理財規(guī)劃師考試三級(習題卷9)

試卷科目：理財規(guī)劃師考試三級理財規(guī)劃師考試三級(習題卷9)PAGE"pagenumber"pagenumber/SECTIONPAGES"numberofpages"numberofpages理財規(guī)劃師考試三級第1部分：單項選擇題，共76題，每題只有一個正確答案,多選或少選均不得分。[單選題]1.在下列稅種中屬于對行為課稅的稅種是()。A)增值稅B)消費稅C)印花稅D)所得稅答案:C解析:[單選題]2.根據民法通則，惡意串通損害他人利益而為的民事行為屬于()的民事行為。A)有效B)無效C)效力未定D)可撤銷答案:B解析:[單選題]3.人們在投資股票時除了關注股票價格的當前行情外，市盈率也是一個重要的參考指標。下列關于股票的說法正確的是()。A)每股股價與每股凈盈利的比B)每股凈盈利與每股股價的比C)價格/銷售收入D)銷售收入/價格答案:A解析:[單選題]4.有關財政指標，下列說法不正確的是()。A)收大于支是盈余，收不抵支則出現(xiàn)財政赤字。如果財政赤字過大就會引起社會總需求的膨脹和社會總供求的失衡B)財政赤字或結余是宏觀調控中應用最普遍的經濟變量之一C)財政向中央銀行借款彌補赤字，如果中央銀行不因此增發(fā)貨幣，只是把本來應該增加貸款的數量借給財政使用，那么財政赤字有可能使需求總量增加D)中央銀行因為財政的借款而增加貨幣發(fā)行量時，財政赤字會擴大國內需求答案:C解析:財政向銀行借款彌補赤字，如果銀行不因此而增發(fā)貨幣，只是把本來應該增加貸款的數量借給財政使用，那么財政赤字不會使需求總量增加。[單選題]5.如果何先生的兒子最后申請到了留學貸款，那么留學貸款不能用作的用途為()。A)支付留學人員的學費B)支付留學人員的基本生活費C)支付何先生在國外留學兒媳的學費D)支付何先生自己的生活費答案:D解析:留學貸款是指銀行向出國留學人員或其直系親屬或其配偶發(fā)放的，用于支付出國留學人員學費、基本生活費等必需費用的個人貸款。[單選題]6.共用題干陳女士希望理財規(guī)劃師為其投資方面進行規(guī)劃，經過理財規(guī)劃師的分析，發(fā)現(xiàn)陳女士現(xiàn)有投資如下：A公司的股票200手，前日收盤價為6元，當時買人價格為5元，期間該公司進行了一次分紅（每10股派5元）；另有國債10萬元，銀行定存5萬元。如果A公司股票今日開盤價為6.1元，那么今日的漲停板價格為()元。A)6.6B)6.7C)6.8D)6.9答案:A解析:股票的持有期收益包括紅利和資本利得，資本利得=200*100*(6-5)=20000（元）；紅利=200*100*1*0.5=10000（元）；則總持有期收益為20000+10000=30000（元）。漲停板價格=前收盤價*(1+10%)=6*(1+10%)=6.6（元）。價格風險是指債券的價格與利率變化呈反向變動，當利率上升時，債券的價格便會下降。政府債券一般是信用債券。陳女士投資組合中，成長性資產股票價值為200*100*6=120000（元），定息資產為100000+50000=150000（元），總資產為270000元。成長性資產占比=120000/270000=44%。按照客戶投資偏好分類標準，成長性資產為30%～50%、定息資產為50%～70%屬于輕度保守型。[單選題]7.內地某企業(yè)會計核算以美元為記賬本位幣，2013年年末編制財務報告時記賬本位幣應為()。A)美元B)美元或人民幣C)人民幣D)歐元答案:C解析:本題考查貨幣計量的內容。業(yè)務收支以外幣為主的企業(yè)，也可以選擇某種外幣作為記賬本位幣，但編制的會計報表應當折算為人民幣反映。[單選題]8.理財規(guī)劃師在給客戶制定住房消費支出規(guī)劃時，在了解客戶購房目標后，要做的是()。A)跟客戶進行充分交流，確定客戶有購房意愿B)收集客戶的財務及非財務信息C)列出家庭資產負債表和收入支出表D)根據客戶未來情況的變動，對計劃做出及時的調整答案:B解析:理財規(guī)劃師在給客戶制定住房消費支出規(guī)劃的步驟是：①跟客戶進行充分交流，確定客戶有購房意愿，并了解客戶購房目標；②收集客戶的財務及非財務信息；③分析客戶的財務及非財務信息，并做出評價；④幫助客戶確定購房目標；⑤幫助客戶進行貸款規(guī)劃，如選擇何種貸款方式、還款方式及還款期限等，并運用相關稅收及法律知識，為客戶提供必要的支持；⑥購房計劃的實施及調整。[單選題]9.保險合同成立后，保險人向投保人簽發(fā)的正式書面憑證叫()。A)暫保單B)保險憑證C)投保單D)保險單答案:D解析:保險合同依照其訂立的程序，大致可以分為幾種書面形式：①投保單；②暫保單；③保險單；④保險憑證；⑤批單；⑥其他書面形式。其中，保險單就是保險人向投保人的正式書面憑證，也稱保單。[單選題]10.下列說法正確的是()。A)重復保險與共同保險并無實質區(qū)別B)重復保險與共同保險的惟一區(qū)別在于重復保險簽發(fā)多張保險單而共同保險只簽發(fā)一張保險單C)重復保險的保險金額總和必定超過保險價值，共同保險的保險金額總和必定小于或等于保險價值D)共同保險和重復保險均屬于再保險答案:C解析:重復保險與共同保險不同的地方在于其保險金額的總和超過了保險標的的保險價值。共同保險和重復保險均屬于原保險。[單選題]11.小張從六歲時被收養(yǎng)，養(yǎng)父母對他視如己出。關于小張與父母之間的關系，下列說法不正確的是()。A)小張與養(yǎng)父母形成擬制血親B)小張與生父母的權利義務因收養(yǎng)而消除C)小張與養(yǎng)父母的收養(yǎng)關系不能解除D)小張有贍養(yǎng)養(yǎng)父母的義務答案:C解析:養(yǎng)父母子女關系是通過收養(yǎng)的法律行為在收養(yǎng)人與被收養(yǎng)人之間形成的權利義務關系。收養(yǎng)關系依法成立，也可以依法解除。[單選題]12.()是指兩個或兩個以上的人基于共同關系，共同享有某物的所有權。A)按份共有B)共同共有C)家庭共有D)夫妻共有答案:B解析:按份共有也就是各共有人按照確定的份額，對共有財產分享權利和分擔義務的共有。夫妻共有是指夫妻在婚姻關系存續(xù)期間所得的財產，歸夫妻共同所有，雙方另有約定的除外。[單選題]13.在購買貨幣市場基金時，參照的收益指標是()。A)九天年化收益率B)每萬份基金單位收益C)當期收益率D)持有期收益率答案:B解析:貨幣市場基金的收益指標主要有兩個：一是七天年化收益率；二是每萬份基金單位收益。[單選題]14.下列對理財的理解，表述不正確的是()。A)理財關注客戶的整體需求，是實現(xiàn)金融顧問式營銷的重要手段B)理財應關注客戶的生命周期，盡量不要為客戶制定短期規(guī)劃C)理財是個性化的，客戶不同，理財服務重點也不同D)理財規(guī)劃通常由專業(yè)人士提供答案:B解析:[單選題]15.助理理財規(guī)劃師在為客戶進行投資規(guī)劃時，其工作步驟分為五步，其中不包括()。A)市場調查B)客戶分析C)證券選擇D)資產分配答案:A解析:從理財規(guī)劃師的工作步驟來看，整個投資規(guī)劃可以分為五步，即：客戶分析、資產配置、證券選擇、投資實施和投資評價。[單選題]16.根據我國《商標法》及其實施細則的規(guī)定，下列()商標不違反規(guī)定。A)"味精"牌掛面B)"葡萄"酒C)"桔子"糖D)陽雪縣絲綢廠的"陽雪"牌絲綢答案:D解析:"味精"牌掛面，"葡萄"酒和"桔子"糖等都是本行業(yè)通用的商品名稱，不能做商標。[單選題]17.共用題干某村村民孫某，由于看到本村近年來常有農戶房屋意外失火，就每天心神不安，于是他為自家房屋投保了火災險，兩年后的一天，他家房屋意外失火，保險公司很快為他家賠償了經濟損失。雖然他感到很不幸，但由于獲得了保險賠償金，倒也沒有太大的損失。根據案例回答31～35題。房屋火災屬于保險分類中的()。A)保證保險B)財產保險C)責任保險D)人身保險答案:B解析:以保險的性質為標準分類，保險可以分為商業(yè)保險、社會保險和政策保險。商業(yè)保險是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產損失承擔賠償保險金的責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的行為?；馂碾U屬于商業(yè)保險。保險在微觀經濟中的作用是指保險作為經濟單位或個人風險管理的財務處理手段所產生的經濟效應，主要表現(xiàn)在：①有助于受災企業(yè)及時恢復生產經營；②有利于企業(yè)加強經濟核算；③有助于促進企業(yè)加強風險管理；④有利于安定人民生活；⑤能夠提高企業(yè)和個人信用；⑥有利于均衡個人財務收支；⑦有助于民事賠償責任的履行。[單選題]18.基金托管人指接受受托人委托保管企業(yè)年金基金財產的商業(yè)銀行或專業(yè)機構。單個企業(yè)年金計劃托管人由一家商業(yè)銀行或專業(yè)機構擔任?；鹜泄苋吮貍涞臈l件不包括()。A)應為經國家金融監(jiān)管部門批準在中國境內注冊的獨立法人B)凈資產不能少于20億元C)要有安全高效的清算、交割系統(tǒng)D)有完善的內部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度答案:B解析:托管人應當具備的條件包括：①經國家金融監(jiān)管部門批準，在中國境內注冊的獨立法人；②注冊資本不少于50億元人民幣，且在任何時候都維持不少于50億元人民幣的凈資產；③具有完善的法人治理結構；④設有專門的資產托管部門；⑤取得企業(yè)年金基金從業(yè)資格的專職人員達到規(guī)定人數；⑥具有安全高效的清算、交割系統(tǒng)等等。[單選題]19.財務自由是指個人或家庭的收入主要來源于()。A)主動工作B)被動工作C)被動投資D)主動投資答案:D解析:財務自由是指個人或家庭的收入主要來源于主動投資而不是被動工作。[單選題]20.下列關于儲蓄品種的說法，不正確的是()。A)活期儲蓄未到結息日清戶時，按清戶日掛牌公告的活期利率計息到清戶前一日止B)定活兩便儲蓄的利息按實際存期長短計算，存期越長利率越高C)整存零取比較適合那些有整筆較大款項收入且需要在一定時期內分期陸續(xù)支取使用的客戶D)整存零取比較適合于有款項在一定時期內不需動用，只需定期支取利息以作生活零用的客戶答案:D解析:D項存本取息比較適合于有款項在一定時期內不需動用，只需定期支取利息以作生活零用的客戶。@jin[單選題]21.本量利分析中的?本量利?是指()。A)成本、數量、利潤B)成本、總量、利率C)本金、數量、利息D)資本、數量、毛利答案:A解析:本量利分析，即數量、成本、利潤分析，也稱為損益平衡分析，是企業(yè)經營管理中用于預測目標利潤，確定目標成本，規(guī)劃生產經營的一種現(xiàn)代技術方法。[單選題]22.關于地方政府債券論述正確的是()。A)地方政府債券通?？梢苑譃橐话銈推胀▊疊)收益?zhèn)侵傅胤秸疄榫徑赓Y金緊張或解決臨時經費不足而發(fā)行的債券C)普通債券是指為籌集資金建設某項具體工程而發(fā)行的債券D)地方政府債券簡稱?地方債券?，也可以稱為?地方公債?或?地方債?答案:D解析:地方政府債券的發(fā)行主體是地方政府及地方政府所屬的機構。地方政府債券可分為一般責任債券和收益?zhèn)?。一般責任債券是由地方政府及其管理部門，以發(fā)行者的信用和政府的征稅能力作為保證。收益?zhèn)陌l(fā)行目的是為了給地方政府所屬企業(yè)或某個特定項目融資。[單選題]23.世界上只有少數發(fā)展中國家實行強制儲蓄養(yǎng)老保險模式。下列關于強制儲蓄養(yǎng)老保險模式的說法錯誤的是()。A)保險基金來自于國家、企業(yè)和勞動者三個方面B)要求企業(yè)和勞動者的投保費率較高C)實行這一模式的大多數國家效果并不理想，原因在于資金短缺，不能實現(xiàn)良性運行D)該模式必須在經濟發(fā)展速度較快而水平也較高的情況下才能實行答案:A解析:在強制儲蓄養(yǎng)老保險模式下，保險基金來自于企業(yè)和勞動者兩個方面，國家不進行投保資助。[單選題]24.某保險公司業(yè)務員秦某到小張家推銷保險，小張夫婦決定投保一份以死亡為給付條件的投資連結險，小張作為被保險人因急事外出沒有在保單上簽字，小張的妻子在秦某的鼓動下代其簽字，并交了保費。如果小張因意外去世，保險公司()。A)不賠，小張沒有簽字B)不賠，小張的妻子沒有盡到告知義務C)賠付，保險公司默認了小張妻子的代簽行為D)賠付，小張妻子不知不可代簽答案:C解析:根據我國《保險法》第十三條的規(guī)定，投保人提出保險要求，經保險人同意承保，保險合同成立。依法成立的保險合同，自成立時生效。投保人和保險人可以對合同的效力約定附條件或者附期限。題中保險人默許了代簽行為，保險合同生效，則應該賠付。[單選題]25.保險按照保險標的分類，可分為()。A)原保險、共同保險、重復保險、再保險B)財產保險、人身保險、責任保險、信用保證保險C)商業(yè)保險、社會保險、政策保險D)自愿保險、強制保險答案:B解析:以保險標的作為分類標準，保險可分為財產保險、人身保險、責任保險、信用保證保險。[單選題]26.通貨膨脹發(fā)展到物價迅速上升，貨幣價值不斷下降，基本喪失了作為交換媒介和價值標準的功能，這種情況屬于()。A)溫和的通貨膨脹B)緩行的通貨膨脹C)超級通貨膨脹D)飛奔的通貨膨脹答案:C解析:本題考查的是通貨膨脹的分類。當通貨膨脹發(fā)展到物價迅速上升，貨幣價值不斷下降，基本喪失了作為交換媒介和價值標準的功能，這種情況屬于超級通貨膨脹。[單選題]27.下列教育規(guī)劃工具中，能夠幫助客戶子女從小培養(yǎng)理財意識的是()。A)共同基金B(yǎng))子女教育信托C)教育儲蓄D)教育保險答案:B解析:設立信托后，孩子在大學的生活學習方面的開支都將與銀行、信托機構等緊密聯(lián)系，這樣就能從小培養(yǎng)孩子節(jié)儉、合理規(guī)劃的理財意識。[單選題]28.一家投資類的有限責任公司全體股東首次出資后，其余出資部分由股東自公司成立之日起()年內繳足。A)1B)2C)3D)5答案:D解析:[單選題]29.下列關于個人獨資企業(yè)解散后財產清償順序說法正確的是()。A)職工工資和社會保險→稅款→其他債務B)稅款→職工工資→社會保險→其他債務C)社會保險→稅款→職工工資→其他債務D)職工工資→社會保險→稅款→其他債務答案:A解析:根據《個人獨資企業(yè)法》第二十九條規(guī)定，個人獨資企業(yè)解散的，財產應當按照下列順序清償：①所欠職工工資和社會保險費用；②所欠稅款；③其他債務。[單選題]30.下列哪項屬于保險合同的客體？()A)保險標的B)保險對象C)投保人對于保險標的上的利益D)被保險人的財產、健康或者身體答案:C解析:保險合同的客體不是保險標的本身，而是投保人或被保險人對保險標的的可保利益?？杀＠媸峭侗Ｈ嘶虮槐ｋU人對保險標的所具有的法律上承認的利益。保險標的只是可保利益的載體。[單選題]31.某房地產開發(fā)公司本月取得現(xiàn)房銷售款80萬元，取得轉讓土地性收入20萬元，則該房地產開發(fā)公司本月應繳納的營業(yè)稅稅額為()。A)4萬元B)4.5萬元C)5萬元D)5.5萬元答案:C解析:[單選題]32.喬頓貨幣乘數模型中沒有考慮的因素是()。A)貨幣存量B)基礎貨幣C)活期存款的法定準備率D)借入準備率答案:D解析:喬頓貨幣乘數模型可由下式表示：M1=B.[（1+k）/(rd+rt.t+e+k)]。式中，M1為貨幣存量，B為基礎貨幣，rd為活期存款的法定準備率，rt為定期存款的法定準備率，右為定期存款比率，e為超額準備金比率，k為通貨比率，即銀行在擴張信用的過程中，一部分現(xiàn)金隨放貸流出后，不再流回銀行，而被人們持有?？梢?，該模型并未考慮借入準備率。[單選題]33.()是指對納稅人的全部應稅所得分成若干部分，每一部分可以包括一類或幾類所得，各部分分別按不同的費用扣除標準和稅率進行計稅。A)分類所得稅制B)混合所得稅制C)統(tǒng)一所得稅制D)綜合所得稅制答案:B解析:混合所得稅制，即將納稅人的全部應稅所得分成若干部分，每一部分可以包括一類或幾類所得，各部分分別按不同的費用扣除標準和稅率進行計稅。[單選題]34.根據銀行經營的業(yè)務范圍和金融機構分工程度的不同，金融業(yè)經營模式一般可以分為分業(yè)經營和()。A)融合經營B)混業(yè)經營C)合資經營D)多行業(yè)經營答案:B解析:根據銀行經營的業(yè)務范圍和金融機構分工程度的不同，金融業(yè)經營模式一般可以分為分業(yè)經營和混業(yè)經營。[單選題]35.2007年6月1日施行的《合伙企業(yè)法》確定了一種新的制度，是()。A)普通合伙制度B)有限合伙制度C)有限公司制度D)一人公司制度答案:B解析:2007年6月1日施行的《合伙企業(yè)法》確定了有限合伙的制度，根據該法第二條規(guī)定，合伙企業(yè)是指自然人、法人和其他組織依照本法在中國境內設立的普通合伙企業(yè)和有限合伙企業(yè)。[單選題]36.如果市場上一共有300只基金，其中五星級基金有30只，投資者任意從這300只基金里挑選2只進行投資，則任意挑選的這兩只基金都是五星級基金的概率是()。A)0.0100B)0.0090C)0.2000D)0.0097答案:D解析:兩只基金都是五星級基金的概率=30/300*29/299=0.0097。[單選題]37.共用題干章曉睇剛從股市上買了一手JSC公司的股票，成為了JSC公司股東。她想知道她對公司擁有的權利和義務。作為一名理財規(guī)劃師，你應該如何向她解釋。根據案例回答17～20題。章曉睇的股票實際上()。A)是真實資本B)本身就有很大價值C)是虛擬資本D)是實際資本答案:C解析:股票只是代表股份資本所有權的證書，它本身并沒有任何價值，不是真實的資本，而是一種獨立于實際資本之外的虛擬資本。股東權是一種綜合權利，包括出席股東大會、投票表決、任免公司管理人員等?共益權?，以及分取股息紅利、認購新股、分配公司剩余財產等?自益權?。[單選題]38.樣本方差與隨機變量數字特征中的方差的定義不同在于()。A)是由各觀測值到均值距離的平方和除以樣本量加1，而不是直接除以樣本量B)是由各觀測值到均值距離的平方和除以樣本量減1，而不是直接除以樣本量C)是由各觀測值到均值距離的平方和除以樣本量，而不是直接除以樣本量加1D)是由各觀測值到均值距離的平方和除以樣本量，而不是直接除以樣本量減1答案:B解析:[單選題]39.按年金給付開始時間不同，年金保險可分為()。A)一次性繳費年金保險與分期繳費年金保險B)即期年金保險和延期年金保險C)個人年金保險、聯(lián)合生存者年金保險和聯(lián)合年金保險D)定期年金保險、終身金保險和最低保證年金保險答案:B解析:[單選題]40.下列行為構成委托人與受托人之間的委托代理關系的是()。A)甲委托乙整理其書稿B)甲委托乙去銀行為甲辦理結算C)甲委托乙電腦公司計算一項數據D)甲委托乙轉發(fā)通知答案:B解析:本題考查委托代理的認定。代理，是指代理人在代理權限范圍內以被代理人的名義與第三人實施的，法律效果直接歸屬于被代理人的民事法律行為及其相應的法律制度。A、C、D項都不牽涉到第三人的問題，僅僅是一個委托關系而已。[單選題]41.投資者在投資股票時，總是會忽略股票所具有的一些基本特性和其上所代表的權利。下列關于股票的說法不正確的是()。A)股票是一種有價證券B)股票是一種真實資本C)股票代表持有人對公司的所有權D)股票是一種法律憑證答案:C解析:[單選題]42.()與經濟周期的相關性很弱。這類股票的風險要小于周期型股票，其預期回報率也較低，容易受到穩(wěn)健型投資者的青睞。A)航空業(yè)B)港口業(yè)C)房地產業(yè)D)食品生產行業(yè)答案:D解析:典型的防守型股票包括飲料食品等生活必需品生產行業(yè)。[單選題]43.政府征稅后，稅款即成為財政收入，反映的是稅收的()。A)強制性B)無償性C)政策性D)固定性答案:B解析:[單選題]44.若要維持正常的償債能力，從長期看，已獲利息倍數至少應當()。A)小于零B)大于零且小于1C)大于零D)大于1答案:D解析:[單選題]45.證券交易所對上市證券實施掛牌交易，上市首日證券行情顯示的前一日收盤價為()。A)當日開盤價B)該證券發(fā)行價C)零D)開盤價與發(fā)行價的均值答案:B解析:[單選題]46.金融市場的組織形式，按照所交易的金融資產的要求權劃分，可以分為()。A)債務市場和股權市場B)貨幣市場和資本市場C)債務市場和資本市場D)貨幣市場和股權市場答案:A解析:按照金融資產的要求權劃分，金融市場可以分為：①債務市場；②股權市場。按照金融資產的期限劃分，金融市場可以分為：①貨幣市場；②資本市場。按照金融資產的交易層次，金融市場可以分為：①一級市場；②二級市場。[單選題]47.()是指保險合同當事人事先不約定保險標的的價值，僅約定保險金額，在保險事故發(fā)生后再確定保險標的的實際價值的保險合同。A)足額保險合同B)超額保險合同C)不定值保險合同D)定值保險合同答案:C解析:不定值保險合同是指保險合同當事人事先不約定保險標的的價值，僅約定保險金額，在保險事故發(fā)生后再確定保險標的的實際價值的保險合同。保險實務中，如果沒有特別約定，大多數的財產保險合同都是不定值保險合同。[單選題]48.下列金融工具中，不屬于貨幣市場工具的是()。A)國庫券B)商業(yè)票據C)回購協(xié)議D)股票答案:D解析:[單選題]49.關于保險合同的保險金額，下列說法不正確的是()。A)財產保險的保險金額根據保險價值確定B)財產保險的保險金額不得超過保險價值C)人身保險的保險金額不得超過法律規(guī)定的最高限額D)在財產保險中，保險人賠付時一般是以保險金額與保險價值的比例賠償答案:C解析:人身保險的保險金額是由投保人和保險人雙方約定的，法律一般不作限制，只受投保人本身支付保險費能力的制約，因此，在人身保險中不存在保險價值，保險金額是人身保險事件出現(xiàn)時保險人實際支付的金額。[單選題]50.不動產信托的優(yōu)點不包括()。A)專業(yè)管理經營B)為改良不動產提供資金的方便C)提供信用保證，實現(xiàn)不動產租賃D)財產所有權與收益權分離，實現(xiàn)風險隔離答案:C解析:[單選題]51.錢先生的下列財產中，屬于遺產的是()。A)租住的房屋B)買彩票中的100萬元C)死亡撫恤金D)宅基地答案:B解析:遺產是公民死亡時遺留的個人合法財產，因此，A選項錯誤。死亡撫恤金，是職工因工死亡后，所在單位給予死者家屬或其生前被撫養(yǎng)人的精神撫慰和經濟補償，不屬于遺產的范圍。因此，C選項錯誤。在我國，土地屬于國家或集體經濟組織所有，個人沒有土地的所有權，所以土地不能作為遺產進行繼承。D選項錯誤。[單選題]52.根據我國現(xiàn)行法律規(guī)定，擔保物權包括()。A)抵押權、質權和典權B)抵押權、質權和留置權C)抵押權、質權、典權和留置權D)抵押權、典權和留置權答案:B解析:擔保物權是指在債務人或第三人所有或經營管理的特定財物或權利之上設定以確保債務的清償為目的的物權。我國目前法律規(guī)定的擔保物權只有三種：抵押權、質權和留置權。[單選題]53.以下關于利率對證券市場變動關系的表述，正確的是()。A)利率政策將逐步從對利率的間接調控向直接調控轉化B)利率政策將逐步從對利率的直接調控向間接調控轉化C)根據財政政策實施的需要，對利率水平和利率結構進行調整D)根據財政政策實施的需要，對利率適用的對象進行調整答案:B解析:利率政策將逐步從對利率的直接調控向間接調控轉化。利率政策是我國貨幣政策的重要組成部分，也是貨幣政策實施的主要手段之一。中國人民銀行根據貨幣政策實施的需要，適時運用利率工具，對利率水平和利率結構進行調整，進而影響社會資金供求狀況，實現(xiàn)貨幣政策的既定目標。[單選題]54.目前，我國財政收入的()左右是通過稅收取得的。A)95%B)85%C)75%D)80%答案:A解析:[單選題]55.下列不屬于個人住房商業(yè)性貸款的貸款方式的是()。A)抵押貸款B)質押貸款C)信用貸款D)保證貸款答案:C解析:個人住房商業(yè)性貸款的貸款方式有：抵押貸款、質押貸款、保證貸款和抵押（質押）加保證貸款。[單選題]56.風險損失是指偶然發(fā)生的、非預期的經濟價值的減少或滅失，()將直接導致風險損失的發(fā)生。A)風險因素B)風險事故C)風險載體D)以上都對答案:B解析:[單選題]57.股票投資者都知道?股市有風險，投資需謹慎?，這句話表明風險的特征不包括()。A)客觀性B)普遍性C)確定性D)可測性答案:C解析:風險是指某種事件發(fā)生的不確定性，其特性包括：①客觀性；②普遍性；③不確定性；④可測性；⑤發(fā)展性。[單選題]58.下列關于遺產的特征表述錯誤的是()。A)遺產的時間具有的特定性B)遺產的內容具有財產性和概括性C)遺產的范圍具有限定性和合法性D)遺產的形式具有可分割性答案:D解析:遺產只能是公民死亡時遺留的財產，根據《繼承法》規(guī)定，遺產包括公民的收入、房屋、林木、著作權等，形式上多種多樣，并不限定于可分割的財產，對于不可分割的財產在繼承時可以采取變價等方式進行分配。[單選題]59.關于法定繼承人的繼承順序，下列說法不正確的是()。A)子女為第一順序繼承人B)兄弟姐妹為第二順序繼承人C)祖父母、外祖父母為第二順序繼承人D)兒媳、女婿為第一順序繼承人答案:D解析:第一順序的法定繼承人為配偶、子女、父母；第二順序的法定繼承人包括兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。兒媳與公婆，女婿與岳父母是姻親關系，不存在繼承關系。但是喪偶兒媳對公、婆，喪偶女婿對岳父、岳母，盡了主要贍養(yǎng)義務的，也作為第一順序繼承人，這是《繼承法》的特色規(guī)定。[單選題]60.共用題干陳先生的信用卡賬單日為每月5日，到期還款日為每月25日。劉先生于6月28日因急需用錢取現(xiàn)10000元，如果他本期僅有這一筆信用卡支出，且到期全額還款。陳先生最遲應在()之前還款。A)6月28日B)7月5日C)7月25日D)8月5日答案:C解析:當月支出，會體現(xiàn)在下一期的賬單上。所以劉先生于6月28日的取現(xiàn)會在7月5日出賬單。應在賬單出來后的到期還款日前進行償還。所以7月5日的賬單應該在7月25日前還款。信用卡取現(xiàn)無免息期，需要全額計息。10000*0.05%*27=135（元）。信用卡取現(xiàn)，除利息外還需要承擔一定的手續(xù)費。陳先生在到期還款日前，至少要償還最低還款額才不會影響個人信用。最低還款額一般為10%，即10000*10%=1000（元）。[單選題]61.客戶家庭類型不同，承擔風險的能力不同，理財核心策略也不盡相同，對于有一定經濟實力且負擔不重的中年家庭來講，理財規(guī)劃選擇的核心策略應該為()。A)積極進攻B)攻守兼?zhèn)?，進攻為主C)防守為主，適當穩(wěn)健投資D)嚴防死守，決不投資答案:B解析:[單選題]62.國際資本市場的風險的增加，威脅著國際資本市場的穩(wěn)定，給世界經濟的穩(wěn)定發(fā)展造成巨大壓力。下列不屬于國際資本市場的不穩(wěn)定性來源的是()。A)融資證券化所帶來的風險B)金融業(yè)國際化所帶來的風險C)全球經濟一體化所帶來的風險D)金融市場運作自動化所帶來的風險答案:C解析:國際資本市場的不穩(wěn)定性來自三個方面：融資證券化所帶來的風險、金融業(yè)國際化所帶來的風險和金融市場運作自動化所帶來的風險。[單選題]63.下列關于收養(yǎng)關系解除的說法準確的是()。A)收養(yǎng)關系解除后，養(yǎng)子女與養(yǎng)父母及其他近親屬間的權利義務即行消除B)收養(yǎng)關系解除后，養(yǎng)子女與養(yǎng)父母及其他近親屬間的權利義務不能消除C)收養(yǎng)關系解除后，與生父母及其他近親屬間的權利義務關系自行恢復D)收養(yǎng)關系解除后，與生父母及其他近親屬間的權利義務關系不能自行恢復答案:A解析:根據我國《收養(yǎng)法》第二十九條規(guī)定，收養(yǎng)關系解除后，養(yǎng)子女與養(yǎng)父母及其他近親屬間的權利義務即行消除，與生父母及其他近親屬間的權利義務關系自行恢復，但成年養(yǎng)子女與生父母及其他近親屬間的權利義務關系是否恢復，可以協(xié)商確定。[單選題]64.共用題干張小姐于2014年為自己購買了一份終身生死兩全險，與保險公司簽訂的合同中約定，保險費分期支付，保險金額20萬元。2014年10月1日，張小姐首付5000元，保險合同生效。該合同規(guī)定，若被保險人60周歲前身故，則合同受益人會獲得30萬元保險金。根據案例回答64～70題。若張小姐2016年1月1日回國，與保險公司達成協(xié)議，續(xù)繳了保費，可是2016年1月2日，張小姐自殺，則保險公司的正確處理方式是()。A)不承擔任何責任B)不承擔給付保險金的責任，但對張小姐已支付的保險費，保險人按照保險單退還其現(xiàn)金價值或所繳保費C)承擔給付保險金的責任D)不確定答案:B解析:投保人超過規(guī)定的期限六十日未支付當期保險費的，合同效力中止。在保險合同的中止期間，保險標的發(fā)生保險事故時，保險人不負保險責任，不賠付保險金。張小姐在2015年10月未續(xù)交保費，到2015年12月1日保險合同效力中止。所以張小姐發(fā)生事故，保險人不予賠償。保險合同的復效主要是就人身保險而言，人身保險合同效力中止的，經保險人與投保人協(xié)商并達成協(xié)議，在投保人補繳保險費后，合同效力恢復。但投保人應在合同效力中止后兩年內提出復效申請，超過這一復效申請保留期的，保險人有權解除保險合同，但保險人未解除合同的，投保人仍可提出復效申請。張小姐于2015年10月未繳納保費，2016年1月補繳了保險費，保險合同復效。根據自殺條款，在保險合同成立之日起及復效后的一段時間內，被保險人自殺的，保險人不承擔給付保險金的責任，但對投保人已支付的保險費，保險人按照保險單退還其現(xiàn)金價值或所繳保費。自殺條款的免責期一般為兩年。因為人身保險的某些險種具有儲蓄性質，所以人身保險的被保險人可以在保險單的現(xiàn)金價值內用保單作抵押向保險人借款，也可以在中途解除保險合同時領回退保金，以及利用這種?存款?改投其他保險險種等。根據不可抗辯條款，在被保險人生存期間，自保險合同生效之日起滿兩年后，除非投保人停止繳納續(xù)期保險費，保險人將不得以投保人在投保時的誤告、漏告和隱瞞事實等為由，主張合同無效或拒絕給付保險金。根據保費自動墊繳條款，投保人按期繳納保費滿一定時期以后，因故未能在寬限期內繳納保險費時，保險人可以用保單的現(xiàn)金價值自動墊繳投保人所欠保費，使保單繼續(xù)有效。根據保單貸款條款，投保人在繳納保費一定年限后，如有臨時性的經濟上的需要，可以將保單作為抵押向保險人申請貸款；貸款金額以不超過保險單所具有的現(xiàn)金價值的一定比例為限。當借款本息等于或者超過保險單的現(xiàn)金價值時，保單所有人應在保險人發(fā)出通知后的一定期限內還清貸款，否則保險單失效。[單選題]65.理財規(guī)劃師在分析客戶需求時，了解客戶的財務狀況非常重要，()屬于客戶的財務信息。A)客戶的婚姻狀況B)客戶的風險管理信息C)客戶的家庭成員D)進行教育規(guī)劃時客戶對子女的期望答案:B解析:客戶的財務信息一般包括：①客戶的收支情況；②客戶的資產與負債情況；③客戶的社會保障信息；④客戶的風險管理信息；⑤客戶的遺產管理信息。[單選題]66.下列關于金融工具的流動性、風險性、收益性三者關系說法正確的是()。A)流動性與風險性呈正比關系，風險性與收益性呈正比關系B)流動性與風險性呈反比關系，與收益性呈正比關系C)流動性與風險性呈正比關系，與收益性呈反比關系D)流動性與風險性呈反比關系，風險性與收益性呈正比關系答案:D解析:[單選題]67.共用題干為了增加企業(yè)的競爭力，較好地把員工個人利益與其個人對企業(yè)貢獻所獲得的經濟效益相聯(lián)系，有很多企業(yè)建立了企業(yè)年金。某鋼鐵公司是一家大型的鋼鐵上市公司，公司張總打算制定年金計劃，但是對于年金不是很了解，因此向助理理財規(guī)劃師就相關問題進行了咨詢。根據案例回答第16～20題。企業(yè)年金的投資管理人是指受托人委托管理企業(yè)年金基金資產的專業(yè)機構，下列四項中()不屬于其職責。A)對企業(yè)年金進行投資B)制定企業(yè)年金基金的投資策略C)建立企業(yè)年金基金的投資風險準備金D)定期向受托人提交投資管理報告答案:B解析:從各國的實際情況看，企業(yè)舉辦補充年金計劃可以采取以下三種做法：①直接承付；②對外投保；③建立養(yǎng)老基金。其中，建立養(yǎng)老基金即企業(yè)參加一個具有獨立法人資格的養(yǎng)老基金會來辦理其養(yǎng)老金計劃，養(yǎng)老基金會是一個獨立的、非營利性的法人實體（基金法人）。我國勞動和社會保障部頒發(fā)的《企業(yè)年金試行辦法》對企業(yè)舉辦年金計劃提出了如下基本要求：①企業(yè)年金所需費用由企業(yè)和職工個人共同繳納；②企業(yè)年金基金實行完全積累，采用個人賬戶方式進行管理，其中我國的企業(yè)年金為確定繳費型；③建立企業(yè)年金的企業(yè)，應當確定企業(yè)年金受托人，其中我國企業(yè)舉辦企業(yè)年金計劃，必須實行養(yǎng)老基金的管理模式；④企業(yè)年金的受托人可以是企業(yè)成立的企業(yè)年金理事會，也可以是符合國家規(guī)定的法人受托機構。受托人在企業(yè)年金計劃運行中的具體職責主要有：①選擇、監(jiān)督、更換賬戶管理人、托管人、投資管理人；②制定企業(yè)年金基金戰(zhàn)略資產配置策略；③根據合同對企業(yè)年金基金管理進行監(jiān)督；④根據合同收取企業(yè)和職工繳費，向受益人支付企業(yè)年金待遇，并在合同中約定具體的履行方式；⑤接受委托人查詢，定期向委托人提交企業(yè)年金基金管理和財務會計報告，發(fā)生重大事件時，及時向委托人和有關監(jiān)管部門報告；定期向有關監(jiān)管部門提交開展企業(yè)年金基金受托管理業(yè)務情況的報告；⑥按照國家規(guī)定保存與企業(yè)年金基金管理有關的記錄自合同終止之日起至少15年；⑦國家規(guī)定和合同約定的其他職責。托管人應當具備的條件包括：①經國家金融監(jiān)管部門批準，在中國境內注冊的獨立法人；②注冊資本不少于50億元人民幣，且在任何時候都維持不少于50億元人民幣的凈資產；③具有完善的法人治理結構；④設有專門的資產托管部門；⑤取得企業(yè)年金基金從業(yè)資格的專職人員達到規(guī)定人數；⑥具有安全高效的清算、交割系統(tǒng)等等。投資管理人的具體職責是：①對企業(yè)年金基金財產進行投資；②及時與托管人核對企業(yè)年金基金的會計核算和估值結果；③建立企業(yè)年金基金投資管理風險準備金；④定期向受托人提交企業(yè)年金基金投資管理報告；定期向有關監(jiān)管部門提交開展企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務情況的報告；⑤根據國家規(guī)定保存企業(yè)年金基金財產會計憑證、會計賬簿、年度財務會計報告和投資記錄自合同終止之日起至少15年；⑥國家規(guī)定和合同約定的其他職責。[單選題]68.根據我國現(xiàn)行的獎學金制度，目前國家設立的獎學金中級別最高的是()。A)優(yōu)秀學生獎學金B(yǎng))博士科研獎學金C)留學獎學金D)國家獎學金答案:D解析:[單選題]69.李某在某保險公司為其名貴手表投保，在保險合同履行過程中，李某為了盡快獲取保險金，謊稱其手表被人偷走，請求保險公司給付保險賠償金，后保險公司經過調查發(fā)現(xiàn)其手表并沒有丟失，而是被李某藏了起來，據此，保險公司可以()。A)解除合同，退還保險費B)解除合同，不需要退還保險費C)不得解除合同，但可以相應降低保險金D)不得解除合同，但投保人應當賠償保險人因此遭受的損失答案:B解析:被保險人或者受益人在未發(fā)生保險事故的情況下，謊稱發(fā)生了保險事故，向保險人提出賠償或者給付保險金的請求時，保險人有權解除保險合同，并不退還保險費。[單選題]70.下列說法不正確的是()。A)平衡型基金的投資目標是既要獲得當期收入，又要追求長期增值，通常是把資金集中投資于股票和債券，以保證資金的安全性和盈利性B)在成長型基金中，還有更為進取的基金，即積極成長型基金C)收入型基金主要投資于可帶來現(xiàn)金收入的有價證券，以獲取當期的最大收入為目的D)成長型基金是基金中最常見的一種，追求基金資產的長期增值，投資于信譽度較高、有長期成長前景或長期盈余的公司股票答案:A解析:A項，平衡型基金通常把資金分散投資于股票和債券。[單選題]71.在總結經驗教訓的基礎上，中國證監(jiān)會規(guī)定目前國內新股的發(fā)行方式主要采用()。A)無限量發(fā)售認購證方式B)限量發(fā)售認購證方式C)上網定價與全額預繳D)上網競價答案:C解析:[單選題]72.小何與朋友合伙購買了一輛卡車，小何負責駕駛與經營，他為車投保了第三者責任險和車損險，并指定自己為受益人。不久，小何在一次交通意外中死亡，車輛全損，則()。A)保險公司不賠，因為小何與朋友合伙購車B)保險公司賠付，因為小何負責駕駛經營，有可保利益C)保險公司不賠，因為小何已死亡D)保險公司賠付，保險金給小何的朋友答案:B解析:可保利益是保險合同關系成立的根本前提和依據，題中小何與朋友合伙買車且負責駕駛與經營，具有可保利益，保險合同成立，保險公司應該理賠。[單選題]73.屬于經濟杠桿干預手段的是()。A)財政手段B)行政協(xié)調C)信息誘導手段D)行政管制答案:A解析:[單選題]74.共用題干章曉睇剛從股市上買了一手JSC公司的股票，成為了JSC公司股東。她想知道她對公司擁有的權利和義務。作為一名理財規(guī)劃師，你應該如何向她解釋。根據案例回答17～20題。盡管章曉睇持有一手JSC公司的股票，但她無權()。A)參與公司的決策B)分擔公司的經營風險C)分享公司的利益D)參與公司的日常經營答案:D解析:股票只是代表股份資本所有權的證書，它本身并沒有任何價值，不是真實的資本，而是一種獨立于實際資本之外的虛擬資本。股東權是一種綜合權利，包括出席股東大會、投票表決、任免公司管理人員等?共益權?，以及分取股息紅利、認購新股、分配公司剩余財產等?自益權?。[單選題]75.下列現(xiàn)象中不屬于法律事實中的?行為?的有()。A)甲將乙的自行車據為已有B)乙將丙毆打致傷C)丙出版了一本書D)丁被汽車撞傷答案:D解析:民事法律事實分為行為和非行為事實。行為是指人有意識的活動，以是否合法為標準.可分為合法行為和不合法行為；非行為事實又稱自然事實，是指與人的意識無關、能夠引起民事法律關系發(fā)生、變更或者消滅的事實，又可分為事件和狀態(tài)。D項的情形屬于事件，而非行為。第2部分：多項選擇題，共17題，每題至少兩個正確答案,多選或少選均不得分。[多選題]76.()屬于遺產轉移的方式。A)法定繼承B)遺囑繼承C)遺贈D)遺贈扶養(yǎng)E)生前處分財產答案:ABC解析:[多選題]77.下列反映投資收益的有關指標公式，錯誤的是()。A)普通股每股凈收益=（凈利潤-優(yōu)先股股息）/發(fā)行在外的加權平均普通股股數B)市盈率=每股市價/每股收益C)股票獲利率=（普通股每股股利/普通股每股收益）*100%D)股利支付率=（普通股每股股利/普通股每股市價）*100%E)股利保障倍數=普通股每股凈收益/普通股每股股利答案:CD解析:股票獲利率是指每股股利與股票市價之比，用公式表示為：股票獲利率=（普通股每股股利/普通股每股市價）*100%，該指標反映股利和股價的比例關系。股利支付率是每股股利與每股收益的百分比，計算公式為：股利支付率=（普通股每股股利/普通股每股收益）*100%，該比率反映股東從每股的全部盈余中分到手的部分有多少。[多選題]78.信托的作用機制主要是()。A)消極管理B)雙重所有權C)風險隔離D)權益重構E)第三方管理答案:ABCD解析:[多選題]79.產業(yè)結構的核心內容便是所謂產業(yè)發(fā)展的重點順序選擇問題，一般而言，這種重點發(fā)展產業(yè)的選擇范圍，大致包括()。A)支柱產業(yè)B)主導產業(yè)C)瓶頸產業(yè)D)朝陽產業(yè)E)上游產業(yè)答案:ACE解析:[多選題]80.劉升與王強的代理合同于6月2日結束，6月4日劉升以王強的名義與牛雨簽訂了一份買賣光碟的合同，在此情形下()。A)合同無效B)王強可追認該合同，從而承受該合同的權利義務C)王強不追認該合同時，應由劉升承擔相關的合同責任D)牛雨可催告王強在1個月內予以追認，如王強未作表示，視為拒絕追認E)合同有效答案:BCD解析:一般情況下，無權代理對于本人不產生效力。但是通過本人的追認，可使無權代理行為中所欠缺的代理權得到補足，轉化為有權代理，可發(fā)生法律效力。追認應以積極、明確的意思表示為之。本人在第三人行使催告權后，仍不做出追認的意思表示，法律規(guī)定此默示構成對無權代理行為的拒絕。[多選題]81.下列屬于著作權人身權的是()。A)發(fā)表權B)署名權C)修改權D)保護作品完整權E)收益權答案:ABCD解析:著作權包括人身權和財產權，E項屬于財產權，故排除。[多選題]82.以下關于資本的邊際效率遞減規(guī)律的表述正確的是()。A)資本的邊際效率是使得預期收益現(xiàn)值之和等于資本品價格的貼現(xiàn)率B)資本邊際效率反映廠商增加投資的預期利潤率C)資本的邊際效率遞減意味廠商增加投資時預期利潤率遞減D)凱恩斯認為，投資需求取決于資本邊際效率與利率的對比關系E)凱恩斯認為，資本邊際效率在長期中是遞減的答案:ABCDE解析:資本的邊際效率是使得預期收益現(xiàn)值之和等于資本品價格的貼現(xiàn)率，它反映了廠商增加投資的預期利潤率。資本的邊際效率遞減意味著廠商增加投資時預期利潤率遞減。凱恩斯認為，投資需求取決于資本邊際效率與利率的對比關系。對應于既定的利息率，只有當資本邊際效率高于這一利息率時才會有投資。但是，在凱恩斯看來，由于資本邊際效率在長期中是遞減的，除非利息率可以足夠低，否則會導致經濟社會中投資需求不足。[多選題]83.下列業(yè)務需要交納城市維護建設稅及教育費附加的是()。A)工廠對外提供機器的修理修配業(yè)務B)大學提供的國家高等教育服務C)教育培訓公司提供培訓課程D)汽車制造公司銷售汽車E)證券公司提供的投融資服務答案:ACDE解析:本題考查的是附加稅的納稅人，凡是繳納流轉稅?三稅?的單位都需要繳納該附加稅。大學提供的國家高等教育服務是非營利項目，因而無須納稅。[多選題]84.目前我國下列產品需在交易所進行交易的是()。A)封閉式基金B(yǎng))債券回購協(xié)議C)記賬式國債D)實物國債E)信貸資產支持證券答案:ACD解析:[多選題]85.商業(yè)信用與銀行信用的關系表現(xiàn)為()。A)商業(yè)信用是銀行信用產生的基礎B)銀行信用推動商業(yè)信用的完善C)銀行信用大大超過商業(yè)信用，可以取代商業(yè)信用D)兩者相互促進E)銀行信用的出現(xiàn)使商業(yè)信用進一步得到發(fā)展答案:ABDE解析:[多選題]86.現(xiàn)金等價物通常指流動