國(guó)際結(jié)算復(fù)習(xí)提綱

名詞解釋1、貨物單據(jù)化賣方交單等于交貨，誰(shuí)持單等于誰(shuí)擁有貨物所有權(quán)，所以提單把貨物單據(jù)化了，只有貨物單據(jù)化以后，才能使銀行成為買賣的中間人，代表賣方交出物權(quán)單據(jù)，向買方收取貨款，從而完成一筆國(guó)際貿(mào)易結(jié)算。2、保付支票保付支票是為避免出票人開(kāi)出空頭支票，保證支票提示時(shí)能夠付款，美國(guó)票據(jù)法規(guī)定：受票行可應(yīng)出票人的請(qǐng)求，在票面寫(xiě)上“證明’’(CERTIFIED)字樣并簽字，這張支票就成了保付支票。3、撥頭寸指示撥頭寸指匯出行在辦理匯出匯款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)及時(shí)將匯款金額撥入?yún)R入行的行為。

匯出行在進(jìn)行匯款時(shí)，須在匯款通知書(shū)(MT100格式)上寫(xiě)明償付指示（撥頭寸指示）。4、憑單付匯進(jìn)口商通過(guò)匯出行將款項(xiàng)匯給出口商所在地的匯入行，并指示匯入行憑出口商提供的證明其已發(fā)貨的商業(yè)單據(jù)（如提單），即可付款給出口商。5、流通轉(zhuǎn)讓1）．轉(zhuǎn)讓時(shí)不必通知原債務(wù)人；2）．受讓人獲得票據(jù)權(quán)利優(yōu)于它的前手權(quán)利，即受讓人的權(quán)利不受轉(zhuǎn)讓人權(quán)利缺陷的影響；6、匯票“匯票是由一人（出票人—drawer）開(kāi)致另一人（受票人—drawee）的書(shū)面的無(wú)條件的支付命令，即發(fā)出命令的人（出票人）簽名，要求接受命令的人（受票人），立即或定期或在可以確定的將來(lái)時(shí)間，把一定金額的貨幣，支付給一個(gè)特定的人（限制性抬頭），或他的指定之人（指示性抬頭），或來(lái)人（統(tǒng)稱收款人—payee）（來(lái)人抬頭）。”7、遠(yuǎn)期議付信用證出口商開(kāi)出遠(yuǎn)期匯票融合了承兌信用證、即期議付信用證的優(yōu)點(diǎn)。具體操作：A、受益人開(kāi)出遠(yuǎn)期匯票，到信用證指定的議付行(名義上的議付行)交單議付，但是議付行并不議付；B、名義議付行審單無(wú)誤后，將匯票、單據(jù)寄交開(kāi)證行承兌，開(kāi)證行承兌后，發(fā)出“承兌通知書(shū)”（SWIFT文件）給議付行，議付行等匯票到期時(shí)，再向開(kāi)證行提示付款。C、在此期間，如果出口商申請(qǐng)貼現(xiàn)開(kāi)證行已經(jīng)承兌過(guò)的匯票，則議付行可貼現(xiàn)承兌匯票，出口商即期得到凈款。8、備用信用證9、投標(biāo)保函國(guó)際招標(biāo)中，招標(biāo)人要求投標(biāo)人在投標(biāo)時(shí)提供一定金額的銀行擔(dān)保，向招標(biāo)人保證如投標(biāo)人有下列違約事項(xiàng)之一，擔(dān)保行將按保函金額賠付招標(biāo)人，以彌補(bǔ)其損失，此銀行擔(dān)保就是投標(biāo)保函。10、無(wú)因性票據(jù)是一種不要過(guò)問(wèn)原因的證券，對(duì)于票據(jù)新的受讓人來(lái)說(shuō)，他無(wú)需調(diào)查這些票據(jù)原因，只要票據(jù)記載合格，他就取得票據(jù)文義載明的權(quán)利，票據(jù)的這種特性就稱為無(wú)因性11、中性單據(jù)“中性”單據(jù)（NeutralDocuments），是指買方（中間商）要求賣方（實(shí)際出口商）提供不顯示其名稱、地址、國(guó)別等資料的單據(jù)、證書(shū)。12、進(jìn)口押匯進(jìn)口押匯是指開(kāi)證行在收到信用證項(xiàng)下單據(jù)，審單無(wú)誤后，根據(jù)其與開(kāi)證申請(qǐng)人簽訂的《進(jìn)口押匯協(xié)議》和開(kāi)證申請(qǐng)人提交的信托收據(jù)，先行對(duì)外付款并放單。開(kāi)證申請(qǐng)人憑單提貨并在市場(chǎng)銷售后，將押匯本息歸還開(kāi)證行。進(jìn)口押匯是指開(kāi)證行在收到信用證項(xiàng)下全套相符單據(jù)時(shí)，應(yīng)開(kāi)證申請(qǐng)人要求，與其達(dá)成信用證項(xiàng)下單據(jù)及貨物所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，以信托收據(jù)（TrustReceipt，T/R）的方式向其釋放單據(jù)并先行對(duì)外付款的行為。13、直接付款信用證簡(jiǎn)答過(guò)讓轉(zhuǎn)讓、交付轉(zhuǎn)讓的特點(diǎn)（一）過(guò)戶轉(zhuǎn)讓（Assignment）（股票、債券、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)單等）轉(zhuǎn)讓時(shí)轉(zhuǎn)讓人必須在原債務(wù)人那里登記過(guò)戶，或書(shū)面通知原債務(wù)人；2．受讓人獲得權(quán)利要受到轉(zhuǎn)讓人權(quán)利缺陷的影響；(二)交付轉(zhuǎn)讓（Transfer）（海運(yùn)提單、倉(cāng)單等）1．單純交付或背書(shū)交付而轉(zhuǎn)讓票據(jù)，不必通知原債務(wù)人；2．受讓人獲得的票據(jù)權(quán)利，并不優(yōu)于前手，還要受到前手權(quán)利缺陷的影響；2、匯票抬頭的種類1．限制性抬頭（不可流通，少用）限制性抬頭的匯票，不得轉(zhuǎn)讓他人。2．指示性抬頭（可流通，最常用）指示性抬頭的匯票，用背書(shū)和交付的方法即可轉(zhuǎn)讓匯票。3．來(lái)人抬頭（可流通，少用）英國(guó)《票據(jù)法》允許以來(lái)人作為收款人，日內(nèi)瓦統(tǒng)一票據(jù)法不允許來(lái)人作為收款人。來(lái)人抬頭的匯票僅憑交付即可轉(zhuǎn)讓，不需背書(shū)。匯票付款時(shí)間的種類1．即期付款匯票又稱即期匯票，持票人提示匯票的當(dāng)天即為到期日。即期匯票無(wú)須承兌。若匯票沒(méi)有明確表示付款期限者，即為見(jiàn)票即付的匯票。2．定期付款匯票在可以確定的將來(lái)時(shí)間付款匯票，俗稱遠(yuǎn)期匯票。(A)見(jiàn)票后若干天／月付款匯票(B)出票日后若干天／月付款匯票(C)提單日期/裝運(yùn)日期/說(shuō)明日期后若干天／月付款的匯票（統(tǒng)稱為延期付款匯票）3．固定將來(lái)日期付款匯票4、備用信用證的主要用途及種類5、信用證的基本種類及特點(diǎn)商業(yè)承兌匯票賣方買方（出票人-收款人）（受票人—承兌人）票匯的流程進(jìn)口商出口商（收款人）出票人受票人匯入行一般是匯出行的海外分行或者代理行，它們互為賬戶行。托收出口商進(jìn)口商出口地銀行進(jìn)口地銀行票匯、托收、信用證的出票方式比較出票人受票人收款人票匯匯出行（進(jìn)口地銀行）匯入行（出口地銀行）出口商托收出口商進(jìn)口商出口商/托收行/代收行信用證出口商付款行/承兌行/開(kāi)證行/償付行/保兌行出口商/出口地銀行（付款行、承兌行、議付行）D/A即期D/P背對(duì)背信用證保理信用證付款交單承兌交單信用