銀行有價單證和重要空白憑證管理辦法

銀行有價單證和重要空白憑證管理辦法（節(jié)選）。。（一）有價單證實行“證、賬分管”原則，由會計管賬，出納管證。需要加簽印章的有價單證，要嚴格執(zhí)行“證、印分管”。（二）有價單證視同現(xiàn)金入庫管理，實行從現(xiàn)金管理（分）中心到網(wǎng)點柜員物品箱的分級管理。（三）出納應(yīng)做好有價單證的登記和保管工作，設(shè)置有價單證保管登記簿，對有價單證的調(diào)運、保管、發(fā)出以及銷毀作好登記（業(yè)務(wù)系統(tǒng)已有登記簿登記的，可不設(shè)置手工登記簿）。（四）有價單證全部納入柜員物品箱進行管理，柜員物品箱上繳必須經(jīng)監(jiān)箱柜員清點核實后入箱保管；營業(yè)結(jié)束后物品箱統(tǒng)一押送入庫保管。有價單證保管人員變動時應(yīng)及時辦理交接手續(xù)，交接必須在錄像監(jiān)控下進行。第十三條本辦法所稱重要空白憑證是指無面額的經(jīng)我行或單位填寫金額并經(jīng)簽章后即具有法律效力或支付效力的空白憑證，包括機構(gòu)內(nèi)重要空白憑證和第三方重要空白憑證。（一）機構(gòu)內(nèi)重要空白憑證是指由我行統(tǒng)一對外訂購或向指定的印刷廠申請印制的重要空白憑證，是我行憑以辦理收付款項等業(yè)務(wù)的重要書面憑據(jù)，包括存單、存折、銀行卡、支票、匯票、資信證明書、網(wǎng)銀認證介質(zhì)（含usbkey、動態(tài)令牌）等。（二）第三方重要空白憑證是指我行從金融同業(yè)機構(gòu)處購買或由代理業(yè)務(wù)合作單位提供的視同重要空白憑證管理的憑證，管理方式表現(xiàn)為在數(shù)據(jù)大集中系統(tǒng)內(nèi)建賬管理，包括他行支票、他行電匯憑證、罰款收據(jù)、行政事業(yè)性收費統(tǒng)一票據(jù)、保險業(yè)務(wù)專用發(fā)票等。第十四條重要空白憑證的保管（一）重要空白憑證應(yīng)視同現(xiàn)金保管，在營業(yè)終了統(tǒng)一入庫保管，并在業(yè)務(wù)系統(tǒng)設(shè)立登記簿登記重要空白憑證的保管和使用情況。（二）簽發(fā)重要空白憑證時，必須做到“印、證”分管。（三）重要空白憑證全部納入柜員的尾箱進行管理，柜員臨時離崗時應(yīng)將重要空白憑證入箱（柜）加鎖保管。柜員尾箱交接時必須由接箱柜員清點核實，并由監(jiān)箱柜員負責監(jiān)箱；營業(yè)終了時，應(yīng)打印重要空白憑證清單，在監(jiān)控范圍內(nèi)與后臺柜員一起進行清點核對，核對無誤后在清單上簽章確認并入箱上鎖，統(tǒng)一押送入庫保管。（四）未納入業(yè)務(wù)系統(tǒng)進行管理的重要空白憑證，應(yīng)建立重要空白憑證保管登記簿，按重要空白憑證種類建立分戶，詳細記載重要空白憑證的種類、數(shù)量、起止號碼、領(lǐng)入時間等內(nèi)容，及時登記重要空白憑證的使用情況。（五）重要空白憑證保管人員變動時應(yīng)及時辦理交接手續(xù)，交接必須在監(jiān)控范圍內(nèi)進行。第十六條重要空白憑證的出入庫及調(diào)運管理（一）重要空白憑證的調(diào)運應(yīng)視同現(xiàn)金調(diào)運，實行逐級調(diào)運，不得平級調(diào)劑。必須雙人操作，實施專車武裝押運，并在錄像監(jiān)控下辦理交接手續(xù)。（二）重要空白憑證的調(diào)運應(yīng)視同現(xiàn)金調(diào)運，調(diào)入方應(yīng)在上級現(xiàn)金管理（分）中心留存印鑒以備核對。留存印鑒為業(yè)務(wù)專用章，調(diào)入方應(yīng)指定一名領(lǐng)取重要空白憑證的人員，并應(yīng)保持相對穩(wěn)定。（三）重要空白憑證一般由我行單證管理部門統(tǒng)一對外購買或指定地點印制后調(diào)入，部分重要空白憑證經(jīng)總行設(shè)定后，可以由現(xiàn)金管理中心直接在其他單位調(diào)入。（四）重要空白憑證的領(lǐng)用實行層級管理，網(wǎng)點應(yīng)向所屬現(xiàn)金管理分中心申請上繳或領(lǐng)用，現(xiàn)金管理分中心應(yīng)向所屬現(xiàn)金管理中心申請上繳或領(lǐng)用，不得越級或平行調(diào)撥。（五）網(wǎng)點、現(xiàn)金管理分中心需要領(lǐng)用重要空白憑證時，由領(lǐng)用機構(gòu)直接向現(xiàn)金管理（分）中心在業(yè)務(wù)系統(tǒng)發(fā)出請領(lǐng)申請，現(xiàn)金管理（分）中心審批通過后辦理重要空白憑證的調(diào)運工作。（六）正常情況下，下級只能在接到現(xiàn)金管理（分）中心通知后，才可以向現(xiàn)金管理（分）中心調(diào)出重要空白憑證；如下級有特殊情況需向現(xiàn)金管理(分)中心調(diào)出重要空白憑證時，必須得到現(xiàn)金管理（分）中心同意后方可作調(diào)出交易。（七）現(xiàn)金管理中心對調(diào)入的重要空白憑證，如發(fā)現(xiàn)重號、錯號、跳號或有缺陷等問題，應(yīng)將差錯部分留查，不得向各現(xiàn)金管理分中心調(diào)出，并及時與領(lǐng)發(fā)單位和印刷廠聯(lián)系處理。（八）現(xiàn)金管理分中心、網(wǎng)點對調(diào)入的重要空白憑證，如發(fā)現(xiàn)重號、錯號、跳號或有缺陷等問題，應(yīng)將差錯部分留查，并及時與現(xiàn)金管理（分）中心聯(lián)系處理。第十八條重要空白憑證的注銷、收回、作廢（一）存折1、辦理客戶存折銷戶、換折或?qū)ξ凑胶灠l(fā)存折作廢時，柜員需對存折進行剪角處理及加蓋注銷、換折或作廢章，對存折進行剪角時，應(yīng)剪去封底的右下角，并必須破壞存折的磁條信息。2、辦理存折換折、銷戶后，如客戶要求返還存折內(nèi)頁的，可以在保留存折底面后，將內(nèi)頁返還給客戶，并在留存的底面上填寫“已取存折內(nèi)頁”字樣交客戶簽名確認。3、完成存折的換折或作廢后，已更換或作廢的存折應(yīng)按柜員業(yè)務(wù)流水順序放置。（二）存單1、辦理客戶存單銷戶、換單時，不需要剪角，只需在存單上加蓋注銷或換單章。對未正式簽發(fā)的存單作廢時，需要剪去存單右上角，但必須注意不得把票面號碼剪掉。2、完成存單的換單或作廢后，已更換或作廢的存單應(yīng)按柜員業(yè)務(wù)流水順序放置。（四）支票、匯票1、客戶交回的空白支票、作廢支票、空白（或未用退回）匯票，在作廢時，必須剪角及加蓋作廢章，剪角時應(yīng)剪右上角，但注意不能把票面號碼剪掉。如客戶遺失或銷戶時未將購買的重要空白憑證交回開戶網(wǎng)點的，必須出具責任證明，證明應(yīng)注明由此產(chǎn)生的一切法律、經(jīng)濟責任、經(jīng)濟損失，由領(lǐng)用單位（個人）負責。2、作廢的支票、匯票裝訂保管參照存折、存單要求。3、我行購入他行支票如需作廢的，要剪右上角，但注意不能把票面號碼剪掉，裝訂保管參照存折、存單要求。如我行與他行有協(xié)議需交回他行的，則按相關(guān)協(xié)議處理。（五）其他重要空白憑證需要作廢的重要空白憑證（網(wǎng)銀認證介質(zhì)除外）統(tǒng)一剪右上角及加蓋作廢章，但注意不能把票面號碼剪掉，作廢的重要空白憑證裝訂保管參照存折、存單要求。如我行與委托方有協(xié)議需交回的或另行處理的，則按相關(guān)協(xié)議處理。第十九條重要空白憑證銷毀（一）因機構(gòu)撤并、業(yè)務(wù)變更、憑證改版等情況停用的重要空白憑證，網(wǎng)點必須自停用之日起5個工作日內(nèi)按要求在系統(tǒng)執(zhí)行相應(yīng)交易處理后上繳至現(xiàn)金管理分中心。對于現(xiàn)金管理分中心能自行銷毀的重要空白憑證，現(xiàn)金管理分中心應(yīng)在調(diào)入停用重要空白憑證后的10個工作日內(nèi)，對停用的重要空白憑證完成相應(yīng)的交易處理。需由現(xiàn)金管理中心銷毀的重要空白憑證，應(yīng)由現(xiàn)金管理分中心在調(diào)入后5個工作日內(nèi)上繳至現(xiàn)金管理中心，現(xiàn)金管理中心應(yīng)在調(diào)入停用重要空白憑證后的10個工作日內(nèi)，對停用的重要空白憑證完成相應(yīng)的交易處理。如遇特殊情況，各級機構(gòu)上繳的期限可適當放寬。（二）需統(tǒng)一銷毀的重要空白憑證，在現(xiàn)金管理（分）中心調(diào)入后的20個工作日內(nèi)，根據(jù)會計部門或相關(guān)介質(zhì)管理部門的要求，由現(xiàn)金管理（分）中心造具銷毀清冊，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽章確認后，對納入數(shù)據(jù)大集中系統(tǒng)管理的重要空白憑證完成銷毀交易處理（未納入系統(tǒng)管理的重要空白憑證直接登記重要空白憑證登記簿）并出具銷毀清單。停用的代理業(yè)務(wù)重要空白憑證，應(yīng)按要求退回業(yè)務(wù)合作單位。（三）需統(tǒng)一銷毀的重要空白憑證實物，應(yīng)由審計員、部門（支行）分管領(lǐng)導(dǎo)指定會計人員共同核對實物、重要空白憑證登記表和銷毀清單，報部門（支行）分管領(lǐng)導(dǎo)批準后共同監(jiān)銷，并對銷毀記錄共同簽字確認。銷毀重要空白憑證登記表和銷毀清單納入會計檔案資料永久保管。第二十條實行查庫制度（一）網(wǎng)點柜員尾箱：支行主管行長（行長助理）每季至少查庫一次，網(wǎng)點負責人應(yīng)至少每星期對有價單證及重要空白憑證進行清點檢查，審計員至少每月檢查一次；（二）現(xiàn)金管理（分）中心：支行營業(yè)部副經(jīng)理至少對有價單證及重要空白憑證每月檢查兩次，審計員、支行行長（行長助理）每月至少對有價單證及重要空白憑證每月檢查一次；（三）現(xiàn)金管理中心：出納主管