基金

D.人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值

【答案】：B

100、中央銀行的職能被概括為銀行的銀行、政府的銀行和（）o

A.人民的銀行

B.發(fā)行的銀行

C.政策的銀行

D.調(diào)控的銀行

【答案】：B

101、假設(shè)今后通貨膨脹率維持在3%,40歲的小華如果想要在65歲時(shí)

擁有相當(dāng)于現(xiàn)在20萬(wàn)元價(jià)值的資產(chǎn)，請(qǐng)問(wèn)以當(dāng)年價(jià)格計(jì)，小華65歲

時(shí)需要擁有（）萬(wàn)元的資產(chǎn)。

A.41.12

B.44.15

C.40.66

D.41.88

【答案】：D

102、一個(gè)國(guó)家對(duì)本國(guó)貨幣與外國(guó)貨幣的兌換加以限制的措施被稱(chēng)為

（）。

A.貨幣監(jiān)管

B.外匯政策

C.外匯管理

D.制度

【答案】：C

103、對(duì)于和子女分開(kāi)居住的老年人夫婦來(lái)說(shuō)，小戶(hù)型住宅是養(yǎng)老的較

佳選擇，其原因不包括（）。

A.地處市區(qū)，方便子女探訪和舊街坊、親友等相互往來(lái)和聚會(huì)，使老

人不致有“與世隔絕”之感

B.周?chē)涮淄晟啤⑨t(yī)療機(jī)構(gòu)齊全且設(shè)備先進(jìn)，萬(wàn)一身體不適，需要醫(yī)

療救護(hù)可以做到及時(shí)、方便

C.面積不大，不易使老人因家里空曠而產(chǎn)生恐懼感，且易于清潔衛(wèi)生

D.由于大戶(hù)型住房總價(jià)高，老年人工作時(shí)間尚短、經(jīng)濟(jì)實(shí)力相對(duì)不強(qiáng),

一般難以承受

【答案】：D

104、股票的期望收益率為（）o

A.12.5%

B.13.5%

C.10.5%

D.15.5%

【答案】：A

105、（）層次的服務(wù)對(duì)象主要為銀行存款數(shù)額不高，收人中等以下

的客戶(hù)。

A.外資銀行VIP服務(wù)

B.大眾銀行大眾理財(cái)

C.富裕銀行貴賓理財(cái)

D.私人銀行財(cái)富管理

【答案】：B

106、王先生為了能夠借得更多的資金，也為了讓債權(quán)人放心，在理財(cái)

規(guī)劃師的建議下，以自己的信用為標(biāo)的向保險(xiǎn)公司投保了保證保險(xiǎn)。

保證保險(xiǎn)不包括（）o

A.合同保證保險(xiǎn)

B.產(chǎn)品質(zhì)量保證偎險(xiǎn)

C.忠誠(chéng)保證保險(xiǎn)

D.任信保證保險(xiǎn)

【答案】：D

107、一個(gè)征稅對(duì)象同時(shí)適用幾個(gè)等級(jí)稅率形式的是（）。

A,定額稅率

B,比例稅率

C.超額累進(jìn)稅率

D.全額累進(jìn)稅率

【答案】：C

108、根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)所獲得的補(bǔ)充養(yǎng)老金占養(yǎng)老費(fèi)用的

（）宜。

A.10%?20%

B.20%?30%

C.20%?40%

D.10%-30%

【答案】：C

109、我們通常把（）叫做貨幣的對(duì)外價(jià)值。

A.利率

B.貨幣增長(zhǎng)速度

C.匯率

D.貨幣升值

【答案】：C

no、約定的違約金過(guò)分高于造成的損失的，當(dāng)事人可以（）0

A.適當(dāng)減少支付違約金

B.拒絕支付違約金

C.請(qǐng)求法院予以適當(dāng)減少

D.依照約定支付違約金

【答案】：C

111,某客戶(hù)61歲，今年剛退休，手中有工作期間積攢的存款10萬(wàn)元,

下列（）是該客戶(hù)適宜的投資產(chǎn)品。

A,成長(zhǎng)型基金

B.保險(xiǎn)

C.國(guó)債

D.平衡型基金

【答案】：C

112、王某的一篇論文被收入某論文集出版，取得稿酬5000元，當(dāng)年

因添加印數(shù)而又取得追加稿酬2000元，上述王某所獲稿酬應(yīng)繳納個(gè)人

所得稅（）o

A.537元

B.436元

C.628元

D.784元

【答案】：D

113、客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)偏好為中立型時(shí)，其資產(chǎn)組合為（）o

A.成長(zhǎng)型資產(chǎn)：30%以下；定息資產(chǎn)：70%以上

B.成長(zhǎng)型資產(chǎn)：70%?80%；定息資產(chǎn)：20%?30%

C.成長(zhǎng)型資產(chǎn)：50%?70%；定息資產(chǎn)：30%?50%

D.成長(zhǎng)型資產(chǎn)：30%?50%；定息資產(chǎn)：50%?70%

【答案】：C

114、青年時(shí)期，又稱(chēng)為（）o對(duì)于青年來(lái)說(shuō)，選擇合適的職業(yè)發(fā)展

方向和工作，從而脫離家庭，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)獨(dú)立是最為重要的，這一時(shí)期

所做的選擇往往影響日后的整體發(fā)展。

A.財(cái)務(wù)獨(dú)立時(shí)期

B.財(cái)務(wù)依賴(lài)時(shí)期

C.獨(dú)立時(shí)期

D.依賴(lài)時(shí)期

【答案】：A

115、（）是最簡(jiǎn)便但揭示能力最強(qiáng)的評(píng)價(jià)方法。

A.比率分析法

B,百分比分析法

C.比較分析法

D.差異分析法

【答案】：A

116、理財(cái)服務(wù)合同是（）o

A.無(wú)償合同

B.無(wú)名合同

C.單務(wù)合同

D.雙務(wù)合同

【答案】：D

117、某只股票的面值為1.5,短期國(guó)庫(kù)券的利率為7%。如果預(yù)期市場(chǎng)

組合收益率為16u/0,該股票的期望收益率為（）o

A.15.5%

B.16.5

C.18.5%

D.20.5%

【答案】：D

118、甲在結(jié)婚前向銀行貸款購(gòu)買(mǎi)的房屋，按揭貸款最高額度可以達(dá)到

購(gòu)房款的80%,貸款期限最長(zhǎng)可達(dá)20年以上，那么，如果甲購(gòu)買(mǎi)房屋

并登記產(chǎn)權(quán)后再與配偶乙登記結(jié)婚，房子用于雙方共同居住，房屋的

債務(wù)應(yīng)該由（）o

A.甲承擔(dān)

B.甲和乙平均承擔(dān)

C.甲先承擔(dān)，不足部分由乙承擔(dān)

D.甲承擔(dān)大部分，乙承擔(dān)小部分

【答案】：A

119、何先生與何女士2000年結(jié)婚，婚前何先生有5萬(wàn)元的股票資產(chǎn),

婚后通過(guò)不斷的學(xué)習(xí)和實(shí)踐，何先生操作股票的能力得到了很大的提

升，2001年用共同財(cái)產(chǎn)追加投入15萬(wàn)元資金，到2009年股票市值已

經(jīng)變?yōu)?00萬(wàn)元。兩人在婚后因?yàn)樾愿癫缓习l(fā)生多次爭(zhēng)吵，并決定協(xié)

議離婚。二人對(duì)其他財(cái)產(chǎn)的處理沒(méi)有異議，但對(duì)股票不知如何處理，

針對(duì)股票資產(chǎn)下列（）建議是合適的。

A.其中5萬(wàn)元是何先生的婚前個(gè)人資產(chǎn)，其余是夫妻共同財(cái)產(chǎn)

B.何女士可以分得7.5萬(wàn)元的股票資產(chǎn)

C.根據(jù)比例，其中150萬(wàn)元是共同財(cái)產(chǎn)

D.何女士可以分得100萬(wàn)元的股票資產(chǎn)

【答案】：C

120、按照最新《理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定，理財(cái)規(guī)劃師所要

遵循的執(zhí)業(yè)原則不包括（）o

A.正直誠(chéng)信

B.保本微利

C.勤勉謹(jǐn)慎

D.團(tuán)隊(duì)合作

【答案】：B

121、同等保額下，消費(fèi)型的健康保險(xiǎn)的保費(fèi)通常比返還性的健康保險(xiǎn)

保費(fèi)（）。

A.高

B.低

C.相等

D.無(wú)法確定

【答案】：B

122、下列不屬于代理權(quán)濫用的是（）o

A.自己代理

B.代理人與第三人惡意串通

C.雙方代理

D.緊急情況下的轉(zhuǎn)委托

【答案】：D

123、理財(cái)規(guī)劃師在為客戶(hù)制定投資規(guī)劃時(shí)需要考慮的主要風(fēng)險(xiǎn)因素是

（）o

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.稅率風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

124、對(duì)從事個(gè)體經(jīng)營(yíng)的軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)干部、城鎮(zhèn)退役士兵和隨軍家屬，自

領(lǐng)取稅務(wù)登記證之日起，()內(nèi)免征營(yíng)業(yè)稅。

A.5年

B.4年

C.3年

D.2年

【答案】：C

125、小張與劉小姐二人相戀多年，計(jì)劃于2014年9月登記結(jié)婚，但

由于劉小姐現(xiàn)年剛滿(mǎn)18周歲，未達(dá)到法定結(jié)婚年齡，無(wú)法領(lǐng)取結(jié)婚證

登記結(jié)婚。劉小姐用姐姐的身份證進(jìn)行了結(jié)婚登記，婚后二人為家庭

瑣事經(jīng)常吵架，于2015年2月向法院起訴離婚，則二人的婚姻屬于

()。

A.無(wú)效婚姻

B.可撤銷(xiāo)婚姻

C.有效婚姻

D.不確定

【答案】：A

126、根據(jù)喬頓乘數(shù)模型，假如某國(guó)去年發(fā)行的基礎(chǔ)貨幣為10億美元,

活期存款的法定準(zhǔn)備金率為8%,定期存款的準(zhǔn)備金是4%,定期存款比

率為40隊(duì)超額準(zhǔn)備金率為5%,通貨比率為20隊(duì)則該國(guó)的貨幣儲(chǔ)量為

()美元。

A.32.18億

B.34.50億

C.34.68億

D.35.12億

【答案】：C

127、有些銀行會(huì)在信用卡核準(zhǔn)的信用額度外給予客戶(hù)一定比例的上浮

信用額度，但對(duì)于超出信用額度的消費(fèi)金額，銀行一般會(huì)收取超額部

分的（）作為超限費(fèi)用。

A.0.05%

B.0.03%

C.3%

D.5%

【答案】：D

128、在基礎(chǔ)貨幣一定的條件下，貨幣乘數(shù)決定了貨幣供給的總量。喬

頓模型是貨幣供給決定的一般模型。該模型中可以由中央銀行決定的

因素不包括（）。

A.基礎(chǔ)貨幣

B.活期存款的法定準(zhǔn)備金比率

C.定期存款的法定準(zhǔn)備金比率

D.通貨比率

【答案】：D

129、張先生2007年全年的工資收入為48000元，前6個(gè)月每月工資

2000元，后6個(gè)月每月工資6000元。則張先生2007年應(yīng)繳納個(gè)人所

得稅為（）元。

A.3000

B.3330

C.2000

D.1300

【答案】：B

130、一審法院審理案件后，當(dāng)事人對(duì)判決不服，可以在（）日內(nèi)向

上級(jí)人民法院提起上訴（）o

A.7

B.10

C.15

D.30

【答案】：C

131、由于“貨幣幻覺(jué)”所引發(fā)的通貨膨脹屬于（）o

A.需求拉動(dòng)型通貨膨脹

B.成本推動(dòng)型通貨膨脹

C.輸入型通貨膨脹

D.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹

【答案】：B

132、長(zhǎng)期債券的期望收益率為（）o

A.4%

B.5%

C.6%

D.7%

【答案】：B

133、年金是指一定期間內(nèi)每期相等金額的收付款項(xiàng)，按付款時(shí)點(diǎn)的不

同分為普通年金和預(yù)付年金。普通年金是指在一定時(shí)期內(nèi)每期（）等

額收付的系列款項(xiàng)。

A.期初

B.期末

C.期中

D.期內(nèi)

【答案】：B

134、某公司取得5年期長(zhǎng)期借款100萬(wàn)元，年利率為10%,銀行借款

籌資費(fèi)率為5%,企業(yè)所得稅稅率為25%,該項(xiàng)借款的資金成本為（）。

A.10.53%

B.7.89%

C.7.50%

D.9.58%

【答案】：B

135、個(gè)人及家庭理財(cái)中的會(huì)計(jì)要素與企業(yè)會(huì)計(jì)要素是有所區(qū)別的，下

列要素中不屬于個(gè)人及家庭理財(cái)會(huì)計(jì)要素的是（）o

A.資產(chǎn)、負(fù)債

B.凈資產(chǎn)

C.所有者權(quán)益

D.收入、支出

【答案】：C

136、理財(cái)規(guī)劃建議書(shū)正文的寫(xiě)作一般包括（）步驟。

A.八個(gè)

B.六個(gè)

C.五個(gè)

D.四個(gè)

【答案】：B

137、當(dāng)一金融機(jī)構(gòu)面臨資金困難，而其他金融機(jī)構(gòu)又無(wú)力或不愿對(duì)其

提供援助時(shí)，中央銀行為其提供援助是央行的（）職能。

A.資金清算

B.最后貸款人

C.代理國(guó)庫(kù)

D.中央銀行貸款

【答案】：B

138、風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃的制定并不是一次制定就完全完成的工作，

理財(cái)規(guī)劃師需要根據(jù)客戶(hù)的實(shí)際情況調(diào)整方案，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是

（）o

A.隨著生命周期的變化，客戶(hù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)承受能力也會(huì)發(fā)生變

化，這時(shí)就要調(diào)整客戶(hù)的保險(xiǎn)解決方案

B.理財(cái)規(guī)劃師一般不需要花費(fèi)很多的時(shí)間來(lái)重定風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，而是

在前期工作的基礎(chǔ)上適當(dāng)調(diào)整

C.客戶(hù)結(jié)婚、生子、離婚、孩子可以獨(dú)立生活、退休、喪偶等事件發(fā)

生時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師要調(diào)整客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃

D.客戶(hù)沒(méi)有結(jié)婚、生子、離婚、孩子可以獨(dú)立生活、退休、喪偶等事

件發(fā)生時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師就不需要重新審查和調(diào)整客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)管理和保

險(xiǎn)規(guī)劃

【答案】：D

139、濤濤今年12歲，在親戚家做客時(shí)接受了鄰居叔叔贈(zèng)送的價(jià)值

2000元的PSP游戲機(jī)一部，則濤濤的這種民事行為（）0

A.無(wú)效，濤濤未滿(mǎn)18歲

B.無(wú)效，游戲機(jī)的價(jià)值巨大

C.有效，濤濤已滿(mǎn)10周歲，有一定的判斷能力

D.有效，屬于純獲利行為

【答案】：C

140、如果一個(gè)國(guó)家國(guó)民整體健康程度提高，預(yù)期壽命延長(zhǎng)，則下列關(guān)

于保險(xiǎn)費(fèi)率的說(shuō)法中（）是最確切的（假定其他條件不變）。

A.醫(yī)療險(xiǎn)費(fèi)率和年金險(xiǎn)費(fèi)率均上升

B.醫(yī)療險(xiǎn)費(fèi)率和年金險(xiǎn)費(fèi)率均下降

C.醫(yī)療險(xiǎn)費(fèi)率下降，年金險(xiǎn)費(fèi)率上升

D.醫(yī)療險(xiǎn)費(fèi)率上升，年金險(xiǎn)費(fèi)率下降

【答案】：C

141、超額累進(jìn)稅率是指按照計(jì)稅依據(jù)的（）分別累進(jìn)征稅的累進(jìn)稅

率。即將計(jì)稅依據(jù)（如所得稅的應(yīng)納稅所得額）分為若干個(gè)不同的征稅

級(jí)距，相應(yīng)規(guī)定若干個(gè)由低到高的不同的適用稅率，當(dāng)計(jì)稅依據(jù)數(shù)額

由一個(gè)征稅級(jí)距上升到另一個(gè)較高的征稅級(jí)距時(shí)，僅就達(dá)到上一級(jí)距

的部分按照上升以后的征稅級(jí)距的適用稅率計(jì)算征稅。

A.全部

B.不同部分

C.同一部分

D.相同部分

【答案】：B

142、變動(dòng)百分比分析法是指將某一財(cái)務(wù)指標(biāo)不同時(shí)期的數(shù)額相互對(duì)比,

反映變化趨勢(shì)和變化程度的分析方法，其中變動(dòng)百分比分析法主要包

括（）。

A.定比分析法和結(jié)構(gòu)分析法

B.結(jié)構(gòu)分析法和變動(dòng)分析法

C.定比分析法和環(huán)比分析法

D.結(jié)構(gòu)分析法和環(huán)比分析法

【答案】：C

143、（）主要是納稅時(shí)間推遲，或前期納稅少、后期納稅多，相對(duì)

增加了稅后收益。

A.絕對(duì)節(jié)稅

B.相對(duì)節(jié)稅

C.風(fēng)險(xiǎn)節(jié)稅

D.組合節(jié)稅

【答案】：B

144、小鄭為積累退休養(yǎng)老金，準(zhǔn)備了20萬(wàn)元存款，該筆存款屬于退

休養(yǎng)老生活的（）道防線。

A.第一

B.第四

C.第二

D.第三

【答案】：B

145、郭先生是某公司的副總，年薪10萬(wàn)元。公司根據(jù)各月工作繁忙

程度的不同規(guī)定，每年1月、2月、11月和12月發(fā)給工資13000元，

其余8個(gè)月每月6000元。根據(jù)案例六回答17?21題。.3

A.1500

B.1600

C.400

D.1700

【答案】：D

146、企業(yè)的數(shù)量很多，所生產(chǎn)的產(chǎn)品具有同一性的特征，這樣的產(chǎn)業(yè)

結(jié)構(gòu)應(yīng)屬于（）o

A.完全競(jìng)爭(zhēng)

B.不完全競(jìng)爭(zhēng)

c.寡頭壟斷

D.完全壟斷

【答案】：A

147、王先生的理財(cái)規(guī)劃師為其測(cè)算出其所承擔(dān)的平均稅率和邊際稅率,

則下列說(shuō)法正確的是（）。

A.在比例稅率條件下,邊際稅率大于平均稅率

B.在比例稅率條件下，邊際稅率等于平均稅率

C.在累進(jìn)稅率條件下，邊際稅率等于平均稅率

D.在累進(jìn)稅率條件下,邊際稅率小于平均稅率

【答案】：B

148、在決定優(yōu)先股的內(nèi)在價(jià)值時(shí)，（）相當(dāng)有用。

A.二元增長(zhǎng)模型

B.不變?cè)鲩L(zhǎng)模型

C.零增長(zhǎng)模型

D.可變?cè)鲩L(zhǎng)模型

【答案】：C

149、小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計(jì)劃今年買(mǎi)房，國(guó)慶期

間結(jié)婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經(jīng)過(guò)多方對(duì)比，目

前認(rèn)為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環(huán)路附近，面積

87平方米，價(jià)格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸

款；另外一套（乙）房子位于三環(huán)外，臨湖，3年后通地鐵，面積120

平方米，價(jià)格6800元/平方米，但需要首付三成。假設(shè)小潘和女友合

計(jì)可以獲得的公積金貸款為40萬(wàn)元，不足部分的房款可以通過(guò)銀行貸

款來(lái)解決。公積金貸款利率為4.3%,銀行商業(yè)貸款的利率為5.2虬

A.94888.30

B.175217.04

C.26345.01

D.124575.66

【答案】：A

150、現(xiàn)金規(guī)劃的核心是（）o

A.提高資產(chǎn)的流動(dòng)性

B.建立應(yīng)急基金

C.提高資產(chǎn)的收益

D.降低風(fēng)險(xiǎn)損失

【答案】：B

151、關(guān)于夫妻財(cái)產(chǎn)約定公證的意義，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）o

A.對(duì)夫妻雙方在財(cái)產(chǎn)權(quán)屬方面給予了很大的空間

B.既明確了夫妻個(gè)人財(cái)產(chǎn)和共同財(cái)產(chǎn)，又給予了夫妻雙方的自由約定

權(quán)

C.夫妻雙方可以將婚前財(cái)產(chǎn)約定為個(gè)人財(cái)產(chǎn)，但是不可以將婚后財(cái)產(chǎn)

約定為個(gè)人財(cái)產(chǎn)

D.公證處憑著自身的特有證明效力，介入夫妻財(cái)產(chǎn)約定領(lǐng)域，可以更

好地保護(hù)夫妻各方的財(cái)產(chǎn)權(quán)，起到預(yù)防和減少夫妻雙方發(fā)生財(cái)產(chǎn)糾紛

的作用

【答案】：C

152、根據(jù)稅法規(guī)定，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）o

A.個(gè)人所得稅以取得應(yīng)稅所得的個(gè)人為納稅義務(wù)人，以支付所得的單

位或者個(gè)人為扣繳義務(wù)人

B.扣繳義務(wù)人包括企業(yè)（公司）、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、軍隊(duì)、

駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)體戶(hù)等單位或個(gè)人

C.代扣代繳個(gè)人所得稅是扣繳義務(wù)人的法定義務(wù)，必須依法履行

D.扣繳義務(wù)人在向個(gè)人支付應(yīng)納稅所得時(shí)，僅對(duì)屬于本單位人員的納

稅人代扣代繳應(yīng)納個(gè)人所得稅稅款，不屬于本單位人員的納稅人自行

申報(bào)納稅

【答案】：D

153、S公司股票的看跌期權(quán)執(zhí)行價(jià)格為35元，其價(jià)格為每股2元，而

另一看漲期權(quán)執(zhí)行價(jià)格亦為35元，價(jià)格為每股3.50元，作為看跌期

權(quán)賣(mài)家的每股最大虧損是元，而作為看漲期權(quán)賣(mài)家的每股盈利

最多是元。（）

A.33.00；3.50

B.33.00；31.50

C.35.00；3.50

D.35.00；35.00

【答案】：A

154、張先生為唐小姐購(gòu)買(mǎi)的人身保險(xiǎn)的當(dāng)事人包括（）。

A.唐小姐

B.張先生

C.張先生的父母

D.唐小姐的父母

【答案】：B

155、繳清保費(fèi)是指當(dāng)投保人沒(méi)有能力或不愿意再繼續(xù)繳納保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)，

當(dāng)時(shí)保單現(xiàn)金價(jià)值可以作為（）計(jì)算新的保險(xiǎn)金額，以維持原保險(xiǎn)合

同的保險(xiǎn)責(zé)任、保險(xiǎn)期限不變。

A.是繳保險(xiǎn)費(fèi)

B,分期保險(xiǎn)

C.延期保險(xiǎn)

D.展期保險(xiǎn)

【答案】：A

156、勞動(dòng)力流動(dòng)性不足、工種轉(zhuǎn)換困難所引致的失業(yè)，這些都屬于

（）o

A.自然失業(yè)

B.摩擦性失業(yè)

C.自愿性失業(yè)

D.非自愿性失業(yè)

【答案】：B

157、補(bǔ)扣在境外已繳納的個(gè)人所得稅的最長(zhǎng)期限不超過(guò)（）年。

A.2

B.3

C.5

D.7

【答案】：C

158、2006年5月24日，建設(shè)部等九部門(mén)下發(fā)《關(guān)于調(diào)整住房供應(yīng)結(jié)

構(gòu)穩(wěn)定住房?jī)r(jià)格的意見(jiàn)》中，提出：自200年6月1日起，個(gè)人住房

按揭貸款首付不得低于（）。對(duì)購(gòu)買(mǎi)自住住房且套型建筑面積90平

方米以下的仍執(zhí)行首付比例20%。

A.50%

B.35%

C.40%

D.30%

【答案】：D

159、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)解散后，原投資人對(duì)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)

仍應(yīng)承擔(dān)清償責(zé)任，但債權(quán)人在（）年內(nèi)未向債務(wù)人提出償債請(qǐng)求的,

則不繼續(xù)承擔(dān)清償責(zé)任。

A.1

B.2

C.5

D.10

【答案】：C

160、客戶(hù)在進(jìn)行財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃時(shí)，希望選用管理機(jī)制靈活，且

對(duì)客戶(hù)私人信息絕對(duì)保密的工具，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)向其推薦（）。

A.保險(xiǎn)

B.公證

C.信托

D.遺囑

【答案】：C

161、下列關(guān)于信用卡說(shuō)法正確的是（）o

A.信用卡有廣義信用卡和狹義信用卡之分

B.廣義上的信用卡包括貸記卡、準(zhǔn)貸記卡、借記卡

C.銀行會(huì)給信用卡中預(yù)存一部分資金用于給消費(fèi)者消費(fèi)

D.從狹義上說(shuō)，信用卡主要是指金融機(jī)構(gòu)或商業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)行貸記卡。即

無(wú)需預(yù)先存款就可以貸款消費(fèi)的信用卡

【答案】：C

162、（）是指?jìng)鶆?wù)人向債權(quán)人發(fā)出的一種支付承諾書(shū)，承諾在約定

期限內(nèi)支付一定款項(xiàng)給債權(quán)人。

A,匯票

B.期票

C.本票

D.支票

【答案】：C

163、流動(dòng)性比率是現(xiàn)金規(guī)劃中的重要指標(biāo)，通常情況下，流動(dòng)性比率

應(yīng)保持在（）左右。

A.1

B.2

C.3

D.10

【答案】：C

164、假設(shè)某公司在未來(lái)無(wú)限時(shí)期支付的每股股利為6元，必要收益率

為12%。當(dāng)前股票市價(jià)為45元，其投資價(jià)值（）o

A.可有可無(wú)

B.有

C.沒(méi)有

D.難以確定

【答案】：B

165、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率反映了企業(yè)應(yīng)收賬款變現(xiàn)速度的快慢及管理效率

的高低，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的長(zhǎng)短主要取決于（）。

A.生產(chǎn)周期

B.流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)

D.存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

【答案】：C

166、企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表不包括（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債表

B.利潤(rùn)表

C.現(xiàn)金流量表

D,盈虧平衡表

【答案】：D

167、秦女士在聽(tīng)取理財(cái)規(guī)劃師對(duì)壽險(xiǎn)保單評(píng)估時(shí)，注意到保單演示可

信度評(píng)估不包括（）。

A.死亡率

B.利率

C.費(fèi)用率

D.失效率

【答案】：C

168、著名的需求層次理論是馬斯洛提出的，根據(jù)這一理論，人們的需

求從低到高可以分為（）o

A.生理需求、安全需求、社交需求、尊重需求和自我實(shí)現(xiàn)需求

B.安全需求、社交需求、生理需求、尊重需求和自我實(shí)現(xiàn)需求

C.生理需求、安全需求、尊重需求、社交需求和自我實(shí)現(xiàn)需求

D.安全需求、生理需求、尊重需求、社交需求和自我實(shí)現(xiàn)需求

【答案】：A

169、已知某只股票連續(xù)三天的收盤(pán)價(jià)分別為11.50元，11.28元,

11.75元，那么該股票這三天的樣本方差為（）（計(jì)算過(guò)程保留小數(shù)

點(diǎn)后四位,計(jì)算結(jié)果保留小數(shù)點(diǎn)后兩位）。

A.0.24

B.0.23

C.0.11

D.0.06

【答案】：D

170、客戶(hù)周先生希望實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)的增值，作為理財(cái)師你應(yīng)該為他主要進(jìn)

行（）的理財(cái)規(guī)劃。

A.現(xiàn)金規(guī)劃

B.風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃

C.投資規(guī)劃

D.財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃

【答案】：C

171、高先生每個(gè)月末節(jié)省出500元人民幣，參加一個(gè)固定收益計(jì)劃，

該計(jì)劃期限10年，固定收益率6悅當(dāng)該計(jì)劃結(jié)束時(shí)，高先生的賬戶(hù)余

額為（）元。

A.78880

B.81940

C.86680

D.79085

【答案】：D

172、理財(cái)規(guī)劃師在給客戶(hù)做投資規(guī)劃時(shí)，應(yīng)對(duì)客戶(hù)的投資目標(biāo)按時(shí)間

進(jìn)行簡(jiǎn)單的分類(lèi)，下列不屬于短期目標(biāo)的是（）o

A.裝修房屋

B.30歲進(jìn)行養(yǎng)老規(guī)劃

C.休閑旅游

D.購(gòu)買(mǎi)手提電腦

【答案】：B

173、張小姐查看保險(xiǎn)合同時(shí)發(fā)現(xiàn)諸多條款，其中屬于保護(hù)投保人的條

款的是（）。

A.寬限期條款

B.自殺條款

c.延遲條款

D.除外條款

【答案】：A

174、理財(cái)規(guī)劃建議書(shū)的主要內(nèi)容不包括（）o

A.費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

B.假設(shè)前提

C.爭(zhēng)議解決方案

D.財(cái)務(wù)分析

【答案】：C

175、（）是指一個(gè)代理人同時(shí)代理雙方當(dāng)事人從事民事活動(dòng)的情況。

A.表見(jiàn)代理

B.同時(shí)代理

C.無(wú)權(quán)代理

D.雙務(wù)代理

【答案】：B

176、按設(shè)立信托的不同行為方式劃分，信托可以分為（）o

A.合同信托、遺囑信托

B.個(gè)人信托、法人信托

C.私益信托、公益信托

D.自益信托、他益信托

【答案】：A

177、與市場(chǎng)組合相比，夏普指數(shù)高表明（）。

A.該組合位于市場(chǎng)線上方，該管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得好

B.該組合位于市場(chǎng)線下方，該管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得好

C.該組合位于市場(chǎng)線上方，該管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得差

D.該組合位于市場(chǎng)線下方，該管理者比市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)得差

【答案】：A

178、楊女士和她先生結(jié)婚已經(jīng)3年，近期計(jì)劃買(mǎi)房，待生活安定下來(lái)

就可以生寶寶了。目前他們夫婦二人月收入合計(jì)12800元。經(jīng)過(guò)多次

考察，他們已經(jīng)看好了一套位于地鐵附近的二居室，房屋總價(jià)120萬(wàn),

楊女士計(jì)劃首付40萬(wàn)，公積金貸款30萬(wàn)，再利用商業(yè)銀行貸款50萬(wàn),

計(jì)劃貸款20年，其中公積金貸款利率為4.9%,商業(yè)銀行貸款利率為

5.3%（均為等額本息法）。

A.1802.17

B.3383.20

C.5346.33

D.5413.12

【答案】：C

179、理財(cái)規(guī)劃師對(duì)客戶(hù)現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況的分析不包括（）o

A.財(cái)務(wù)比率分析

B.客戶(hù)家庭利澗表分析

C.客戶(hù)家庭資產(chǎn)負(fù)債表分析

D.客戶(hù)家庭現(xiàn)金流量表分析

【答案】：B

180、在進(jìn)行投資規(guī)劃的時(shí)候，理財(cái)規(guī)劃師需要根據(jù)客戶(hù)基本信息初步

編制的基本財(cái)務(wù)表格包括（）。

A.客戶(hù)個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表、客戶(hù)個(gè)人收入支出表

B.客戶(hù)個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表、客戶(hù)目前收入結(jié)構(gòu)表

C.客戶(hù)個(gè)人現(xiàn)金流量表、客戶(hù)現(xiàn)有投資組合細(xì)目表

D.客戶(hù)的投資偏好分類(lèi)表、客戶(hù)投資需求與目標(biāo)表

【答案】：A

181、下列不屬于國(guó)際收支失衡的政策調(diào)節(jié)措施的是（）。

A.收入政策

B.財(cái)政政策

C.貨幣政策

D.匯率政策

【答案】：A

182、一般來(lái)講，很難嚴(yán)格地將投資與投資規(guī)劃分離開(kāi)來(lái)。概括起來(lái)二

者的區(qū)別可以體現(xiàn)在（）o

A.投資規(guī)劃更強(qiáng)調(diào)創(chuàng)造收益

B.投資更強(qiáng)調(diào)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)

C.投資技術(shù)性更強(qiáng)

D.投資規(guī)劃只不過(guò)是工具

【答案】：C

183、不同的家庭形態(tài)，理財(cái)需求和具體理財(cái)規(guī)劃內(nèi)容也不盡相同。對(duì)

于青年家庭、中年家庭和老年家庭，理財(cái)規(guī)劃的核心策略分別為（）

A.進(jìn)攻型防守型攻守兼?zhèn)湫?/p>

B.進(jìn)攻型攻守兼?zhèn)湫头朗匦?/p>

C.攻守兼?zhèn)湫瓦M(jìn)攻型防守型

D.防守型進(jìn)攻型攻守兼?zhèn)湫?/p>

【答案】：B

184、根據(jù)《合伙企業(yè)法》規(guī)定，有限合伙由兩個(gè)以上（）個(gè)以下合

伙人設(shè)立，但是法律另有規(guī)定的除外。

A.50

B.100

C.30

D.20

【答案】：A

185、為保證會(huì)計(jì)信息可比，要求在處理（）的交易或事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)該

采用相同的會(huì)計(jì)處理方法。

A.不同

B.對(duì)外

C.內(nèi)部

D.相同

【答案】：D

186、在（）不變的情況下，只有當(dāng)現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)買(mǎi)賣(mài)的商品

數(shù)量相等時(shí)，兩個(gè)市場(chǎng)的盈虧才會(huì)相等。

A.現(xiàn)貨價(jià)格

B.期貨價(jià)格

C.基差

D.現(xiàn)貨與期貨價(jià)格之和

【答案】：C

187、對(duì)于縣級(jí)政府頒發(fā)環(huán)境保護(hù)方面的獎(jiǎng)金應(yīng)（）0

A.全額征收個(gè)人所得稅

B.免征個(gè)人所得稅

C.減半征收個(gè)人所得稅

D.按應(yīng)納稅額減征30%

【答案】：A

188、通過(guò)理財(cái)規(guī)劃可以對(duì)相關(guān)財(cái)產(chǎn)事先約定，規(guī)避家庭財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，減

少財(cái)產(chǎn)分配過(guò)程中的支出，協(xié)助客戶(hù)對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行合理分配，體現(xiàn)了理

財(cái)規(guī)劃的（）目標(biāo)。

A,合理的消費(fèi)支出

B.完備的風(fēng)險(xiǎn)保障

C.積累財(cái)富

D.有效的財(cái)產(chǎn)分配與傳承

【答案】：D

189、李先生從事遠(yuǎn)洋運(yùn)輸業(yè)，2007年年底發(fā)放獎(jiǎng)金50000元，則李先

生2007年獎(jiǎng)金應(yīng)繳納個(gè)人所得稅為（）元。

A.6825

B.7375

C.7825

D.8375

【答案】：B

190、小李購(gòu)買(mǎi)了一只股票，明年有35%的可能性收益率達(dá)到15%,35%

的可能性收益率在5%,30%的可能性收益率在-20隊(duì)那么明年這只股票

的預(yù)期收益率是（）。

A.0

B.1%

C.3%

D.5%

【答案】：B

191、假定對(duì)一個(gè)由股價(jià)的500次連續(xù)的日運(yùn)動(dòng)構(gòu)成的樣本來(lái)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)

以尋找股價(jià)變化的規(guī)律，則下面關(guān)于這一方法的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）o

A.需要進(jìn)行一個(gè)總數(shù)為500次的試驗(yàn)

B.股價(jià)的每次運(yùn)動(dòng)類(lèi)似于一個(gè)單獨(dú)的事件

C.互不相容樣本空間是實(shí)際上發(fā)生的給定數(shù)值的股價(jià)變化的序列

D.這種通過(guò)觀察發(fā)生頻率的方法來(lái)尋找其內(nèi)在的規(guī)律的方法被稱(chēng)為主

觀概率方法

【答案】：D

192、姜先生2005年年末以銀行存款償還住房抵押貸款5266元，則這

一事件對(duì)姜先生個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表的影響是（）。

A.凈資產(chǎn)總額變化

B.資產(chǎn)和負(fù)債同時(shí)增加

C.資產(chǎn)總額不變，負(fù)債減少

D.資產(chǎn)和負(fù)債同時(shí)減少

【答案】：D

193、下列關(guān)于均值一方差模型的假設(shè)，錯(cuò)誤的是（）o

A.投資者根據(jù)投資組合在某一段時(shí)期內(nèi)的預(yù)期報(bào)酬率和標(biāo)準(zhǔn)差來(lái)評(píng)價(jià)

該投資組合

B.投資者是知足的

C.投資者是風(fēng)險(xiǎn)厭惡者

D.投資者總希望預(yù)期報(bào)酬率越高越好

【答案】：B

194、在國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的核算中，采用把一個(gè)國(guó)家在一定時(shí)期內(nèi)所生產(chǎn)

的全部物品和勞務(wù)的價(jià)值總和減去生產(chǎn)過(guò)程中所使用的中間產(chǎn)品的價(jià)

值總和，這種方法被稱(chēng)為（）o

A.GDP

B.生產(chǎn)法

C.收入法

D.支出法

【答案】：B

195、丁丁今年12歲。他所在的初中最近流行PSP游戲機(jī)，受同學(xué)的

影響，丁丁也想購(gòu)買(mǎi)一個(gè)。于是丁丁用過(guò)年的壓歲錢(qián)自己購(gòu)買(mǎi)了一臺(tái),

則下列說(shuō)法中正確的是（）。

A.本合同無(wú)效，因?yàn)槎《o(wú)民事行為能力

B.本合同無(wú)效，因?yàn)槎《∈潜持改纲?gòu)買(mǎi)的

C.本合同有效，因?yàn)槎《?2歲了

D.本合同效力未定，需要追認(rèn)

【答案】：A

196、投資目標(biāo)是指客戶(hù)通過(guò)投資規(guī)劃所要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)或者期望，客戶(hù)

的投資目標(biāo)按照實(shí)現(xiàn)的時(shí)間進(jìn)行分類(lèi)，可以劃分為短期目標(biāo)、中期目

標(biāo)和長(zhǎng)期目標(biāo)，其中，對(duì)于短期投資目標(biāo)，理財(cái)規(guī)劃師一般應(yīng)該建議

采用流動(dòng)性較好的投資產(chǎn)品，（）一般不在考慮之列。

A.貨幣市場(chǎng)基金

B.短期債券

C.債券基金

D.定期存款

【答案】：C

197、某公司就某項(xiàng)價(jià)值1000萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)向甲保險(xiǎn)公司投保1000萬(wàn)元,

此后針對(duì)同一危險(xiǎn)、同一保險(xiǎn)利益又向乙保險(xiǎn)公司投保500萬(wàn)元，如

果該財(cái)產(chǎn)發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的事故損失600萬(wàn)元，貝M）。

A.甲保險(xiǎn)公司賠償1000萬(wàn)元，乙保險(xiǎn)公司賠償500萬(wàn)元

B.甲保險(xiǎn)公司賠償600萬(wàn)元，乙保險(xiǎn)公司賠償300武萬(wàn)元

C.甲保險(xiǎn)公司賠償400萬(wàn)元，乙保險(xiǎn)公司賠償200萬(wàn)元

D.甲保險(xiǎn)公司賠償240萬(wàn)元，乙保險(xiǎn)公司賠償120萬(wàn)元

【答案】：C

198、某面值100元的5年期一次性還本付息債券的票面利率為9%,

1997年1月1日發(fā)行，1999年1月1日買(mǎi)進(jìn)，假設(shè)次是該債券的必要

收益率為7%,則賣(mài)賣(mài)的價(jià)格應(yīng)為（）o（計(jì)算過(guò)程保留小數(shù)點(diǎn)后四位）

A.125.60元

B.100.00元

C.89.52元

D.153.86元

【答案】：A

199、面值為1000元的債券以950元的價(jià)格發(fā)行，票面利率10%。每半

年付息一次，到期期限3年。該債券的到期收益率最接近（）。

A.11.08%

B.12.03%

C.6.04%

D.6.01%

【答案】：B

200、某項(xiàng)長(zhǎng)期借款的稅后資本成本為10區(qū)那么它的稅前成本應(yīng)為

（）。（所得稅率為30%）

A.10%

B.30%

C.12.5%

D.14.29%

【答案】：D

201、某客戶(hù)采用免疫策略投資債券，所謂免疫，就是構(gòu)建這樣的一個(gè)

投資組合，在組合內(nèi)部，利率變化對(duì)債券價(jià)格的影響可以互相抵消，

因此組合在整體上對(duì)利率不具有敏感性。而構(gòu)建這樣組合的基本方法

就是通過(guò)（）,利用該方法進(jìn)行免疫是一種消極的投資策略，組合管

理者并不是通過(guò)利率預(yù)測(cè)去追求超額報(bào)酬，而是通過(guò)組合的構(gòu)建，在

回避利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的條件下實(shí)現(xiàn)既定的收益率目標(biāo)。

A.久期的匹配

B.持有期限

C.收益率的匹配

D,持有期限的匹配

【答案】：A

202、某公司今年發(fā)放股利1元，預(yù)計(jì)股利每年保持5%的速度穩(wěn)定增長(zhǎng),

如果投資者要求的必要回報(bào)率為10%,則該公司的股價(jià)為（）元。

A.15

B.16

C.18

D.21

【答案】：D

203、理財(cái)規(guī)劃師在為客戶(hù)進(jìn)行子女教育規(guī)劃，選擇股票作為教育規(guī)劃

工具時(shí)，正確的做法是（）

A.股票投資的收益率高，應(yīng)該將較多的現(xiàn)有財(cái)務(wù)資源投資于股票

B.股票投資的風(fēng)險(xiǎn)大，應(yīng)該將現(xiàn)有財(cái)務(wù)資源都用于儲(chǔ)蓄

C.如果客戶(hù)子女教育規(guī)劃時(shí)間較長(zhǎng)，客戶(hù)承受風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，并能良好

駕馭，可以適當(dāng)投資股票

D.如果子女教育金缺口較大，即使規(guī)劃時(shí)間短也要全部投資股票以獲

得更高收益

【答案】：C

204、某有限責(zé)任公司的下列行為中，符合我國(guó)《公司法》規(guī)定的是

（）o

A.在法定會(huì)計(jì)賬冊(cè)之外另設(shè)會(huì)計(jì)賬冊(cè)