人工濕地EPC項(xiàng)目資金計(jì)劃與措施實(shí)施要點(diǎn)

人工濕地EPC項(xiàng)目資金計(jì)劃與措施實(shí)施要點(diǎn)資金計(jì)劃是為了加強(qiáng)公司資金管理的規(guī)性、計(jì)劃性和有序性，加強(qiáng)資金籌集，提高公司資金使用效率和風(fēng)險(xiǎn)管控能力，合理調(diào)度和使用資金，保證資金流優(yōu)化運(yùn)行。一、管理方式1、公司實(shí)行全面的資金計(jì)劃管理，公司及其關(guān)聯(lián)公司的資金使用應(yīng)當(dāng)全部納入資金計(jì)劃。2、資金計(jì)劃按照“誰負(fù)責(zé)，誰發(fā)起”的原則，由各具體業(yè)務(wù)單元或業(yè)務(wù)歸口管理部門編制、審核。3、公司及其關(guān)聯(lián)公司各部門應(yīng)在批復(fù)的資金計(jì)劃圍使用資金，杜絕計(jì)劃外或超計(jì)劃資金支付。因客觀情況發(fā)生變化，按照權(quán)限報(bào)經(jīng)公司批準(zhǔn)后，公司及其關(guān)聯(lián)公司各部門可以對(duì)資金計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整。4、公司財(cái)務(wù)部對(duì)資金計(jì)劃的編制和執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查、分析。5、資金計(jì)劃的編制與執(zhí)行實(shí)行要素化管理，按照現(xiàn)金要素項(xiàng)目編制資金計(jì)劃、控制資金計(jì)劃的執(zhí)行。二、計(jì)劃容1、資金計(jì)劃指周資金計(jì)劃。周資金計(jì)劃以單個(gè)項(xiàng)目、單筆資金計(jì)劃為基礎(chǔ)匯總編制，作為周資金安排及支出運(yùn)行控制的直接依據(jù)。2、資金計(jì)劃按照計(jì)劃要素項(xiàng)目逐筆（項(xiàng)）編制。逐筆編制的資金計(jì)劃必須填報(bào)具體的收款單位，并只能在計(jì)劃付款日的當(dāng)周發(fā)起一次付款申請(qǐng)。逐項(xiàng)編制的資金計(jì)劃可以在計(jì)劃申請(qǐng)額度圍，在計(jì)劃付款日的當(dāng)周多次發(fā)起付款申請(qǐng)。3、各部門編制容

1）項(xiàng)目部編制：施工隊(duì)費(fèi)用、低值易耗品、零星費(fèi)用等2）采購部編制：材料款、零星費(fèi)用等3）商務(wù)部編制：與結(jié)算有關(guān)的業(yè)務(wù)費(fèi)、零星費(fèi)用等4）行政部編制：社會(huì)保險(xiǎn)、公積金、管理人員工資、（工資薪金所得）個(gè)人所得稅、福利費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、房租、辦公費(fèi)、車輛費(fèi)用、差旅費(fèi)、其他經(jīng)營費(fèi)費(fèi)用、零星費(fèi)用等5）財(cái)務(wù)部編制：項(xiàng)目所在地國地稅預(yù)交稅款費(fèi)用、機(jī)構(gòu)所在地國地稅預(yù)交稅款（不包含工資薪金所得個(gè)人所得稅）、企業(yè)所得稅費(fèi)用、殘疾人保障金；平遠(yuǎn)安排的每月固定開支；籌資費(fèi)用；零星費(fèi)用等

4、編制要求1）由相關(guān)用款部門填寫《資金計(jì)劃表》，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審核匯總、審批后上報(bào)。2）相關(guān)用款部門填報(bào)的資金計(jì)劃要素項(xiàng)目、金額必須準(zhǔn)確無誤，對(duì)于因主觀因素的錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)進(jìn)而影響正常付款的情況，公司將不予調(diào)整。3）施工隊(duì)伍的資金計(jì)劃必須以單個(gè)工程項(xiàng)目為單位、按照計(jì)劃要素項(xiàng)目逐筆編制。逐筆編制的資金計(jì)劃必須填報(bào)具體的收款單位4）項(xiàng)目部涉及施工隊(duì)伍款項(xiàng)支付，應(yīng)提前20天上報(bào)

5）項(xiàng)目有回款時(shí)，項(xiàng)目資金計(jì)劃額度不得超過回款金額的70%（包含稅金及管理費(fèi)）；項(xiàng)目無回款時(shí)，根據(jù)輕重緩急及公司的財(cái)務(wù)狀況合理進(jìn)行資金計(jì)劃。6）采購部的資金計(jì)劃必須按照計(jì)劃要素項(xiàng)目逐筆編制。逐筆編制的資金計(jì)劃必須填報(bào)具體的收款單位及付款單位7）日常運(yùn)作資金計(jì)劃必須按照計(jì)劃要素項(xiàng)目逐筆編制。逐筆編制的資金計(jì)劃必須填報(bào)具體的收款單位及付款單位5、資金計(jì)劃表格式模板資金計(jì)劃表分為以下兩種模板：1）資金計(jì)劃表-通用①此模板適用于采購部資金計(jì)劃、日常運(yùn)作資金計(jì)劃②填寫方式見本2）資金計(jì)劃表-施工隊(duì)伍，此模板適用于各項(xiàng)目部班組資金計(jì)劃6、資金計(jì)劃表各模板的填寫要求1）收款單位指公司或者個(gè)人，2）付款單位、收款單位必須填寫公司全稱，收款單位如果為個(gè)人，應(yīng)填寫當(dāng)事人身份證上面的姓名3）收款單位必須是與我公司發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的單位或者個(gè)人，不得采取委托轉(zhuǎn)款的形式三、審核流程及容1、施工隊(duì)伍資金計(jì)劃審核流程及容/1）各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將資金計(jì)劃傳遞給商務(wù)部，商務(wù)部按下列流程及容審核①合約（是否簽署合同）②商務(wù)部造價(jià)員（核實(shí)該班組是否已完成產(chǎn)值核對(duì)）③造價(jià)主管（該班組產(chǎn)值量?jī)r(jià)是否正確，是否已從總包方回收款項(xiàng)）2）商務(wù)部將資金計(jì)劃傳遞給采購部，采購部按下列流程及容審核①合同是否完善②施工質(zhì)量是否達(dá)到規(guī)及公司要求，是否在規(guī)定工期完成施工③有無浪費(fèi)材料情況、罰款、扣款④是否服從管理，工人有無打架偷盜行為。⑤是否使用彝族人，是否配合工作等3）采購部將資金計(jì)劃傳遞給商務(wù)部，商務(wù)經(jīng)理審核該班組產(chǎn)值量?jī)r(jià)是否合理、該次付款占已回收款比例是否合理4）商務(wù)部將資金計(jì)劃傳遞給工程部，工程部審核資金計(jì)劃的合理性。5）分管工程的副總將資金計(jì)劃傳遞給財(cái)務(wù)部。2、采購部資金計(jì)劃審核流程及容1）與供應(yīng)商購銷合同是否完善2）所供材料質(zhì)量、數(shù)量是否保證，是否短斤缺兩3）供貨是否及時(shí)4）工地上出現(xiàn)問題時(shí)，供應(yīng)商能否積極配合妥善解決問題5）發(fā)票開具是否完善6）對(duì)我公司材料代加工的保密性是否嚴(yán)密，有無損害公司利益的行為等7）將資金計(jì)劃傳遞給財(cái)務(wù)部。3、日常運(yùn)作資金計(jì)劃審核流程及容1）各項(xiàng)目負(fù)責(zé)人將資金計(jì)劃傳遞給工程部，工程部將資金計(jì)劃匯總后（即匯總成以工程部為一個(gè)獨(dú)立部門編制的資金計(jì)劃表）傳遞給財(cái)務(wù)部2）其他各部門的資金計(jì)劃由各部門負(fù)責(zé)人直接傳遞給財(cái)務(wù)部4、財(cái)務(wù)部將各部門資金計(jì)劃匯總后傳遞給常務(wù)副總四、報(bào)送、批復(fù)、執(zhí)行1、報(bào)送要求1）周資金計(jì)劃由財(cái)務(wù)牽頭組織，按公司規(guī)定時(shí)間由下而上層層上報(bào)審核。2）相關(guān)用款部門每周五12:00之前完成次周周資金計(jì)劃的填報(bào)匯總審核上報(bào)工作（特殊情況以臨時(shí)通知為準(zhǔn)）。超時(shí)未報(bào)或者未匯總審核的，將視為無資金計(jì)劃安排，公司將不做資金計(jì)劃調(diào)整，影響業(yè)務(wù)運(yùn)行需要追加資金計(jì)劃的，將在月度執(zhí)行中嚴(yán)格考核。2、批復(fù)執(zhí)行公司各部門應(yīng)根據(jù)公司審批后的資金計(jì)劃合理安排資金使用。3、執(zhí)行要求1）各項(xiàng)資金的支付應(yīng)嚴(yán)格按照批復(fù)用途和金額進(jìn)行支付，嚴(yán)禁各項(xiàng)目之間相互串換使用、擠占、挪用。2）公司財(cái)務(wù)以各部門上報(bào)的資金計(jì)劃為依據(jù)對(duì)各部門資金使用情況進(jìn)行分項(xiàng)目追蹤、檢查。3）公司財(cái)務(wù)根據(jù)各部門上報(bào)的周資金計(jì)劃及其資金實(shí)際支付情況，于每周五將資金計(jì)劃執(zhí)行準(zhǔn)確率提報(bào)公司常務(wù)副總。4）對(duì)外支付業(yè)務(wù)必須以資金計(jì)劃為發(fā)起依據(jù)，在發(fā)起支付時(shí)，不允許修改資金計(jì)劃要素。4、次周執(zhí)行資金計(jì)劃時(shí)，對(duì)于計(jì)劃中未發(fā)起支付或者雖然發(fā)起支付但實(shí)際未支付的款項(xiàng)，歸口管理部門應(yīng)于次周五再次編制資金計(jì)劃。五、緊急用款管理1、因客觀情況發(fā)生變化需要緊急用款，但在周資金計(jì)劃中未作安排的，應(yīng)按支付流程完成審批權(quán)限將支付單