短期出口信用險(xiǎn)理論與實(shí)務(wù)

短期出口信用險(xiǎn)理論與實(shí)務(wù)基礎(chǔ)知識1產(chǎn)品2內(nèi)容提要《短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)》核心內(nèi)容解讀34流程課程大綱出口信用保險(xiǎn)含義針對貨物、服務(wù)、技術(shù)和資本的出口應(yīng)收賬款的安全保障機(jī)制以出口貿(mào)易中投保人的債權(quán)為保險(xiǎn)標(biāo)的，保險(xiǎn)人承保國內(nèi)出口商在經(jīng)營出口業(yè)務(wù)過程中，因進(jìn)口商方面的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)或進(jìn)口國（或地區(qū)）方面的政治風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生而遭受的債權(quán)損失?！俺隹凇保阂試碁榻?？還是以海關(guān)為界？對于進(jìn)口商身份無約束性條款4短期出口信用保險(xiǎn)承保信用期限在1年以內(nèi)（通常180天以內(nèi)，最長不超過2年）的業(yè)務(wù)，主要用于以付款交單（D/P）、承兌交單（D/A）、賒賬（OA）等商業(yè)信用為付款條件的出口，以及銀行開具的信用證（LC）項(xiàng)下的出口。不同支付方式分別指什么？風(fēng)險(xiǎn)大小有區(qū)別么？短期出口信用保險(xiǎn)含義5LC:是指開證銀行應(yīng)申請人的要求并按其指示向第三方開立的載有一定金額的，在一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件。信用證是國際貿(mào)易中最主要、最常用的支付方式，將商業(yè)信用變更為銀行信用。D/P:以進(jìn)口商付款為條件的交單。即出口商將匯票連同貨運(yùn)單據(jù)交給銀行托收時(shí)，指示銀行只有在進(jìn)口商付清貨款時(shí)才能交出貨運(yùn)單據(jù)。D/A:以進(jìn)口商在匯票上承兌為條件的交單。即出口商在裝運(yùn)貨物后開具遠(yuǎn)期匯票，連同商業(yè)單據(jù)，通過銀行向進(jìn)口商提示，進(jìn)口商承兌匯票后，代收銀行即將商業(yè)單據(jù)交給進(jìn)口商，在匯票到期時(shí)，方履行付款義務(wù)。

OA:進(jìn)口商未付款或未承兌匯票情況下可直接取得貨運(yùn)單據(jù)的銷售合同支付方式。包括賒銷、空運(yùn)、陸運(yùn)、記名提單等。6十九世紀(jì)中葉，發(fā)源于歐洲，英國對澳大利亞貿(mào)易需求中產(chǎn)生1919年，全球第一家信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是英國的ECGD(ExportCreditGuaranteeDepartment)，鼓勵(lì)向東歐的出口1988年，PICC開辦出口信用保險(xiǎn)，最早開始在天津、寧波、上海、廣西開展短期出口險(xiǎn)業(yè)務(wù)1989年，中國第一張短期出口險(xiǎn)保單出具1993年，PICC開始辦理中長期出口信用保險(xiǎn)1994年，中國進(jìn)出口銀行設(shè)立保險(xiǎn)部，開辦出口信用保險(xiǎn)2001年，中國出口信用保險(xiǎn)公司成立2013年1月1日，PICC正式重返出口信用保險(xiǎn)市場出口信用保險(xiǎn)歷程課程大綱出口信用保險(xiǎn)作用控制風(fēng)險(xiǎn)——出口企業(yè)投保出口信用保險(xiǎn)后，可以獲得買家資信調(diào)查，由此將收匯風(fēng)險(xiǎn)控制在出運(yùn)前端保障收匯——貨物出運(yùn)后，一旦發(fā)生損失，出口企業(yè)將獲得賠償，正常進(jìn)行出口退稅、核銷，企業(yè)經(jīng)營不會因收匯風(fēng)險(xiǎn)而受到影響融資便利——有了出口信用保險(xiǎn)的保障，銀行將更樂意為出口企業(yè)提供貿(mào)易融資，及時(shí)滿足出口企業(yè)的資金需求有利于出口企業(yè)采取多種貿(mào)易方式——投保出口信用保險(xiǎn)后，出口企業(yè)可以更多地采用非信用證結(jié)算方式，增加貿(mào)易機(jī)會基礎(chǔ)知識1產(chǎn)品2內(nèi)容提要《短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)》核心內(nèi)容解讀34流程9出口信用保險(xiǎn)海外投資保險(xiǎn)國內(nèi)信用保險(xiǎn)短期出口信用保險(xiǎn)中長期出口信用保險(xiǎn)短期出口貿(mào)易信用險(xiǎn)短期出口項(xiàng)目信用險(xiǎn)中長期出口項(xiàng)目信用險(xiǎn)國內(nèi)貿(mào)易信用險(xiǎn)國內(nèi)項(xiàng)目信用險(xiǎn)信用保險(xiǎn)產(chǎn)品樹課程大綱出口信用保險(xiǎn)產(chǎn)品小微企業(yè)綜合保險(xiǎn)短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)特定合同保險(xiǎn)一年期以內(nèi)可擴(kuò)展至兩年信用期限課程大綱出口信用保險(xiǎn)產(chǎn)品2.產(chǎn)品內(nèi)容：責(zé)任范圍一致，條款做了更利于被保險(xiǎn)人的調(diào)整3.基礎(chǔ)費(fèi)率：費(fèi)率厘定有所優(yōu)化，費(fèi)率水平更具競爭力我們的產(chǎn)品特點(diǎn)：1.產(chǎn)品種類：短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)可選擇適保范圍，覆蓋廣支付方式及信用期限12345678L/C0—30天31—90天91—180天181—270天271—360天D/P0—30天D/A&OAD/P31—90天D/A&OAD/P91—180天D/A&OAD/P181—270天D/A&OAD/P271—360天D/A&OA短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)費(fèi)率表基礎(chǔ)知識1產(chǎn)品2內(nèi)容提要《短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)》核心內(nèi)容解讀34流程課程大綱出口信用保險(xiǎn)流程展業(yè)理賠保單承保國家承保追償買方承保課程大綱出口信用保險(xiǎn)流程展業(yè)展業(yè)就是市場開發(fā)。我們面臨一個(gè)大中型客戶被充分挖掘、小微客戶有待培育的市場。需要政府、協(xié)會、銀行、客戶全方位展業(yè)。課程大綱出口信用保險(xiǎn)流程保單承保保險(xiǎn)人接受被保險(xiǎn)人的投保要求，與被保險(xiǎn)人簽訂保合同并承擔(dān)相應(yīng)保險(xiǎn)責(zé)任的行為。核心是承保方案設(shè)計(jì)。課程大綱出口信用保險(xiǎn)流程國家承保國家分類是針對目標(biāo)國別國家層面的風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)衡量綜合性指標(biāo)國別承保政策系統(tǒng)地、技術(shù)性地規(guī)定了為本國企業(yè)向目標(biāo)國別的出口提供出口信用保險(xiǎn)的最低準(zhǔn)入門檻和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)上限國家(地區(qū))分類全球除中國外192個(gè)主權(quán)國家37個(gè)與中國有經(jīng)貿(mào)往來的非主權(quán)地區(qū)1-9級分類，1級風(fēng)險(xiǎn)最低，9級風(fēng)險(xiǎn)最高從商業(yè)可行性上考慮，原則上主要考慮國家分類為1-6級的國家，分類為9級的國家不予承保國家（地區(qū)）風(fēng)險(xiǎn)分類表出口信用保險(xiǎn)國家（地區(qū)）風(fēng)險(xiǎn)分類表2013年版洲別序號國家

中文名稱國家

英文名稱國家

代碼國家風(fēng)險(xiǎn)分類亞洲

1阿富汗AFGHANISTANAFG9

2巴林BAHRAINBHR4

3孟加拉BANGLADESHBGD6

4不丹BHUTANBTN6

5文萊BRUNEIBRN4

6柬埔寨CAMBODIAKHM6

7東帝汶EASTTIMORTMP8

8印度INDIAIND4

9印度尼西亞INDONESIAIDN5

10伊朗IRANIRN7

11伊拉克IRAQIRQ7

12以色列ISRAELISR4

13日本JAPANJPN3

14約旦JORDANJOR5

15哈薩克斯坦KAZAKSTANKAZ5

16吉爾吉斯共和國KYRGYZSTANKGZ7

17朝鮮KOREA.DEM.REPPRK7

18韓國KOREA.REPKOR3

19科威特KUWAITKWT4

20老撾LAOSLAO5國別承保政策整體承保政策：開放式承保（OpenCover）、特別條件承保(術(shù)語為SC,意為SpecialConditions)、個(gè)案審議(術(shù)語為CBC,意為CaseByCase)、暫停承保(術(shù)語為OFFC,意為OffCover)具體承保條件：包括但不限于只承保不可撤銷信用證（術(shù)語為ILC,意為CoversubjecttoIrrevocableLetterofCredit）、最長還款期（術(shù)語為MRT(…)，意為OpenforcoverbutMaximumRepaymentTerminyears）等國別承保態(tài)度——靈活且差異化的處理積極承保暫停承保從緊承保適度從緊承保常態(tài)承保適度積極承保國家承保案例（僅為舉例說明，請務(wù)對號入座）2001年12月1日，阿根廷經(jīng)濟(jì)部長宣布嚴(yán)格限制金融交易，以阻止資金外流；政府禁止出國人員帶走超過1000美元的外匯，阿根廷居民也不能在一星期之內(nèi)從銀行賬戶中取走超過250比索的存款。12月23日，阿根廷政府宣布暫時(shí)停止償付外債。（國別承保政策及時(shí)調(diào)整為OFFC）2011年初受埃及國內(nèi)持續(xù)高通脹、高失業(yè)率所引起的民眾不滿情緒上升以及突尼斯政治動亂波及，埃及政局出現(xiàn)巨變，經(jīng)濟(jì)遭受嚴(yán)重沖擊。經(jīng)濟(jì)增長率下滑至近二十年最低水平；銀行體系和金融市場受沖擊；政府財(cái)政狀況持續(xù)惡化，債務(wù)負(fù)擔(dān)不斷攀升；國際收支狀況迅速惡化，官方外匯儲備驟減，外幣償債能力遭受挑戰(zhàn)；股市持續(xù)下跌，本幣持續(xù)貶值……（國家分類暫不調(diào)整；承保政策為特殊條件承保，承保條件為MRT(3m）；國別承保態(tài)度調(diào)整為適度從緊）課程大綱出口信用保險(xiǎn)流程買方承保信用限額申請——買方風(fēng)險(xiǎn)評估——有效限額批復(fù)——出口申報(bào)——繳納保費(fèi)全流程風(fēng)險(xiǎn)管控：大限額跟蹤、再保安排行業(yè)承保技術(shù)行業(yè)承保案例（僅為舉例說明，請務(wù)對號入座）

歐債危機(jī)中的意大利，國別風(fēng)險(xiǎn)引起關(guān)注光伏行業(yè)、整車行業(yè)與宏觀經(jīng)濟(jì)走勢關(guān)系密切，風(fēng)險(xiǎn)明顯走高其他行業(yè)尚無明顯風(fēng)險(xiǎn)信號在高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)從緊授信甚至?xí)和Ｊ谛耪n程大綱出口信用保險(xiǎn)流程理賠保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生保險(xiǎn)事故后，保險(xiǎn)人對被保險(xiǎn)人所發(fā)生的保險(xiǎn)合同責(zé)任范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)損失履行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償義務(wù)，對被保險(xiǎn)人提出的索賠進(jìn)行處理的行為，即保險(xiǎn)人對被保險(xiǎn)人的收匯損失進(jìn)行定損賠償?shù)倪^程理賠案例（僅為舉例說明，請務(wù)對號入座）

A公司出口一批摩托車到西班牙，支付方式為20％前TT＋80％DP，貨物于7月10日到港，買家遲遲未能付款贖單提貨。被保險(xiǎn)人拖至9月12日報(bào)損。11月底，A公司聯(lián)系到法國客戶愿意以8折接受貨物。而此時(shí)目的港滯港費(fèi)用已接近貨值的70%。由于在滯港費(fèi)用及轉(zhuǎn)運(yùn)費(fèi)用的支付問題上，雙方協(xié)商無果，此次轉(zhuǎn)賣無經(jīng)濟(jì)可行性，最終只得做棄貨處理。拒收風(fēng)險(xiǎn)分為顯性拒收（買家明確表示拒絕接受貨物）和隱性拒收（貨物到港后，遲遲不去提貨）買家拖延提貨的合理期限一般情況下以過海關(guān)免堆期為判斷標(biāo)準(zhǔn)。由于A公司遲報(bào)可損而擴(kuò)大的損失，無法得到賠付。課程大綱出口信用保險(xiǎn)流程追償在出口信用保險(xiǎn)中，致?lián)p原因既屬于保險(xiǎn)責(zé)任，又屬于第三者責(zé)任時(shí)，被保險(xiǎn)人有權(quán)向保險(xiǎn)人請求賠償，也可以向第三者請求賠償。如果被保險(xiǎn)人選擇向保險(xiǎn)人提出索賠，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)合同的規(guī)定支付賠償，被保險(xiǎn)人在取得賠償后，應(yīng)將向第三者追償?shù)臋?quán)利轉(zhuǎn)讓給保險(xiǎn)人，由保險(xiǎn)人代位行使追償?shù)臋?quán)利追償?shù)奶幚砗Ｍ庹{(diào)查——定損核賠——欠款追討海外追償渠道，一般情況下傭金支付奉行“無效果，無報(bào)酬”原則拒收的追償處理：要求買方付款或提供擔(dān)保、轉(zhuǎn)賣貨物、貨物退回國內(nèi)拖欠的追償處理：談判與和解、訴訟、仲裁破產(chǎn)的追償處理：破產(chǎn)債權(quán)登記、破產(chǎn)程序監(jiān)督基礎(chǔ)知識1產(chǎn)品2內(nèi)容提要《短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)》核心內(nèi)容解讀34流程《中國人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司短期出口貿(mào)易信用保險(xiǎn)條款》共分十四部分四十一條其中，核心內(nèi)容包括：適保范圍、保險(xiǎn)責(zé)任、責(zé)任免除、責(zé)任限額、被保險(xiǎn)人義務(wù)、賠償處理等適保范圍（1）關(guān)于適保主體不能接受境外企業(yè)投保,境外企業(yè)不能作為被保險(xiǎn)人或者共同被保險(xiǎn)人出現(xiàn)在保單投保人可以是出口企業(yè)，也可以是非出口企業(yè)（04年起進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)改為備案制）第二條：凡在中華人民共和國境內(nèi)注冊的法人企業(yè)均可作為本保險(xiǎn)合同的投保人和被保險(xiǎn)人。

適保范圍（2）關(guān)于適保業(yè)務(wù)（保險(xiǎn)標(biāo)的）出口：貨物報(bào)關(guān)后交付給承運(yùn)人或直接交付給買方，或經(jīng)保險(xiǎn)人認(rèn)可的其他形式。第三條：本保險(xiǎn)合同承保同時(shí)符合以下條件的出口貿(mào)易：（一）貨物從中華人民共和國境內(nèi)出口；（二）銷售合同真實(shí)、合法、有效，應(yīng)明確訂立合同人、貨物種類、數(shù)量、價(jià)格、付款條件及交貨日期、地點(diǎn)及方式；（三）以信用證和非信用證為支付方式，信用期限不超過360天；其中，信用證應(yīng)為按照約定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》開立的不可撤銷的跟單信用證。貨物裝柜入港報(bào)關(guān)查驗(yàn)、征稅放行裝船離境結(jié)關(guān)簽發(fā)報(bào)關(guān)單申報(bào)日期放行日期提單日期報(bào)關(guān)單簽發(fā)日期出口日期（運(yùn)輸工具辦理離境手續(xù)的日期）出口日期的確定適保范圍（3）保單對于合同訂立形式不做限制，但要求銷售合同真實(shí)、合法、有效，這是企業(yè)確定貿(mào)易債權(quán)的前提列舉貿(mào)易合同應(yīng)具備的內(nèi)容要件，作用僅在于提醒被保險(xiǎn)人規(guī)范的合同可以有效保護(hù)其利益，但保險(xiǎn)人對合同瑕疵不承擔(dān)任何責(zé)任（一般情況下，貿(mào)易合同真實(shí)性可通過公證機(jī)構(gòu)確認(rèn)，合法性和有效性則可通過律師確認(rèn)）信用證應(yīng)注意《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits）的適用信用期限的規(guī)定可能與貿(mào)易合同不同，應(yīng)提醒投保人支付方式的規(guī)定可能與貿(mào)易合同不同，應(yīng)提醒投保人適保范圍（4）關(guān)于適保范圍的選擇，不同的適保范圍會導(dǎo)致費(fèi)率水平差異對于投保范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，必須遵循統(tǒng)保原則投保范圍內(nèi)因挑保而漏申報(bào)，會導(dǎo)致賠付比例降低甚至拒賠第四條：投保人可以選擇將所有以信用證和非信用證為支付方式、或所有以信用證為支付方式、或所有以非信用證為支付方式的出口貿(mào)易向保險(xiǎn)人投保。投保人和保險(xiǎn)人對適保范圍的約定在保險(xiǎn)單中載明。本保險(xiǎn)合同遵循統(tǒng)保原則，投保人應(yīng)就適保范圍內(nèi)的全部出口向保險(xiǎn)人投保、申報(bào)出口額并繳納保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人依據(jù)本保險(xiǎn)合同承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。保險(xiǎn)責(zé)任（1）關(guān)于保險(xiǎn)責(zé)任出口貨物或提交單據(jù)的時(shí)點(diǎn)必須在保險(xiǎn)期間內(nèi)，但不要求損失發(fā)生時(shí)點(diǎn)在保險(xiǎn)期間內(nèi)承保出運(yùn)后風(fēng)險(xiǎn)信用證支付方式下提交單據(jù)，可以是通知行或開證行。賠償貿(mào)易合同項(xiàng)下的應(yīng)收賬款直接損失，不包括間接損失第五條：保險(xiǎn)期間內(nèi)，出口或提交單據(jù)后，保費(fèi)繳納后，賠償直接損失：（一）商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；（二）政治風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)責(zé)任（2）關(guān)于商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)1.拖欠風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生日：應(yīng)付款日/最終付款日+30天2.買方無力償付債務(wù)的情形：（1）通過法院對以買方為被執(zhí)行人的裁判的強(qiáng)制執(zhí)行，買方的資產(chǎn)不足以清償部分或全部債務(wù)；（2）買方停業(yè)、被吊銷營業(yè)執(zhí)照、撤銷設(shè)立登記或責(zé)令關(guān)閉；（3）除買方合并或分立外，買方已通過解散決議或解散事由已發(fā)生，而未能清償其全部欠款等情況。（4）其他經(jīng)被保險(xiǎn)人合理證明、保險(xiǎn)人認(rèn)可的買方喪失償付能力的類似情形。保險(xiǎn)責(zé)任（3）關(guān)于商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)3.買方拒收項(xiàng)下，保險(xiǎn)人僅承擔(dān)非因被保險(xiǎn)人違約而買方拒收所致的損失

Q&A:

買方接受物權(quán)憑證（提單），但始終未提貨。是由于拒收導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)？還是拖欠導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)？拒收，拒絕接受物權(quán)憑證？拒絕接受實(shí)物？4.信用證項(xiàng)下的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，是指由于開證行的信用原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)，其中開證行概念包括“開證行”和保兌信用證項(xiàng)下的保兌行。

開證行破產(chǎn)、停業(yè)或被接管；開證行拖欠；開證行拒絕承兌保險(xiǎn)責(zé)任（4）關(guān)于非證支付方式下的政治風(fēng)險(xiǎn)承保關(guān)鍵點(diǎn)一：外匯管制風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)禁止或限制；貿(mào)易管制風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)禁止關(guān)鍵點(diǎn)二：外匯管制風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)買方所在國和第三國；貿(mào)易管制風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)買方所在國

第五條（二）政治風(fēng)險(xiǎn)：非信用證支付方式下的情形1.買方所在國家或地區(qū)頒布法律、法令、命令、條例或采取行政措施:(1)禁止或限制買方以合同約定的貨幣或其他可自由兌換的貨幣向被保險(xiǎn)人支付貨款；(2)禁止買方所購的貨物進(jìn)口；(3)撤銷已頒發(fā)給買方的進(jìn)口許可證或不批準(zhǔn)進(jìn)口許可證有效期的展延。2.買方所在國家或地區(qū)，或貨款須經(jīng)過的第三國頒布延期付款令；3.買方所在國家或地區(qū)發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)戰(zhàn)、叛亂、革命或暴動，導(dǎo)致買方無法履行合同；4.導(dǎo)致買方無法履行合同的、經(jīng)保險(xiǎn)人認(rèn)定屬于政治風(fēng)險(xiǎn)的其他事件。保險(xiǎn)責(zé)任（5）關(guān)于信用證支付方式下的政治風(fēng)險(xiǎn)承保信用證一旦開出，銀行承擔(dān)第一性付款責(zé)任。與貿(mào)易合同履行背對背。只要出口企業(yè)提供的單證無瑕疵，銀行就應(yīng)該付款因此，信用證項(xiàng)下的政治風(fēng)險(xiǎn)不承保貿(mào)易管制

1.開證行所在國家或地區(qū)頒布法律、法令、命令、條例或采取行政措施，禁止或限制開證行以信用證載明的貨幣或其它可自由兌換的貨幣向被保險(xiǎn)人支付信用證款項(xiàng)；2.開證行所在國家或地區(qū)，或信用證付款須經(jīng)過的第三國頒布延期付款令；3.開證行所在國家或地區(qū)發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂、叛亂、革命或暴動，導(dǎo)致開證行不能履行信用證項(xiàng)下的付款義務(wù)；4.導(dǎo)致開證行無法履行信用證項(xiàng)下付款義務(wù)的、經(jīng)保險(xiǎn)人認(rèn)定屬于政治風(fēng)險(xiǎn)的其他事件。41前提：A國首都內(nèi)亂，本幣匯率大幅下挫，外資抽逃。什么原因致?lián)p？內(nèi)亂----貨幣貶值----價(jià)格波動----拒收----情景一：商品市場價(jià)格出現(xiàn)大幅波動，A國另一城市的買家B拒收。關(guān)于認(rèn)定保險(xiǎn)責(zé)任的示例一則42前提：A國首都內(nèi)亂，本幣匯率大幅下挫，外資抽逃。什么原因致?lián)p？內(nèi)亂----貨幣貶值----匯兌限制----拒收----情景二：政府立刻采取匯兌限制措施，A國另一城市的買家B無法換匯，拒收。關(guān)于認(rèn)定保險(xiǎn)責(zé)任的示例一則43近因原則是判斷風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)標(biāo)的損失之間的因果關(guān)系、以及確定保險(xiǎn)賠償責(zé)任的一項(xiàng)基本原則。在多因素連續(xù)作用下，近因既不一定是第一因素，也不一定是最后因素，而是有支配力的、起決定作用的因素。在風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)標(biāo)的損失關(guān)系中，如果近因?qū)儆诒ｋU(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)人應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任；反之，保險(xiǎn)人不負(fù)賠償責(zé)任。近因原則——風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定的根本原則44情景一：商品市場價(jià)格出現(xiàn)大幅波動，A國另一城市的買家B拒收。情景二：政府立刻采取匯兌限制措施，A國另一城市的買家B無法換匯，拒收。前提：A國首都內(nèi)亂，本幣匯率大幅下挫，外資抽逃。近因原則——風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定的根本原則責(zé)任免除（1）關(guān)于責(zé)任免除（遵循保險(xiǎn)的近因原則）

匯率變更損失，指被保險(xiǎn)人結(jié)匯后因人民幣對結(jié)匯貨幣升值而造成的國內(nèi)換匯損失，本保單不予承保。被保險(xiǎn)人及其代理人違約、欺詐以及其他違法行為：包括被保險(xiǎn)人或代理人執(zhí)行銷售合同有瑕疵、被保險(xiǎn)人從事的交易不符合法律規(guī)定、被保險(xiǎn)人與買方串通、買方將貨款交由被保險(xiǎn)人的代理人但因代理人破產(chǎn)導(dǎo)致被保險(xiǎn)人不能收到貨款的損失等。知險(xiǎn)后出運(yùn)責(zé)任免除（2）非證支付方式下：被保險(xiǎn)人應(yīng)該可以自其他保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)處獲得補(bǔ)償?shù)膿p失因買方代理人原因?qū)е碌膿p失（包括但不限于買方指定的運(yùn)輸代理人、授權(quán)的采購商或其在中國境內(nèi)的代表處等；代理關(guān)系復(fù)雜難辨、效力難定，各國相關(guān)法律規(guī)定五花八門）銀行、貨運(yùn)代理人或承運(yùn)人違反其與被保險(xiǎn)人的委托合同，擅自放單造成的損失（非買方的第三者風(fēng)險(xiǎn)）關(guān)聯(lián)交易的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（但因政治風(fēng)險(xiǎn)難以被操控和利用，發(fā)生道德風(fēng)險(xiǎn)的概率較低，因此政治風(fēng)險(xiǎn)仍在本保單保障范圍內(nèi)）被保險(xiǎn)人或買方未能獲得所需的許可證、批準(zhǔn)書或授權(quán)（貿(mào)易合同有瑕疵）撤銷已頒發(fā)給買方的進(jìn)口許可證或不批準(zhǔn)進(jìn)口許可證有效期的展延由于被保險(xiǎn)人或買方未能及時(shí)獲得各種必須許可證、批準(zhǔn)書或授權(quán)，致使銷售合同無法履行引起的損失政治風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)責(zé)任履約瑕疵除外責(zé)任注意：所有條款都不是孤立、割裂和絕對的撤銷進(jìn)口許可證并不必然就是保險(xiǎn)責(zé)任，其成為保險(xiǎn)責(zé)任的重要前提是——出口商出運(yùn)在前，進(jìn)口國政策變更在后。如果政策變更在前，就是知險(xiǎn)后出運(yùn)，屬于保單除外責(zé)任。責(zé)任免除（3）信用證支付方式下：單證不符、單單不符，屬于被保險(xiǎn)人未能完全履行信用證項(xiàng)下的義務(wù)，開證行有權(quán)不付款。保險(xiǎn)人不予承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。單據(jù)提交給開證行過程中由于通知行或郵寄環(huán)節(jié)發(fā)生的問題，導(dǎo)致單據(jù)未能送達(dá)或送達(dá)開證行時(shí)已存在不符點(diǎn)，責(zé)任應(yīng)由中間環(huán)節(jié)負(fù)責(zé)，保險(xiǎn)人不承擔(dān)責(zé)任。如果信用證部分文件的缺失或殘損被開證行所接受，則保險(xiǎn)人仍將承擔(dān)其后的保險(xiǎn)責(zé)任。虛假或無效的信用證指被保險(xiǎn)人審證不嚴(yán)而接受假證，或信用證已過有效期，或信用證規(guī)定有生效條件而條件未達(dá)到即無效，保險(xiǎn)人不承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任。責(zé)任限額（1）兩條封頂紅線：買方/開證行信用限額，累計(jì)最高賠償限額針對單個(gè)買方的賠付，以信用限額為限。實(shí)際賠款時(shí)，還要乘以賠付比例

保單保險(xiǎn)期間內(nèi)的最高賠付，以累計(jì)最高賠償限額為限，避免系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

50責(zé)任限額（2）被保險(xiǎn)人A和買方B同時(shí)以O(shè)A30天及D/P30天兩種方式進(jìn)行交易：1.如何申請限額和進(jìn)行申報(bào)？2.如果D/P項(xiàng)下限額已用完，OA項(xiàng)下仍有限額，D/P方式的交易能否出運(yùn)？反過來呢？信用限額：保險(xiǎn)人控制承保風(fēng)險(xiǎn)的重要手段責(zé)任限額（3）信用限額：保險(xiǎn)人控制承保風(fēng)險(xiǎn)的重要手段由“支付方式＋期限+金額”構(gòu)成，會附帶一些特別條件，如調(diào)整賠償比例、變更信用限額的有效期限等。自行掌握限額適用于投保企業(yè)單筆出口金額小、批次多、且前述出口占其全部出口比重大等特點(diǎn)，原則上，不鼓勵(lì)保戶要求自行掌握限額。限額是稀缺資源：（1）超過限額閑置期仍未申報(bào)出運(yùn)，保險(xiǎn)人有權(quán)撤銷限額；（2）限額利用率較低，保險(xiǎn)人可以調(diào)低限額。被保險(xiǎn)人提交《可能損失通知書》后，其相應(yīng)買方（開證行）的信用限額自動被撤銷，保險(xiǎn)人無需通知失效事宜。可損撤銷且被保險(xiǎn)人重新申請后，方能重新獲得信用限額。（報(bào)可損，自動撤限額；撤可損，限額不自動恢復(fù)）責(zé)任限額（4）信用限額：保險(xiǎn)人控制承保風(fēng)險(xiǎn)的重要手段保險(xiǎn)人可以動態(tài)調(diào)整或撤銷信用限額，包括限額金額的增加或減少；特別條件的增加或調(diào)整；限額有效期的新訂或調(diào)整等。新限額將以書面形式通知被保險(xiǎn)人。在信用限額調(diào)整生效之日，保險(xiǎn)責(zé)任余額自動占用調(diào)整后的信用限額。（批減限額、批零限額不倒簽）案例：--保險(xiǎn)公司2月1日批復(fù)限額5萬,保戶出運(yùn)8萬,應(yīng)于4月1日收匯--經(jīng)追加申請,保險(xiǎn)公司2月20日批復(fù)限額10萬,保戶出運(yùn)3萬--4月10日買方破產(chǎn),保戶全損保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)責(zé)任多少？被保險(xiǎn)人義務(wù)（1）其一，保費(fèi)繳納繳納保費(fèi)是投保人的義務(wù)，如果投保人未按上述規(guī)定“足額”“按時(shí)”交費(fèi)，則保險(xiǎn)人對與該保險(xiǎn)費(fèi)所對應(yīng)的申報(bào)不承擔(dān)賠償責(zé)任保險(xiǎn)人有權(quán)根據(jù)承保風(fēng)險(xiǎn)的重大變化適時(shí)調(diào)整承保的保險(xiǎn)費(fèi)率，包括調(diào)整單一買方（開證行）的費(fèi)率、調(diào)整特定國家或者地區(qū)所有買方（開證行）的費(fèi)率。調(diào)整后的費(fèi)率適用于出運(yùn)日期晚于修改通知列明生效日的出口被保險(xiǎn)人義務(wù)（2）其二，不得同一標(biāo)的重復(fù)投保為避免被保險(xiǎn)人多重投保，多重獲賠；更重要的，避免因重復(fù)投保擴(kuò)大買方授信，本條明確禁止被保險(xiǎn)人多方投保對于被保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)范圍之外的業(yè)務(wù)，不受本條限制不排除與其他保險(xiǎn)公司合作共保的可能，因此允許被保險(xiǎn)人在經(jīng)保險(xiǎn)人書面同意的情況下向其他保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保被保險(xiǎn)人義務(wù)（3）其三，按要求申報(bào)按照《保險(xiǎn)單》中列明的申報(bào)頻率和申報(bào)時(shí)限進(jìn)行申報(bào)申報(bào)范圍是約定保險(xiǎn)范圍內(nèi)的全部出口對被保險(xiǎn)人未按本保單規(guī)定進(jìn)行申報(bào)的貿(mào)易，如錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)、遲報(bào)或不申報(bào)，則保險(xiǎn)人對此部分貿(mào)易有權(quán)拒絕承擔(dān)賠償責(zé)任。因保單是基于統(tǒng)保給出的優(yōu)惠費(fèi)率，因此被保險(xiǎn)人的挑保行為勢必會顛覆保險(xiǎn)人對業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的整體評估，相當(dāng)于被保險(xiǎn)人用統(tǒng)保的費(fèi)率，只投保高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。因此，保險(xiǎn)人有權(quán)要求被保險(xiǎn)人事后補(bǔ)報(bào)，對于故意不報(bào)或漏報(bào)的，作為懲罰的對價(jià)，保險(xiǎn)人有權(quán)對所有出口損失拒絕承擔(dān)賠償責(zé)任，并不退還已收保險(xiǎn)費(fèi)。（有權(quán)表示保險(xiǎn)人可以酌情掌握）被保險(xiǎn)人義務(wù)（其他重要內(nèi)容）保險(xiǎn)人申請限額后，遇有買方提出合同條件改變時(shí)（僅指可能影響保險(xiǎn)人權(quán)益的實(shí)質(zhì)內(nèi)容變更），應(yīng)獲得保險(xiǎn)人同意方能獲得保險(xiǎn)保障。保障收款安全的工作和責(zé)任首先在被保險(xiǎn)人，被保險(xiǎn)人不能因?yàn)橛辛吮ｋU(xiǎn)而在日常工作中疏于防范風(fēng)險(xiǎn)，而應(yīng)認(rèn)真審查合同及相關(guān)單證，經(jīng)常檢查合同執(zhí)行情況，及時(shí)督促買方履行付款義務(wù)。如果發(fā)生損失或影響收款安全的事件時(shí)，被保險(xiǎn)人應(yīng)本著避免和減少損失的原則，采取一切措施追回欠款，如果被保險(xiǎn)人沒有及時(shí)采取必要合理措施，導(dǎo)致?lián)p失擴(kuò)大，可能影響保險(xiǎn)人的定損核賠。關(guān)于被保險(xiǎn)人未履行義務(wù)的罰則：降低賠付比例、拒絕承擔(dān)賠償責(zé)任、解除保單并不退還保險(xiǎn)費(fèi)，可以單獨(dú)或合并使用。賠償處理（1）索賠的時(shí)間要求被保險(xiǎn)人應(yīng)在知道或應(yīng)當(dāng)知道拖欠風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之日起30天內(nèi)，或其他風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之日起10個(gè)工作日內(nèi)，向保險(xiǎn)人提交《可能損失通知書》。在規(guī)定期限后180天內(nèi)仍未提交《可能損失通知書》，保險(xiǎn)人有權(quán)拒絕承擔(dān)賠償責(zé)任。被保險(xiǎn)人應(yīng)在提交《可能損失通知書》后120天內(nèi)向保險(xiǎn)人提交《索賠申請書》以及《索賠單證明細(xì)表》載明的相關(guān)文件和單證。超過上述期限，保險(xiǎn)人有權(quán)降低賠償比例或拒絕受理索賠申請。保險(xiǎn)人在受理被保險(xiǎn)人的索賠申請后，應(yīng)在120天內(nèi)核實(shí)損失原因，并將核賠結(jié)果書面通知被保險(xiǎn)人。（需要延遲定損核賠的情況除外）賠償處理（2）賠付基數(shù)在損失金額、信用限額、申報(bào)發(fā)票金額中取最低者賠付基數(shù)×賠償比例=賠付金額實(shí)際賠付中還受累計(jì)最高賠償限額約束舉例：某保單約定最高賠償限額是200萬美元，賠償比例90%。在保單年度內(nèi)的出口曾經(jīng)出險(xiǎn)，且保險(xiǎn)人因此賠付了150萬美元。本保單年度又有新賠案，某買方項(xiàng)下?lián)p失金額80萬美元，該買方信用限額100萬。賠償處理（3）延遲定損核賠的兩種情況有付款擔(dān)保時(shí)：一般而言，被保險(xiǎn)人首先向擔(dān)保人索賠。如果擔(dān)保人不履行擔(dān)保義務(wù)，被保險(xiǎn)人應(yīng)對擔(dān)保人采取法律措施，迫其履行擔(dān)保義務(wù)。在此之前，保險(xiǎn)人不予以定損核賠被保險(xiǎn)人在申報(bào)及限額申請環(huán)節(jié)均未披露相關(guān)擔(dān)保情況，被保險(xiǎn)人僅出于“自?！蹦康陌才艙?dān)保。此時(shí)，擔(dān)保不是保險(xiǎn)人承保的前提條件或限額的特別生效條件。