《理財規(guī)劃》課程標(biāo)準(zhǔn)

《理財規(guī)劃》課程標(biāo)準(zhǔn)（課程代碼：4108030055）（適用：三年制高職大數(shù)據(jù)與會計專業(yè)）一、制定課程標(biāo)準(zhǔn)的依據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)會計專業(yè)人才培養(yǎng)目標(biāo)與培養(yǎng)規(guī)格要求、出納、會計、會計主管等工作崗位國家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及學(xué)生就業(yè)面向的職業(yè)崗位職責(zé)，經(jīng)過與企業(yè)專家反復(fù)研討與論證共同制定，用于指導(dǎo)《理財規(guī)劃》課程建設(shè)與課程教學(xué)。二、課程性質(zhì)與作用本課程是大數(shù)據(jù)與會計專業(yè)的一門專業(yè)選修課程。本課程是在借鑒銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)規(guī)格考試體系所要求掌握的核心內(nèi)容的基礎(chǔ)上，以金融機構(gòu)理財經(jīng)理崗位典型工作任務(wù)為主線，通過課程項目教學(xué)內(nèi)容的學(xué)習(xí)，輔以仿真實訓(xùn)，完成理財基礎(chǔ)知識和基本理論的學(xué)習(xí)，培養(yǎng)學(xué)生運用理財規(guī)劃的原理、方法和工具，為客戶提供綜合理財規(guī)劃服務(wù)的職業(yè)能力。通過本課程的學(xué)習(xí)，學(xué)生能夠收集客戶信息、分析評價客戶財務(wù)狀況，全面掌握各種金融工具及相關(guān)法律法規(guī)，圍繞居住規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、投資規(guī)劃、保險規(guī)劃、教育規(guī)劃、養(yǎng)老規(guī)劃、財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃等理財規(guī)劃任務(wù)，為客戶提供量身訂制的、切實可行的理財方案，同時在對方案的不斷修正中，滿足客戶長期的、不斷變化的財務(wù)需求。三、本課程與其他課程的銜接關(guān)系表1本課程與其它課程的銜接關(guān)系序號前期課程名稱為本門課程支撐的主要能力1財務(wù)會計可以用資產(chǎn)負債表和利潤表的知識來解讀個人報表2稅法可用稅法相關(guān)知識計算理財規(guī)劃中的稅費問題3成本會計可用成本會計的基本知識解決理財規(guī)劃中的成本問題………………四、課程學(xué)習(xí)目標(biāo)（一）知識目標(biāo)1．熟悉個人理財規(guī)劃的內(nèi)容與流程，了解理財規(guī)劃職業(yè)發(fā)展概況和前景；2．掌握貨幣時間價值理論、收益與風(fēng)險、生命周期理財理論等理財基本理論；3．掌握家庭現(xiàn)金和消費信貸知識、投資規(guī)劃基礎(chǔ)知識、居住規(guī)劃知識、投資知識、保險知識、退休規(guī)劃知識；4．掌握與理財相關(guān)的財務(wù)會計知識、金融基礎(chǔ)知識、金融法律知識。（二）能力目標(biāo)1．能夠利用會計基礎(chǔ)知識和財務(wù)管理基礎(chǔ)知識，制定個人及家庭財務(wù)報表；2．能夠按照客戶的風(fēng)險偏好和家庭財務(wù)狀況，為其選擇合適的理財產(chǎn)品；3．能利用理財計算基礎(chǔ)知識進行個人理財決策分析；4．能利用理財基本知識，進行居住規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃、教育規(guī)劃、保險規(guī)劃、投資規(guī)劃、養(yǎng)老規(guī)劃、財產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃；5．能夠針對客戶財務(wù)狀況，進行理財綜合規(guī)劃；6．能夠為客戶提供量身訂制的、切實可行的理財方案。（三）素質(zhì)目標(biāo)1．培養(yǎng)學(xué)生樹立誠實守信，專業(yè)盡責(zé)的價值觀，嚴守理財職業(yè)規(guī)范；2．培養(yǎng)學(xué)生的學(xué)習(xí)和觀察能力，提升理財職業(yè)素養(yǎng)；3．培養(yǎng)學(xué)生的語言表達能力和合作意識，提高理財適應(yīng)能力；4．培養(yǎng)學(xué)生樹立正確的理財觀念。五、課程總體設(shè)計表2《理財規(guī)劃》課程總體設(shè)計開設(shè)學(xué)期第一學(xué)期參考總學(xué)時32編號情境、任務(wù)、項目等名稱情境、任務(wù)、項目等描述參考學(xué)時1個人理財和個人理財規(guī)劃掌握個人理財?shù)幕局R；掌握制定個人理財計劃的流程；了解個人理財規(guī)劃的概念；掌握個人理財規(guī)劃的內(nèi)容。42個人財務(wù)管理和現(xiàn)金規(guī)劃做好個人財務(wù)記錄；學(xué)會編制個人財務(wù)報表；掌握現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具和特殊工具；熟悉現(xiàn)金規(guī)劃的流程；能夠獨立完成現(xiàn)金規(guī)劃的編制。23個人風(fēng)險管理和保險規(guī)劃學(xué)會風(fēng)險管理；熟悉保險的基本知識；掌握保險原則；學(xué)會閱讀和分析保險合同；掌握保險規(guī)劃的編制原則；正確選擇家庭保險規(guī)劃工具；能夠編制適用的保險規(guī)劃。24個人稅收籌劃了解個人所得稅的相關(guān)知識；掌握個人所得稅的稅率和計算公式；了解稅收籌劃的概念和原理；掌握稅收籌劃的基本方法；能夠聯(lián)系實際進行個稅籌劃。25個人住房規(guī)劃了解房地產(chǎn)的相關(guān)知識；掌握個人房地產(chǎn)投資的相關(guān)知識；能夠正確評估房地產(chǎn)投資價值；認識個人住房規(guī)劃；能夠編制住房規(guī)劃。26個人投資管理和投資規(guī)劃了解投資風(fēng)險；能夠做出正確的投資決策；掌握資產(chǎn)配置的步驟和過程；了解編制個人投資規(guī)劃應(yīng)堅持的基本原則；掌握投資規(guī)劃的編制程序。27子女教育規(guī)劃了解教育資金的主要來源；正確認識子女教育規(guī)劃；學(xué)會子女教育金的計算；掌握長期子女教育規(guī)劃工具；能夠編制子女教育規(guī)劃。28退休養(yǎng)老規(guī)劃了解制定退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要性；掌握退休養(yǎng)老規(guī)劃的原則；學(xué)會計算退休費用；熟悉退休養(yǎng)老規(guī)劃的工具；掌握退休養(yǎng)老規(guī)劃的編制程序。29財產(chǎn)分配與遺產(chǎn)規(guī)劃了解個人/家庭可能遭遇的經(jīng)濟風(fēng)險；熟悉制定財產(chǎn)分配與遺產(chǎn)規(guī)劃的原則；掌握財產(chǎn)分配與遺產(chǎn)規(guī)劃的工具；能夠編制財產(chǎn)分配與遺產(chǎn)規(guī)劃。210綜合理財規(guī)劃學(xué)會收集整理；分析客戶的信息；學(xué)會撰寫家庭理財規(guī)劃書；學(xué)會制定財務(wù)實施計劃方案；能夠提供持續(xù)理財服務(wù)。2六、情境（任務(wù)、項目等）具體設(shè)計表1情境（任務(wù)、項目等）具體設(shè)計情境（任務(wù)、項目等）1個人理財和個人理財規(guī)劃參考學(xué)時：4學(xué)習(xí)目標(biāo)掌握個人理財?shù)幕局R；掌握制定個人理財計劃的流程；了解個人理財規(guī)劃的概念；掌握個人理財規(guī)劃的內(nèi)容。學(xué)習(xí)內(nèi)容個人理財?shù)幕局R，制定個人理財計劃的流程，個人理財規(guī)劃的概念和內(nèi)容。訓(xùn)練內(nèi)容制定理財目標(biāo)，選擇目標(biāo)并制定完成這一目標(biāo)的計劃教學(xué)載體多媒體圖片、視頻、教材教學(xué)方法任務(wù)驅(qū)動法、案例教學(xué)法教學(xué)資源網(wǎng)絡(luò)視頻資源教學(xué)環(huán)境教室教學(xué)形式班級授課考核評價考核方式：考勤、提問、作業(yè)表2情境（任務(wù)、項目等）具體設(shè)計情境（任務(wù)、項目等）2個人財務(wù)管理和現(xiàn)金規(guī)劃參考學(xué)時：2學(xué)習(xí)目標(biāo)做好個人財務(wù)記錄；學(xué)會編制個人財務(wù)報表；掌握現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具和特殊工具；熟悉現(xiàn)金規(guī)劃的流程；能夠獨立完成現(xiàn)金規(guī)劃的編制。學(xué)習(xí)內(nèi)容個人財務(wù)報表，現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具和特殊工具，現(xiàn)金規(guī)劃的流程，現(xiàn)金規(guī)劃的編制。訓(xùn)練內(nèi)容幫助客戶編制家庭現(xiàn)金規(guī)劃教學(xué)載體多媒體圖片、視頻、教材教學(xué)方法任務(wù)驅(qū)動法、案例教學(xué)法教學(xué)資源網(wǎng)絡(luò)視頻資源教學(xué)環(huán)境教室教學(xué)形式班級授課考核評價考核方式：考勤、提問、作業(yè)表3情境（任務(wù)、項目等）具體設(shè)計情境（任務(wù)、項目等）3個人風(fēng)險管理和保險規(guī)劃參考學(xué)時：2學(xué)習(xí)目標(biāo)學(xué)會風(fēng)險管理；熟悉保險的基本知識；掌握保險原則；學(xué)會閱讀和分析保險合同；掌握保險規(guī)劃的編制原則；正確選擇家庭保險規(guī)劃工具；能夠編制適用的保險規(guī)劃。學(xué)習(xí)內(nèi)容根據(jù)保險規(guī)劃的設(shè)計原則幫客戶制定保險方案訓(xùn)練內(nèi)容單分支，雙分支，多分支if語句的應(yīng)用。教學(xué)載體多媒體圖片、視頻、教材教學(xué)方法任務(wù)驅(qū)動法、案例教學(xué)法教學(xué)資源網(wǎng)絡(luò)視頻資源教學(xué)環(huán)境教室教學(xué)形式班級授課考核評價考核方式：考勤、提問、作業(yè)表4情境（任務(wù)、項目等）具體設(shè)計情境（任務(wù)、項目等）4個人稅收籌劃參考學(xué)時：2學(xué)習(xí)目標(biāo)了解個人所得稅的相關(guān)知識；掌握個人所得稅的稅率和計算公式；了解稅收籌劃的概念和原理；掌握稅收籌劃的基本方法；能夠聯(lián)系實際進行個稅籌劃。學(xué)習(xí)內(nèi)容個人所得稅的相關(guān)知識，個人所得稅的稅率和計算公式，稅收籌劃。訓(xùn)練內(nèi)容幫助客戶進行稅收籌劃教學(xué)載體多媒體圖片、視頻、教材教學(xué)方法任務(wù)驅(qū)動法、案例教學(xué)法教學(xué)資源網(wǎng)絡(luò)視頻資源教學(xué)環(huán)境教室教學(xué)形式班級授課考核評價考核方式：考勤、提問、作業(yè)表5情境（任務(wù)、項目等）具體設(shè)計情境（任務(wù)、項目等）5個人住房規(guī)劃參考學(xué)時：2學(xué)習(xí)目標(biāo)了解房地產(chǎn)的相關(guān)知識；掌握個人房地產(chǎn)投資的相關(guān)知識；能夠正確評估房地產(chǎn)投資價值；認識個人住房規(guī)劃；能夠編制住房規(guī)劃。學(xué)習(xí)內(nèi)容房地產(chǎn)的相關(guān)知識，房地產(chǎn)投資價值評估，編制住房規(guī)劃。訓(xùn)練內(nèi)容使用年成本法決策，是租房還是購房教學(xué)載體多媒體圖片、視頻、教材教學(xué)方法任務(wù)驅(qū)動法、案例教學(xué)法教學(xué)資源網(wǎng)絡(luò)視頻資源教學(xué)環(huán)境教室教學(xué)形式班級授課考核評價考核方式：考勤、提問、作業(yè)表6情境（任務(wù)、項目等）具體設(shè)計情境（任務(wù)、項目等）6個人投資管理和投資規(guī)劃參考學(xué)時：2學(xué)習(xí)目標(biāo)了解投資風(fēng)險；能夠做出正確的投資決策；掌握資產(chǎn)配置的步驟和過程；了解編制個人投資規(guī)劃應(yīng)堅持的基本原則；掌握投資規(guī)劃的編制程序。學(xué)習(xí)內(nèi)容資產(chǎn)配置的步驟和過程，編制個人投資規(guī)劃應(yīng)堅持的基本原則，投資規(guī)劃的編制程序。訓(xùn)練內(nèi)容為客戶編制投資規(guī)劃教學(xué)載體多媒體圖片、視頻、教材教學(xué)方法任務(wù)驅(qū)動法、案例教學(xué)法教學(xué)資源網(wǎng)絡(luò)視頻資源教學(xué)環(huán)境教室教學(xué)形式班級授課考核評價考核方式：考勤、提問、作業(yè)表7情境（任務(wù)、項目等）具體設(shè)計情境（任務(wù)、項目等）7子女教育規(guī)劃參考學(xué)時：2學(xué)習(xí)目標(biāo)了解教育資金的主要來源；正確認識子女教育規(guī)劃；學(xué)會子女教育金的計算；掌握長期子女教育規(guī)劃工具；能夠編制子女教育規(guī)劃。學(xué)習(xí)內(nèi)容子女教育金的計算，子女教育規(guī)劃工具，編制子女教育規(guī)劃。訓(xùn)練內(nèi)容幫助客戶編制子女教育規(guī)劃教學(xué)載體多媒體圖片、視頻、教材教學(xué)方法任務(wù)驅(qū)動法、案例教學(xué)法教學(xué)資源網(wǎng)絡(luò)視頻資源教學(xué)環(huán)境教室教學(xué)形式班級授課考核評價考核方式：考勤、提問、作業(yè)表8情境（任務(wù)、項目等）具體設(shè)計情境（任務(wù)、項目等）8退休養(yǎng)老規(guī)劃參考學(xué)時：2學(xué)習(xí)目標(biāo)了解制定退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要性；掌握退休養(yǎng)老規(guī)劃的原則；學(xué)會計算退休費用；熟悉退休養(yǎng)老規(guī)劃的工具；掌握退休養(yǎng)老規(guī)劃的編制程序。學(xué)習(xí)內(nèi)容計算退休費用，退休養(yǎng)老規(guī)劃的工具，退休養(yǎng)老規(guī)劃的編制程序。訓(xùn)練內(nèi)容為客戶制定退休養(yǎng)老規(guī)劃方案教學(xué)載體多媒體圖片、視頻、教材教學(xué)方法任務(wù)驅(qū)動法、案例教學(xué)法教學(xué)資源網(wǎng)絡(luò)視頻資源教學(xué)環(huán)境教室教學(xué)形式班級授課考核評價考核方式：考勤、提問、作業(yè)表9情境（任務(wù)、項目等）具體設(shè)計情境（任務(wù)、項目等）9財產(chǎn)分配與遺產(chǎn)規(guī)劃參考學(xué)時：2學(xué)習(xí)目標(biāo)了解個人/家庭可能遭遇的經(jīng)濟風(fēng)險；熟悉制定財產(chǎn)分配與遺產(chǎn)規(guī)劃的原則；掌握財產(chǎn)分配與遺產(chǎn)規(guī)劃的工具；能夠編制財產(chǎn)分配與遺產(chǎn)規(guī)劃。學(xué)習(xí)內(nèi)容制定財產(chǎn)分配與遺產(chǎn)規(guī)劃的原則，財產(chǎn)分配與遺產(chǎn)規(guī)劃的工具，編制財產(chǎn)分配與遺產(chǎn)規(guī)劃。訓(xùn)練內(nèi)容幫助客戶制定遺產(chǎn)規(guī)劃方案教學(xué)載體多媒體圖片、視頻、教材教學(xué)方法任務(wù)驅(qū)動法、案例教學(xué)法教學(xué)資源網(wǎng)絡(luò)視頻資源教學(xué)環(huán)境教室教學(xué)形式班級授課考核評價考核方式：考勤、提問、作業(yè)表10情境（任務(wù)、項目等）具體設(shè)計情境（任務(wù)、項目等）10綜合理財規(guī)劃參考學(xué)時：2學(xué)習(xí)目標(biāo)學(xué)會收集整理；分析客戶的信息；學(xué)會撰寫家庭理財規(guī)劃書；學(xué)會制定財務(wù)實施計劃方案；能夠提供持續(xù)理財服務(wù)。學(xué)習(xí)內(nèi)容撰寫家庭理財規(guī)劃書、提供持續(xù)理財服務(wù)。訓(xùn)練內(nèi)容為客戶撰寫一份綜合理財規(guī)劃建議書。教學(xué)載體多媒體圖片、視頻、教材教學(xué)方法任務(wù)驅(qū)動法、案例教學(xué)法教學(xué)資源網(wǎng)絡(luò)視頻資源教學(xué)環(huán)境教室教學(xué)形式班級授課考核評價考核方式：考勤、提問、作業(yè)七、教學(xué)基本條件（一）教學(xué)團隊基本要求1、團隊規(guī)模：6人2、教師專業(yè)背景與能力要求：副教授、講師、助教3、課程負責(zé)人：李景怡（二）校內(nèi)實驗實訓(xùn)條件基本要求實施《理財規(guī)劃》課程教學(xué)，校內(nèi)實驗實訓(xùn)條件基本要求見表11。表11《理財規(guī)劃》課程校內(nèi)實驗實訓(xùn)條件基本要求序號名稱基本配置場地面積（m2）功能說明智慧會計實訓(xùn)室電腦顯示器32臺、服務(wù)器2臺、會計基礎(chǔ)實訓(xùn)操作平臺、會計核算軟件100各類會計專業(yè)課程的信息化教學(xué)、實訓(xùn)及會計證考證培訓(xùn)八、課程建設(shè)與實施建議1.教材選用與編寫教材選用普通高等職業(yè)教育“十三五”規(guī)劃教材，該教材適用高職院校會計專業(yè)的課程教學(xué)。（1）該教材圖文并茂，語言通俗易懂，知識內(nèi)涵豐富，案例貼近生活，可讀性較強。（2）該教材適用任務(wù)引領(lǐng)型教學(xué)課堂，創(chuàng)設(shè)情景，通過任務(wù)描述、任務(wù)分析、任務(wù)實施引領(lǐng)學(xué)生動手實踐、自主探究學(xué)習(xí)。（3）該教材在內(nèi)容上的選取充分考慮到高職學(xué)生的特點，結(jié)合高職人才培養(yǎng)目標(biāo)，反映個人理財方面的最新研究成果，貼近理財實際，側(cè)重于培養(yǎng)學(xué)生的實務(wù)操作能力。2.課程資源開發(fā)利用資源類別資源名稱資源來源使用資源的教學(xué)章節(jié)在線開放課《個人理財》《個人理財》全部章節(jié)視頻《租房買房都一樣》住房規(guī)劃《房地產(chǎn)市場，未來怎么樣》《看懂樓市的ABC》《個人破產(chǎn)破冰溫州》個人理財理論與計算基礎(chǔ)《瘋狂校?貸》現(xiàn)金規(guī)劃《以房養(yǎng)老》退休養(yǎng)老規(guī)劃動畫《同樣理財，為啥別人賺的就比你多？》個人理財理論與計算基礎(chǔ)案例24美元買下紐約曼哈頓是否劃算