20220111SAP BPC 優(yōu)化項目技術(shù)解決方案

雄英集團SAP系統(tǒng)優(yōu)化（BPC）項目 目錄前言 1一、 雄英集團項目背景及力度咨詢對項目需求的理解 41.1 雄英集團BPC項目背景 41.2 力度咨詢對雄英集團BPC合并系統(tǒng)現(xiàn)狀與應(yīng)用評估 51.3 項目總體需求目標、重點建設(shè)理解 6二、 項目建設(shè)思路、路線與整體方案設(shè)計 82.1 項目建設(shè)思路與路線 82.2 總體方案設(shè)計 92.3 本期項目范圍與工作內(nèi)容 152.4 本期實施項目的總體計劃 16三、 雄英集團BPC優(yōu)化詳細解決方案 173.1 目標系統(tǒng)需求功能點分析 173.1.1 對賬過程優(yōu)化 173.1.2 校驗過程優(yōu)化 173.1.3 合并底稿優(yōu)化 183.1.4 合并過程監(jiān)控 183.1.5 年初數(shù)邏輯優(yōu)化 193.1.6 附注優(yōu)化 193.2 關(guān)鍵解決方案 203.2.1 關(guān)鍵方案：合并系統(tǒng)月結(jié)流程優(yōu)化 203.2.2 關(guān)鍵方案：關(guān)聯(lián)交易優(yōu)化方案 223.2.3 關(guān)鍵方案：數(shù)據(jù)校驗優(yōu)化方案 243.2.4 關(guān)鍵方案：合并底稿及結(jié)果查看優(yōu)化方案 323.2.5 關(guān)鍵方案：合并報表出具 34前言作為中國一流的企業(yè)ERP解決方案提供商力度咨詢，在本項目中，將攜手世界排名第一的企業(yè)管理軟件服務(wù)商SAP公司助力雄英集團改革落地與管理升級，加快雄英集團打造行業(yè)領(lǐng)軍企業(yè)步伐。本次對BPC合并系統(tǒng)的運維和優(yōu)化將采用先進、科學(xué)的信息化手段，引進先進、成熟的業(yè)務(wù)和技術(shù)方案來實現(xiàn)對企業(yè)合并管理的規(guī)范化、流程化和精細化的管理，適應(yīng)雄英集團改革落地與管理升級的需要。同時為雄英集團決策層提供準確、及時的信息支持。本系統(tǒng)將針對集團企業(yè)合并報表編制業(yè)務(wù)需求，突破現(xiàn)有BPC系統(tǒng)運行過程中的應(yīng)用難點和系統(tǒng)缺陷，解決系統(tǒng)重復(fù)工作勞動、運行效率低下、系統(tǒng)操作繁瑣的問題，優(yōu)化企業(yè)工作流、信息流、資金流管理，實現(xiàn)完整、有效的企業(yè)經(jīng)營實時監(jiān)控和管理，以降低手工的合并成本、提高報表合并效率，加強數(shù)據(jù)的分析力和洞察力，全面提升公司核心競爭力。力度咨詢認為在本項目的建設(shè)過程中，滿足上述要求的前提下，還應(yīng)該強調(diào)如下十大原則。1.全局性 系統(tǒng)的建設(shè)必須遵照雄英集團有限公司統(tǒng)一的數(shù)據(jù)規(guī)范和業(yè)務(wù)規(guī)范，完整覆蓋雄英集團BPC合并報表管理需求。2.合規(guī)性系統(tǒng)必須遵循國家、政府、行業(yè)、雄英集團的法律、法規(guī)、標準、規(guī)范、制度等文件規(guī)定，確保合規(guī)性。3.適用性提供的解決方案及對合并報表系統(tǒng)的開發(fā)與設(shè)置，符合雄英集團公司的需求，準確的得到所需的結(jié)果，超出需求的功能與需求不沖突。4.集成性解決方案的設(shè)計應(yīng)確保管理信息系統(tǒng)內(nèi)部和外部的高度集成和信息共享，消除“孤島”系統(tǒng)。5.先進性采用穩(wěn)定、合規(guī)、高性能、可擴展性強的成熟技術(shù)方案，保證合并報表系統(tǒng)運行高效、穩(wěn)定，合并結(jié)果準確可靠，積極采用新技術(shù)方案的同時避免技術(shù)風險。6.可靠性設(shè)計方案應(yīng)消除硬件、操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫、中間件、軟件產(chǎn)品自身的系統(tǒng)單點，提高系統(tǒng)可靠性，保障持續(xù)服務(wù)。軟件產(chǎn)品標準功能不應(yīng)反復(fù)出現(xiàn)相同或相似錯誤。軟件產(chǎn)品的局部功能問題不應(yīng)擴散到其它功能。軟件發(fā)生問題恢復(fù)正常所需時間應(yīng)少于雄英集團業(yè)務(wù)能夠容忍時間。7.安全、準確與時效性數(shù)據(jù)保密是合并系統(tǒng)的核心需求之一，技術(shù)方案應(yīng)保證數(shù)據(jù)不被損害，防止對程序及數(shù)據(jù)的非授權(quán)的故意或意外訪問。保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理的準確性，提供多種數(shù)據(jù)審查手段，數(shù)據(jù)的集成管理要及時、準確、可靠和安全。8.可擴展性與靈活性業(yè)務(wù)和技術(shù)方案必須能夠隨著業(yè)務(wù)的變化平滑柔性地適應(yīng)，支持雄英集團在管理體制轉(zhuǎn)變過程當中的集中管理與分散管理相互平衡的業(yè)務(wù)管理模式。9.易用性系統(tǒng)在操作上應(yīng)符合一般軟件的操作習慣，用戶學(xué)習軟件所付出的努力應(yīng)與接近同類軟件平均水準。界面應(yīng)友好、操作簡單、實用，數(shù)據(jù)查詢應(yīng)方便、快捷。10.可維護性與便捷性整個系統(tǒng)的管理、維護以及診斷，都要提供一個便捷的管理、維護以及診斷中心，通過這個管理維護中心平臺，可以對整個系統(tǒng)中的各個功能模塊、工作站進行診斷以及管理?？傮w設(shè)計中應(yīng)有代碼、業(yè)務(wù)邏輯回溯方案或操作手冊，以確保問題發(fā)生時快速返回到上一版本，以持續(xù)提供服務(wù)。雄英集團項目背景及力度咨詢對項目需求的理解雄英集團BPC項目背景雄英集團有限公司是雄峰集團旗下的高科技企業(yè)。在國家戰(zhàn)略引導(dǎo)下，雄英集團以“自主創(chuàng)新加國際合作”為“雙輪驅(qū)動”，形成了以集成電路為主導(dǎo)，從“芯”到“云”的高科技產(chǎn)業(yè)生態(tài)鏈，在全球信息產(chǎn)業(yè)中強勢崛起。目前，雄英集團是中國最大的綜合性集成電路企業(yè)，全球第三大手機芯片企業(yè)；在企業(yè)級IT服務(wù)細分領(lǐng)域排名中國第一、世界第二；與英特爾、惠普、西部數(shù)據(jù)等全球IT巨頭形成戰(zhàn)略合作。2016年始，雄英集團相繼在武漢、南京、成都開工建設(shè)總投資額近1000億美元的存儲芯片與存儲器制造工廠，開啟了雄英集團在芯片制造產(chǎn)業(yè)十年1000億美元的宏大布局。而伴隨雄英集團的不斷發(fā)展狀大，截至2017年底，集團總資產(chǎn)達2083億元，2017年銷售收入達600億人民幣，集團管控的重要性日益突顯，為此集團領(lǐng)導(dǎo)明確提出2018年集團本部重點工作為管控體系建設(shè)，信息化建設(shè)為管控體系建設(shè)的基礎(chǔ)，特別對于財務(wù)信息化的需求十分迫切，基于外部披露需求的提高及內(nèi)部管理的細化，雄英集團期望借助此次契機，實現(xiàn)集團合并報表系統(tǒng)的建設(shè)，從而滿足公司對外披露及內(nèi)部管理需求，提高財務(wù)報表質(zhì)量，提高集團對下屬企業(yè)的財務(wù)管理水平，從而支持集團財務(wù)向決策支持型財務(wù)轉(zhuǎn)型。

力度咨詢對雄英集團BPC合并系統(tǒng)現(xiàn)狀與應(yīng)用評估目前雄英集團已建成集成的應(yīng)用系統(tǒng)群，信息化已有較好的應(yīng)用水平，已基本覆蓋業(yè)務(wù)的各個層面，從數(shù)據(jù)中心和技術(shù)架構(gòu)，從企業(yè)的核算到管理分析以及集團財務(wù)報表的合并，雄英集團的信息化建設(shè)在雄英集團快速發(fā)展中，發(fā)揮了重大的作用。在實現(xiàn)全面信息化的過程中，雄英集團的合并報表系統(tǒng)是關(guān)鍵一環(huán)，集團借助合并報表項目構(gòu)建集團統(tǒng)一的報表合并平臺，實現(xiàn)雄英集團下國際和國內(nèi)準則報表自動化。雄英集團BPC系統(tǒng)現(xiàn)狀雄英集團信息化已有較好的應(yīng)用水平，已基本覆蓋業(yè)務(wù)的各個層面，從數(shù)據(jù)中心和技術(shù)架構(gòu)，從采購端到生產(chǎn)端到銷售端，各套系統(tǒng)已基本覆蓋企業(yè)供銷存的各個方面；對于財務(wù)管理，從財務(wù)的基礎(chǔ)核算到管理分析再到企業(yè)的集團報表合并，基本完成集團財務(wù)信息化體系的構(gòu)建。目前雄英集團已基本建立和完善合并管理體系，貫通合并管理流程，并進行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的標準化規(guī)范化，統(tǒng)一財務(wù)流程制度；在此基礎(chǔ)上搭建了合并報表系統(tǒng)平臺，已經(jīng)基本滿足出具合并報表的需求，但是距離高效,準確,快速的出具合并報表的目標還存在很多可優(yōu)化的內(nèi)容。雄英集團BPC系統(tǒng)應(yīng)用評估目前BPC系統(tǒng)使用的效率不高，尤其在月結(jié)時點單體報表出具以及集團合并報表出具難以滿足企業(yè)對財務(wù)信息使用的及時性要求以及對外披露的時效性要求；賬務(wù)合規(guī)及審計風險規(guī)避有待提升；在經(jīng)營管控過程體現(xiàn)中，還需要大量的手工作業(yè)，比較影響工作效率和管控成本。項目總體需求目標、重點建設(shè)理解雄英集團本次信息化建設(shè)項目的總體目標是：以雄英集團的發(fā)展目標、公司戰(zhàn)略為基礎(chǔ)，結(jié)合雄英集團信息化現(xiàn)狀、行業(yè)信息化方面的實踐和國際信息化技術(shù)發(fā)展的潮流和趨勢，充分有效地利用企業(yè)的各種資源，提高信息化建設(shè)的投資成效，提高經(jīng)營、管理與決策的水平，促進雄英集團戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。（1）提高月結(jié)/年結(jié)以及報表出具效率BPC合并功能優(yōu)化，提升關(guān)聯(lián)交易對賬效率，優(yōu)化合并底稿，提升附注自動化率。（2）提升合規(guī)性&規(guī)避風險下屬公司單體報表校驗功能強化，SAPERP以外公司的單體數(shù)據(jù)報送標準強化。（3）降低財務(wù)核算及管理成本BPC合并功能優(yōu)化，提升合并報表與附注加工、關(guān)聯(lián)交易對賬的自動化程度；通過更加透明的數(shù)據(jù)追溯功能，有利于審計成本的降低。力度咨詢充分理解本項目的目標和建設(shè)重點:優(yōu)化統(tǒng)一的合并管理共享平臺，優(yōu)化各單位對合并數(shù)據(jù)進行增、刪、改、查等功能，提升數(shù)據(jù)交流的實時性和通暢性。疏通合并的管理體系，嚴格控制系統(tǒng)的合并相關(guān)流程和周期，減少手工計算的錯誤，提升系統(tǒng)自動計算能力，優(yōu)化表單間勾稽和數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換關(guān)系，提升工作效率。進一步提升合并過程效率化、報表加工和結(jié)果展示、數(shù)據(jù)提取規(guī)范化、數(shù)據(jù)校驗自動化、提高數(shù)據(jù)共享價值。加強報表的統(tǒng)計功能和展現(xiàn)速度，進一步提升系統(tǒng)應(yīng)用靈活性和自主性（合并、獨立、多層次、多維度、可視化）。優(yōu)化合并相關(guān)處理邏輯，減少重復(fù)處理，提高數(shù)據(jù)的準確性。項目建設(shè)思路、路線與整體方案設(shè)計項目建設(shè)思路與路線力度咨詢將為雄英集團推薦既具有前瞻性、又符合雄英集團實際的、全面的信息技術(shù)解決方案。 首先需針對雄英集團BPC合并系統(tǒng)的特點進行深入了解，包括對現(xiàn)有文檔、系統(tǒng)配置進行研究，同時跟隨并支持月結(jié)過程，從而了解并領(lǐng)會現(xiàn)有合并系統(tǒng)設(shè)計思路和設(shè)計原理； 在了解現(xiàn)有系統(tǒng)設(shè)計思路和原理的基礎(chǔ)上，分析現(xiàn)有業(yè)務(wù)需求和痛點，并進行針對性的判斷，以確定是否維持現(xiàn)狀或者調(diào)整系統(tǒng)規(guī)則和邏輯； 在充分分析和認證的基礎(chǔ)上，設(shè)計出各需求對應(yīng)的解決方案，并與用戶進行論證和確認，以最終設(shè)計滿足需求的最佳方案。總體方案設(shè)計基于前述對于雄英集團經(jīng)營管理及項目管理等方面的分析和需求的提煉，在雄英集團項目設(shè)計原則的指導(dǎo)下，力度咨詢建議的BPC項目總體方案為：合并報表系統(tǒng)以多維度架構(gòu)為基礎(chǔ)，自動抽取實時賬務(wù)信息；在合并報表系統(tǒng)中實現(xiàn)自動化的數(shù)據(jù)驗證、關(guān)聯(lián)交易核對、幣種折算、調(diào)整、數(shù)據(jù)抵消等工作；報表輸出上，以自動化固定格式的報表工具，滿足法定報表、管理報表展現(xiàn)要求；同時開發(fā)符合財務(wù)人員使用習慣的合并底稿，滿足報表審計、合并追溯查詢等要求；使用自定義分析工具，滿足財務(wù)人員靈活創(chuàng)建和查詢報表的需求。多維度、全級次合并體系BPC合并報表系統(tǒng)與ERP系統(tǒng)集成，將COA科目、公司段、科目余額、產(chǎn)品、利潤中心等信息通過接口抽取到合并報表系統(tǒng)中。合并報表系統(tǒng)的數(shù)據(jù)存儲和處理、輸出的最小顆粒度都是科目余額級別，并通過明細科目靈活組合展現(xiàn)報表，滿足多口徑展現(xiàn)要求，示例：系統(tǒng)的多維度設(shè)計將包含COA科目體系、報表附注需要的信息等，實現(xiàn)主表和附注的口徑統(tǒng)一等要求，示例：合并報表過程自動化建立內(nèi)部往來交易對賬、合并抵消規(guī)則、差錯校驗等自動化功能，將內(nèi)部往來交易核對、報表調(diào)整、權(quán)益抵消、往來抵消、內(nèi)部現(xiàn)金流抵消、內(nèi)部交易抵消等內(nèi)容固化到系統(tǒng)中，實現(xiàn)合并過程自動化。? 梳理和制定標準對賬流程和事項，規(guī)范集團內(nèi)對賬業(yè)務(wù)，加速合并效率和質(zhì)量：? 實現(xiàn)內(nèi)部交易、內(nèi)部往來、內(nèi)部現(xiàn)金流、財務(wù)公司等各種業(yè)務(wù)的自動抵消；支持各種抵消方法，包括雙邊對賬后完全抵消、以小抵消、以債權(quán)方抵消、容差抵消等，示例：? 通過系統(tǒng)自動化的校驗公式，計算報表的勾稽性、合理性是否滿足要求，對于不滿足要求的，明確顯示差異數(shù)字：靈活的報表展現(xiàn)與審計線索查詢利用合并報表系統(tǒng)的報表展現(xiàn)功能，滿足固定格式報表的展現(xiàn)，包括法定報表、管理分析報表等，示例：? 固定格式報表，用于對外披露、管理分析等格式要求（樣例）：? 支持基于直連Excel的自定義分析，滿足財務(wù)人員靈活創(chuàng)建和查詢報表的需求：? 合并底稿的自動化生成及導(dǎo)出，支持以分錄形式查看合并過程，追查審計線索：合并報表系統(tǒng)的整體流程合并報表與核算、關(guān)賬等前序工作、與對外報送等后續(xù)工作緊密相關(guān)，設(shè)計合理的合并報表流程，并將其固化成制度和系統(tǒng)內(nèi)容，將大大提高報表整體效率。① 每月結(jié)賬后，下屬子公司填報單體報表數(shù)據(jù)，對于雄英集團大多數(shù)單位應(yīng)通過數(shù)據(jù)接口從ERP直接導(dǎo)入合并報表系統(tǒng)，未與ERP集成的單位通過采集模板手工填報報表數(shù)據(jù)和內(nèi)部抵消需要的數(shù)據(jù)。② 填報完成后的數(shù)據(jù)需滿足已設(shè)置的單體財務(wù)報表數(shù)據(jù)校驗公式，待校驗條件滿足后方可執(zhí)行后續(xù)流程；③ 若校驗不通過，則單體企業(yè)需重新進行數(shù)據(jù)填報，重新填報可能涉及回ERP系統(tǒng)進行賬務(wù)信息更正，該校驗是強制的，如果不通過校驗，合并工作將無法繼續(xù)；④ 系統(tǒng)提供了內(nèi)部往來交易對賬報告，用戶可以利用此工具進行內(nèi)部往來交易對賬，發(fā)現(xiàn)問題后可責成下屬單位對內(nèi)部往來、交易數(shù)據(jù)進行重新確認；注：該對賬報告屬于時候?qū)徍诵再|(zhì)，對于結(jié)賬過程中還需要利用ERP內(nèi)的“事前”對賬平臺，校驗內(nèi)部往來和內(nèi)部交易正確性。⑤用戶可根據(jù)需要，在系統(tǒng)中進行各類日記賬調(diào)整（包括：會計差錯調(diào)整、準則差異調(diào)整等），日記賬調(diào)整方式與做會計分錄操作類似，非系統(tǒng)自動抵消事項都可以通過手工日記賬來實現(xiàn)；⑥通過上述一系列調(diào)整后，即可生成調(diào)整后的單體財務(wù)報表，同時在BPC系統(tǒng)提交至上級合并單位；⑦合并節(jié)點公司的財務(wù)人員維護股權(quán)比例和合并方法；⑧用戶進行合并操作，內(nèi)部往來抵消、內(nèi)部交易抵消、內(nèi)部現(xiàn)金流抵消以及母公司長期股權(quán)投資的權(quán)益法調(diào)整（模擬權(quán)益法）、母公司長期股權(quán)投資與子公司所有者權(quán)益的抵消（包括權(quán)益法和成本法）由系統(tǒng)自動抵消。其他的抵消（含合并層面公允價值的調(diào)整等）可能需要用戶手工日記賬處理；⑨ 完成合并后將初步得到合并結(jié)果；用戶可通過系統(tǒng)預(yù)先設(shè)定的校驗科目檢查合并結(jié)果的合理性，也可以人為判斷、深入分析；⑩如果發(fā)現(xiàn)錯誤或不合理之處，可以重復(fù)上面的步驟進行調(diào)整以得到正確結(jié)果；?確認合并財務(wù)報表完成，并可通過報表工具輸出各類報表。本期項目范圍與工作內(nèi)容本次BPC系統(tǒng)項目實施總體范圍涵蓋雄英集團及目前正使用現(xiàn)有BPC系統(tǒng)的下屬集團或子公司，建設(shè)內(nèi)容是在業(yè)務(wù)流程梳理與優(yōu)化的基礎(chǔ)上，按照項目目標和要求部署實施，構(gòu)建集團管控、標準統(tǒng)一、高效協(xié)同、連接共享、輔助決策的現(xiàn)代化BPC合并系統(tǒng)。主要優(yōu)化和實施內(nèi)容包括：對賬過程的優(yōu)化；校驗過程的優(yōu)化；合并底稿的優(yōu)化；合并過程監(jiān)控優(yōu)化；年初數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)邏輯優(yōu)化；附注出具優(yōu)化。本期實施項目的總體計劃本項目對于系統(tǒng)優(yōu)化的實施計劃為2.5個月，從9月中旬至11月底。同時從12月起，需要支持集團的月報、季報、半年報，直至2020年報出具完成。總體計劃如下：實施模塊：SAPBPC實施組織：雄英集團及各板塊公司總體計劃如下：調(diào)研與需求分析，2020年9月14日到2020年9月21日方案規(guī)劃與方案匯報，2020年9月24日到2020年9月28日系統(tǒng)實現(xiàn)，2020年10月7日到2020年11月30日上線準備，2020年12月1日到2020年12月10日上線支持，2020年12月11日到2021年4月20日（現(xiàn)場支持月報、季報、年報，直至年報完成）雄英集團BPC優(yōu)化詳細解決方案目標系統(tǒng)需求功能點分析根據(jù)對雄英集團的運作現(xiàn)狀、財務(wù)核算、報表編制、合并報表等工作的了解，梳理出本次財務(wù)合并報表優(yōu)化及實施項目應(yīng)涉及集團成員企業(yè)的單戶財務(wù)報表和內(nèi)部交易等數(shù)據(jù)的采集，數(shù)據(jù)質(zhì)量校驗、內(nèi)部交易數(shù)據(jù)對賬、合并架構(gòu)維護、重分類調(diào)整、會計政策調(diào)整和準則差異調(diào)整、外幣報表折算，匯總和抵消合并計算，報表數(shù)據(jù)和合并工作底稿的查詢、分析和報告、支持報表數(shù)據(jù)提交、審核和上報的工作流程管理、支持集團按股權(quán)關(guān)系結(jié)構(gòu)完成不同合并方法的定義和合并計算規(guī)則的配置等過程中若干功能點的優(yōu)化和改進需求。詳細需求如下：對賬過程優(yōu)化現(xiàn)狀：對賬差異原因以“備注”形式保存在對賬報告中，在存在差異的情況下，沒有強制輸入控制，導(dǎo)致在合并層面會出現(xiàn)看到存在差異，但沒有填寫原因的情況。對賬差異原因填寫后目前僅支持自己或上級合并組查看，對方單位無法看到我方填寫的差異原因。對賬差異的部分目前由手工的方式調(diào)整至合并系統(tǒng)中，過程較為繁瑣。優(yōu)化點：在對賬過程中加入差異調(diào)整，參與到合并抵消中。同時內(nèi)部交易規(guī)則實現(xiàn)自動抵消。對賬優(yōu)化：按合并范圍查詢對賬雙方關(guān)聯(lián)交易數(shù)據(jù)。校驗過程優(yōu)化現(xiàn)狀：目前通過校驗單體報表及合并結(jié)果的方式控制數(shù)據(jù)準確性，但對于折算后數(shù)據(jù)以及合并結(jié)果轉(zhuǎn)換后數(shù)據(jù)(上級報告幣種及集團報告幣種)沒有檢驗，到上級合并組時才能暴露問題。直接上報，不能保證下級校驗通過。校驗表刷新速度較慢。優(yōu)化點：增強校驗，針對單體LC校驗外，增加關(guān)鍵項目的報告幣種校驗；針對合并校驗，增加轉(zhuǎn)換后SE的LC及報告幣種校驗。從而在源頭解決問題，提升效率。（需要考慮校驗結(jié)果需要上級運行折算后才能查看的情況該如何優(yōu)化）校驗不通過且無差異說明的情況下，技術(shù)上控制其不能上報。合并底稿優(yōu)化現(xiàn)狀：合并底稿中目前無法區(qū)分出處置與同控的業(yè)務(wù)場景。優(yōu)化點：分公司展現(xiàn)。合并過程監(jiān)控現(xiàn)狀：在合并過程中無法有效監(jiān)控到合并進度。優(yōu)化點：開發(fā)/配置合并過程監(jiān)控功能。實現(xiàn)在月結(jié)過程中查看合并過程提交狀態(tài)以及時間。年初數(shù)邏輯優(yōu)化現(xiàn)狀：運行合并后年初數(shù)會被折算帶到合并層面，需要運行第四步“數(shù)據(jù)計算”才會得到正確結(jié)轉(zhuǎn)的年初數(shù)。運行合并后，會將下級單位保留兩位小數(shù)的狀態(tài)還原到未保留兩位小數(shù)的狀態(tài)。優(yōu)化點：上級實現(xiàn)運行合并不影響各級年初數(shù)。附注優(yōu)化現(xiàn)狀：1. 《外幣性貨幣項目》《長短期借款》等表單，原幣取自單體，無法進行合并調(diào)整。2. 包含“上年同期”的浮動行附注，無法做到下級單體向上匯總，需要在合并層面重新手工調(diào)整。3. 匯率折算調(diào)差放在上級合并組，無法放在下級，下級調(diào)差后會被上級合并組的運行沖掉。優(yōu)化點：評估并優(yōu)化原幣錄入及向上匯總方案，使之在不折算的情況下實現(xiàn)在合并層面的調(diào)整。核心為實現(xiàn)同期數(shù)從下級向上自動匯總，但需區(qū)分浮動行的期初數(shù)/同期數(shù)的折算邏輯，保證正確折算。匯率折算調(diào)差放在下級，結(jié)合校驗過程優(yōu)化，保證下級不僅LC校驗通過，上級報告幣種及集團報告幣種校驗均通過后再上報，上級合并不會沖掉匯率折算調(diào)差的功能。關(guān)鍵解決方案關(guān)鍵方案：合并系統(tǒng)月結(jié)流程優(yōu)化規(guī)范的合并系統(tǒng)月結(jié)流程是合并報表按時、準確、高效出具的基礎(chǔ)?；贐PC合并流程的原理，奇秦BPC團隊在多年的項目實施中，已積累了BPC合并報表出具的標準化方案。既保證了BPC流程的嚴格審批和控制，也最大程度精簡了用戶的系統(tǒng)操作，減少合并過程中的人工干預(yù)，相應(yīng)地降低出錯率及重復(fù)勞動的工作量。流程編號流程說明備注1運行關(guān)聯(lián)往來\交易數(shù)據(jù)接口，從數(shù)據(jù)倉庫取得關(guān)聯(lián)往來數(shù)據(jù)2沒有建立數(shù)據(jù)接口的單位，通過手工方式錄入關(guān)聯(lián)往來\交易平臺海外子公司3根據(jù)設(shè)定的容差水平，在關(guān)聯(lián)往來\交易平臺，對所有關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)進行核對4返回核算系統(tǒng)修改關(guān)聯(lián)往來\交易差異數(shù)據(jù)5關(guān)聯(lián)往來\交易差異核對完畢后，關(guān)賬結(jié)束。運行數(shù)據(jù)導(dǎo)入接口，自動獲取單體數(shù)據(jù)6不能自動獲取的數(shù)據(jù)包括非核算數(shù)據(jù)、手工臺賬數(shù)據(jù)、初始權(quán)益數(shù)據(jù)等。收集這些數(shù)據(jù)，為手工錄入做準備7根據(jù)合并系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)輸入模板，手工錄入科目級數(shù)據(jù)科目數(shù)據(jù)輸入模板8對完整的單體科目級數(shù)據(jù)進行校驗，包括平衡校驗、勾稽關(guān)系校驗等；對校驗問題項目要查找問題再重新導(dǎo)入\輸入數(shù)據(jù)；校驗全部通過單體月報9對單體確認的數(shù)據(jù)進行在確認和合理性檢查10對各板塊內(nèi)未實現(xiàn)利潤計算涉及的毛利和存貨數(shù)據(jù)進行合并性檢查11對認可的關(guān)聯(lián)往來\交易差異在合并系統(tǒng)中進行手工調(diào)整日記賬模板12為集團合并的單體數(shù)據(jù)準備完畢；其他合并節(jié)點運行自己的合并，產(chǎn)生合并系統(tǒng)自動抵銷分錄，可出具其自身的快報報表中間合并節(jié)點快報13-1中間節(jié)點的手工調(diào)整數(shù)據(jù)的準備和收集，形成數(shù)據(jù)源表13-2特殊業(yè)務(wù)手工調(diào)整，例如收購過程中的評估增值、存貨跌價的重分類日記賬模板14運行合并，合并系統(tǒng)自動抵銷正常股權(quán)，對合理性進行復(fù)核15運行合并，合并系統(tǒng)自動抵銷關(guān)聯(lián)往來\交易，對合理性進行復(fù)核16對各板塊間未實現(xiàn)利潤計算涉及的毛利和存貨數(shù)據(jù)進行合并性檢查17對股權(quán)和關(guān)聯(lián)外的自動抵銷內(nèi)容進行合理性復(fù)核集團快報18-1集團手工調(diào)整數(shù)據(jù)的準備和收集，形成數(shù)據(jù)源表18-2集團層面的特殊業(yè)務(wù)手工調(diào)整，例如收購過程中的評估增值、環(huán)境保護費、稅務(wù)調(diào)整日記賬模板19對合并后的結(jié)果進行校驗，包括平衡校驗、勾稽關(guān)系校驗等，校驗全部通過后，出具合并的月報報表月報報表A集團在合并過程中發(fā)現(xiàn)的合理性問題，通知各板塊查找錯誤B在各板塊層面將錯誤逐級排查，落實到單體修改錯誤關(guān)鍵方案：關(guān)聯(lián)交易優(yōu)化方案對賬平臺架構(gòu)對于關(guān)聯(lián)交易，系統(tǒng)根據(jù)科目往來段屬性進行自動識別，產(chǎn)生相應(yīng)的關(guān)聯(lián)交易對賬報表，并在合并的過程中進行抵消。用戶可以指定關(guān)聯(lián)交易對賬報表中的公司、貨幣、容差等參數(shù)。關(guān)聯(lián)交易對賬除了針對常規(guī)的往來科目進行對賬，也可以針對部分和往來性質(zhì)類似的交易對賬，如存貨未實現(xiàn)對賬、固定資產(chǎn)的內(nèi)部撥入和撥出進行對賬。用戶可以通過內(nèi)部往來對賬報表查看所有的關(guān)聯(lián)交易差異，調(diào)查差異產(chǎn)生的原因并采取相應(yīng)的措施。關(guān)聯(lián)方對賬平臺在BW中定制開發(fā)實現(xiàn)。支持事中、事后的日常對賬；平臺支持客商報表項余額級別、客商會計科目余額級別和憑證級別三種不同細度的關(guān)聯(lián)交易對賬。對賬完成后，數(shù)據(jù)將抽取至BPC合并系統(tǒng)進行自動抵銷。對賬數(shù)據(jù)準備對賬數(shù)據(jù)包括ERP單位集成與非ERP單位直接上載文檔導(dǎo)入以及BPC中的單體關(guān)聯(lián)方相關(guān)重分類數(shù)據(jù)。對于ERP單位中存在貿(mào)易伙伴的行項目通過定點JOB或手工觸發(fā)傳入到對賬模塊。非ERP單位使用模板導(dǎo)入。BPC中存在貿(mào)易伙伴的重分類數(shù)據(jù)通過定點JOB或手工觸發(fā)傳入到對賬模塊。總賬對賬按當期發(fā)生的數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計與處理，往來對賬僅為截至當前期間所有未清項目進行處理，已清賬完成的無需再進行對賬。對賬數(shù)據(jù)需要憑證貨幣金額和本位幣金額，并根據(jù)本位幣和期末匯率計算合并報表貨幣金額。對賬報表在完成初始數(shù)據(jù)導(dǎo)入后，各單位按總賬、往來分別進行對賬?？傎~按抵銷差異科目細分為一般總賬、現(xiàn)金流兩個對賬組進行顯示，也僅允許在同一對賬組內(nèi)的進行匹配。往來業(yè)務(wù)通過一個對賬組顯示。金額按從小到大排序，并進行金額一致匹配。對賬差異處理若對賬存在差異的，賬務(wù)錯誤需要及時更正，時間性差異、憑證貨幣差異，需要進行對賬差異說明。對于雙方必須匹配的項目，對賬存在差異時，差異進入差異科目。 對于對賬差異，目前以備注形式存在系統(tǒng)中，但是無強制校驗，導(dǎo)致有一些存在差異的未及時填寫差異說明或者填寫差異說明漏保存的情況。未來通過程序的優(yōu)化，在程序中增加校驗，進入對賬界面并開始對賬后，如果未保存對賬差異說明，系統(tǒng)不允許退出程序。同時，通過調(diào)整權(quán)限控制或者增加差異說明查詢功能，允許交易雙方互相查看對方填寫的差異說明。 對于對賬完成后已經(jīng)由對賬雙方均認可的差異，增加差異過賬功能，將差異過賬至對應(yīng)的合并組，生成抵消數(shù)據(jù)，從而達到差異參與合并抵消的效果，而無需手工再進行合并差異調(diào)整。關(guān)鍵方案：數(shù)據(jù)校驗優(yōu)化方案數(shù)據(jù)驗證集成數(shù)據(jù)校驗有效性校驗合并系統(tǒng)在與其他系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)集成時，為了保證數(shù)據(jù)的有效性，通常會在接口添加校驗邏輯。ETL數(shù)據(jù)抽取標準功能便支持數(shù)據(jù)的有效性及完整性校驗。在通過ETL從ERP進行TB數(shù)據(jù)獲取時，將根據(jù)預(yù)配置的規(guī)則進行數(shù)據(jù)的集成，同時會進行校驗的運行，ERP有數(shù)據(jù)無對應(yīng)mapping導(dǎo)致數(shù)據(jù)無法集成時，界面校驗將不通過，并產(chǎn)生校驗信息通知用戶，用戶可以通過查看未集成科目數(shù)據(jù)，新增mapping關(guān)系，重新進行數(shù)據(jù)集成既可。當mapping關(guān)系維護錯誤，導(dǎo)致數(shù)據(jù)維度搭配在系統(tǒng)中不存在時，同樣會校驗不通過，并將列示未通過校驗的mapping及對應(yīng)的數(shù)據(jù)。通過此種校驗方式即可保證系統(tǒng)集成TB的完整及準確，同時保證前端系統(tǒng)在發(fā)生變化時，系統(tǒng)可以獲得信息并進行相應(yīng)的響應(yīng)。準確性校驗為能明確區(qū)分集成到合并系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)的來源及集成數(shù)據(jù)的準確性，可以通過自定義維度進行維值設(shè)置，用以標識此部分數(shù)據(jù)的來源數(shù)據(jù)。例如根據(jù)來源系統(tǒng)的不同，為每一種源系統(tǒng)設(shè)置一個維值與之對應(yīng)，并將采集到的數(shù)據(jù)映射到對應(yīng)的源系統(tǒng)維值中。且對于從前端系統(tǒng)進行ODI接口集成的數(shù)據(jù)，進入系統(tǒng)以后，創(chuàng)建查看表單，并對表單設(shè)置為只讀，從而避免用戶由于誤操作導(dǎo)致集成數(shù)據(jù)的修改，從而保證集成數(shù)據(jù)的有效性。合并數(shù)據(jù)校驗啟動數(shù)據(jù)校驗功能，在生成報表時，檢查各報表間的數(shù)據(jù)是否沖突，保證集團合并數(shù)據(jù)整體的協(xié)調(diào)性。啟用數(shù)據(jù)工作狀態(tài)功能進行合并數(shù)據(jù)鎖定。各級集團合并數(shù)據(jù)提交后，系統(tǒng)對數(shù)據(jù)進行鎖定，在未獲得解鎖時，無法再對數(shù)據(jù)進行變更。保證對數(shù)據(jù)修改權(quán)限的管控，以及數(shù)據(jù)的嚴謹性。雄英集團由于下屬企業(yè)較多，在數(shù)據(jù)上傳過程中，BPC能提供強大的數(shù)據(jù)驗證功能，以最大程度地保證數(shù)據(jù)的準確性，減少上下往復(fù)的過程，加快合并速度，而上層又可以快速了解合并狀態(tài)。具體的驗證規(guī)則包括（但不限于）：資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動表主表表內(nèi)平衡關(guān)系復(fù)核例如對于通過從核算系統(tǒng)集成或者手工上載的單體合并報表數(shù)據(jù)可以通過資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益校驗數(shù)據(jù)準確性對于完成外幣折算后的數(shù)據(jù)可以通過資產(chǎn)=負債+所有者權(quán)益校驗數(shù)據(jù)準確性表表之間勾稽關(guān)系復(fù)核主表與附表余額核對附表表內(nèi)關(guān)系核對與上期數(shù)字勾稽關(guān)系復(fù)核報表間勾稽關(guān)系為了保證合并和單體報表間的勾稽關(guān)系一致，可提供一套完整的校驗表單，實現(xiàn)各級報告數(shù)據(jù)合理性檢查。根據(jù)最終需要出具的報表設(shè)置不同校驗規(guī)則，單體、合并操作者可查看報表中所涉及的所有校驗狀態(tài)及差異金額。在如下報表中，報表查詢者能一眼看出報表間是否能達到勾稽關(guān)系平衡。針對所有的報表校驗，可通過數(shù)據(jù)鏈條追溯到詳細計算公式，了解每個校驗的數(shù)據(jù)構(gòu)成及具體金額。當出現(xiàn)校驗差異時，點擊進行查看：針對單體報告，可通過校驗報表追溯到所涉及的明細數(shù)據(jù)金額，以便進一步對問題進行定位；針對合并報告提供合并底稿工具將進行差異數(shù)據(jù)核對：單體折算報告貨幣校驗需求針對對合并校驗，增加轉(zhuǎn)換后SE的LC及報告幣種校驗，提供兩種方案：方案一：通過權(quán)限管控的方式，授予單體公司執(zhí)行所在合并組的貨幣折算的權(quán)限。通過一定的權(quán)限管理設(shè)置，授權(quán)單體公司執(zhí)行其所在合并組的貨幣折算的權(quán)限，通過運行貨幣折算后，通過現(xiàn)有的校驗規(guī)則或者增加校驗規(guī)則，即可實現(xiàn)折算后單體公司的數(shù)據(jù)校驗，由各單體公司對折算后數(shù)據(jù)進行校驗和檢查。方案二：開發(fā)程序，模擬系統(tǒng)折算邏輯運算出單體折算結(jié)果，并根據(jù)指定規(guī)則對折算后結(jié)果校驗。通過開發(fā)程序，對系統(tǒng)中各單體數(shù)據(jù)相應(yīng)的指標進行模擬折算，并判斷模擬折算后的結(jié)果是否滿足校驗規(guī)則。合并流程控制為保證雄英集團合并流程體系的建立，合并系統(tǒng)提供了對于報表合并工作至關(guān)重要的流程管理功能。通過流程管理，合并管理員可以管理和監(jiān)控合并數(shù)據(jù)的創(chuàng)建、提交、審查、發(fā)布過程。以下是BPC工作流管理的一些主要特點：合并用戶可以通過工作流管理清楚的看到不同合并實體提交數(shù)據(jù)的狀態(tài)，如已經(jīng)提交數(shù)據(jù)，或者數(shù)據(jù)已經(jīng)發(fā)生變動，需要重新合并數(shù)據(jù)等；數(shù)據(jù)的提交可以結(jié)合系統(tǒng)驗證功能，如果無法通過預(yù)先設(shè)定的系統(tǒng)驗證，將無法將數(shù)據(jù)提交上一級審批；允許在審批流程的各個環(huán)節(jié)上增加注釋和備注信息，通過注釋和流程狀態(tài)提供內(nèi)置審計線索；可根據(jù)公司需要設(shè)計和定義整個工作流程，整合不同部門的報表工作?；贐PC合并流程的原理，奇秦BPC團隊在多年的項目