浙江紙業(yè)股份有限公司子公司管理制度樣本

浙江某紙業(yè)股份有限公司子公司管理制度更多請(qǐng)?jiān)L問(wèn)：.com（年4月修訂）第一章總則第一條為加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，防范公司控股及參股子公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，依照《中華人民共和國(guó)公司法》(如下簡(jiǎn)稱(chēng)“《公司法》”)、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》(如下簡(jiǎn)稱(chēng)“《上市規(guī)則》”)《浙江景興紙業(yè)股份有限公司公司章程》(如下簡(jiǎn)稱(chēng)“《公司章程》”)規(guī)定，結(jié)合我司詳細(xì)狀況，特制定本制度。第二條本制度所稱(chēng)子公司涉及控股子公司和參股子公司?？毓勺庸局肝宜境钟?1%以上股權(quán)或系第一大股東并控制董事會(huì)公司；參股子公司指我司持有20%以上51%如下股權(quán)公司(參股子公司、控股子公司如下合稱(chēng)“子公司”)。第二章控股子公司治理構(gòu)造第三條控股子公司可以依法設(shè)立董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)，也可以依照自身狀況，不設(shè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，設(shè)執(zhí)行董事一人和一名監(jiān)事。設(shè)立董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)控股子公司由我司派出董事、監(jiān)事人數(shù)應(yīng)占控股子公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員一半以上。第四條我司委派股東代表、董事、監(jiān)事，在參加控股子公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)表決之前或過(guò)程中，對(duì)涉及到控股子公司收購(gòu)兼并、對(duì)外投資、對(duì)外擔(dān)保、重大資產(chǎn)解決、收益分派等重大表決事項(xiàng)，必要對(duì)需要表決事項(xiàng)進(jìn)行分析和研究，并按照我司意見(jiàn)進(jìn)行表決。第五條控股子公司董事、執(zhí)行董事、監(jiān)事(職工董事、監(jiān)事由控股子公司職工代表大會(huì)按照程序選舉產(chǎn)生)由我司董事會(huì)委派。董事長(zhǎng)應(yīng)由我司委派或推薦人選擔(dān)任。控股子公司經(jīng)理由其董事會(huì)或執(zhí)行董事提名，控股子公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其她副經(jīng)理級(jí)人員由經(jīng)理提名，控股子公司董事會(huì)批準(zhǔn),并由我司總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后，再由控股子公司董事會(huì)或執(zhí)行董事聘請(qǐng)，控股子公司其她管理人員由控股子公司依照其公司章程進(jìn)行任免。第三章控股子公司經(jīng)營(yíng)管理第六條控股子公司應(yīng)當(dāng)按照其經(jīng)營(yíng)范疇和國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，若浮現(xiàn)違背國(guó)家法律法規(guī)違法經(jīng)營(yíng)狀況，該控股子公司關(guān)于負(fù)責(zé)人應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。第七條控股子公司應(yīng)當(dāng)在每年3月前擬定控股子公司當(dāng)年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)籌劃和預(yù)算，并配合我司做好上一年度財(cái)務(wù)審計(jì)和財(cái)務(wù)決算。第八條控股子公司應(yīng)當(dāng)按照我司批準(zhǔn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)籌劃組織生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，控股子公司有權(quán)依照市場(chǎng)變更狀況調(diào)節(jié)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)籌劃，但應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知我司總經(jīng)理。第四章控股子公司財(cái)務(wù)、擔(dān)保及投資管理第九條控股子公司應(yīng)遵守我司統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理政策，與我司實(shí)行統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度。控股子公司從事各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)不得違背《公司會(huì)計(jì)制度》、《公司會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等國(guó)家法律、法規(guī)規(guī)定及國(guó)家政策規(guī)定。我司財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)各控股子公司會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理實(shí)行指引和監(jiān)督。第十條控股子公司進(jìn)行下列事項(xiàng),由控股子公司根據(jù)法律、法規(guī)及其公司章程規(guī)定，由其董事會(huì)或股東會(huì)作出決策:(一)對(duì)外投資(中長(zhǎng)期)1.一年或以上中長(zhǎng)期投資及股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)簡(jiǎn)雾?xiàng)對(duì)外投資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓所運(yùn)用資金金額或?qū)嵨镔Y產(chǎn)賬面凈值在萬(wàn)元人民幣或如下，一年內(nèi)合計(jì)對(duì)外投資總額不超過(guò)我司近來(lái)經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)(合并會(huì)計(jì)報(bào)表，如下同)10%且不超過(guò)我司近來(lái)經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)(合并會(huì)計(jì)報(bào)表,如下同)5%。2.一年以?xún)?nèi)對(duì)外短期投資(含委托理財(cái))：?jiǎn)雾?xiàng)對(duì)外短期投資所運(yùn)用資金金額為萬(wàn)元或如下，一年內(nèi)合計(jì)對(duì)外短期投資總額不超過(guò)我司凈資產(chǎn)10%且不超過(guò)我司總資產(chǎn)5%。(二)向銀行、信用社等金融機(jī)構(gòu)貸款控股子公司向銀行、信用社等金融機(jī)構(gòu)單筆借款金額在萬(wàn)元人民幣(或等值外幣，按借款合同訂立前一日所借外匯兌換人民幣中間價(jià)折算，下同)或如下、持續(xù)12個(gè)月內(nèi)合計(jì)借款余額不超過(guò)我司凈資產(chǎn)10%且不超過(guò)我司總資產(chǎn)5%。(三)擔(dān)保(含抵押、質(zhì)押)1.為自身債務(wù)向債權(quán)人提供財(cái)產(chǎn)擔(dān)保：?jiǎn)未螕?dān)保債務(wù)金額在1000萬(wàn)元人民幣或如下、持續(xù)12個(gè)月內(nèi)合計(jì)擔(dān)保債務(wù)余額不超過(guò)我司凈資產(chǎn)10%且不超過(guò)我司總資產(chǎn)5%。2.為自身以外債務(wù)向債權(quán)人提供財(cái)產(chǎn)擔(dān)保單次擔(dān)保債務(wù)金額在500萬(wàn)元人民幣或如下、持續(xù)12個(gè)月內(nèi)合計(jì)擔(dān)保債務(wù)余額不超過(guò)我司凈資產(chǎn)5%且不超過(guò)我司總資產(chǎn)2%。但依照《公司章程》第四十二條規(guī)定應(yīng)提交我司股戰(zhàn)上海:主力抄底!5類(lèi)個(gè)股后市有大行情東大會(huì)審議對(duì)外擔(dān)保行為，應(yīng)提交我司股東大會(huì)批準(zhǔn)。(四)出售、收購(gòu)資產(chǎn)1.出售資產(chǎn)：?jiǎn)未纬鍪圪Y產(chǎn)賬面凈值在萬(wàn)元人民幣或如下、持續(xù)12個(gè)月內(nèi)合計(jì)出售資產(chǎn)賬面凈值不超過(guò)我司凈資產(chǎn)10%且不超過(guò)我司總資產(chǎn)5%。2.收購(gòu)資產(chǎn)：?jiǎn)未问召?gòu)資產(chǎn)所運(yùn)用資金金額在萬(wàn)元人民幣或如下，持續(xù)12個(gè)月內(nèi)合計(jì)收購(gòu)資產(chǎn)所運(yùn)用資金金額不超過(guò)我司凈資產(chǎn)10%且不超過(guò)我司總資產(chǎn)5%。第十一條除了本制度第十條規(guī)定事項(xiàng)，控股子公司進(jìn)行其她事項(xiàng)應(yīng)根據(jù)公司管理制度提交公司總經(jīng)理辦公會(huì)議、董事會(huì)或股東大會(huì)決策。第十二條上述第十條、第十一條規(guī)定事項(xiàng)如涉及本制度第六章所述重大信息報(bào)告及信息披露，控股子公司應(yīng)履行關(guān)于信息報(bào)告及信息披露義務(wù)。第十三條控股子公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中對(duì)于我司提出審計(jì)、評(píng)估等規(guī)定應(yīng)當(dāng)予以配合，并提供必要協(xié)助。第十四條控股子公司應(yīng)當(dāng)每月向我司報(bào)告生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)報(bào)表。第五章控股子公司內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督第十五條我司應(yīng)定期或不定期實(shí)行對(duì)控股子公司審計(jì)監(jiān)督。審計(jì)內(nèi)容重要涉及：經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、工程項(xiàng)目審計(jì)、重大經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)及單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)等。第十六條控股子公司在接到審計(jì)告知后、應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)準(zhǔn)備，并在審計(jì)過(guò)程中應(yīng)當(dāng)予以積極配合。第十七條經(jīng)我司批準(zhǔn)審計(jì)意見(jiàn)書(shū)和審計(jì)決定送達(dá)控股子公司后，控股子公司必要認(rèn)真執(zhí)行，并將執(zhí)行狀況及時(shí)上報(bào)我司主管部門(mén)。第六章參股子公司管理第十八條對(duì)參股公司管理，重要通過(guò)我司派出人員依法行使職權(quán)加以實(shí)現(xiàn)。原則上在參股子公司董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)中至少占有一名成員。第十九條對(duì)于參股子公司進(jìn)行重大事項(xiàng)決策，我司派出人員應(yīng)密切關(guān)注并及時(shí)向我司報(bào)告，并按照參股子公司章程規(guī)定行使表決權(quán)。如涉及本制度第六章所述重大信息報(bào)告及信息披露，參股子公司應(yīng)履行關(guān)于信息報(bào)告及信息披露義務(wù)。第二十條參股子公司董事會(huì)或執(zhí)行董事應(yīng)當(dāng)每月向我司報(bào)告生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和財(cái)務(wù)報(bào)表。第二十一條參股子公司董事會(huì)或執(zhí)行董事應(yīng)當(dāng)在每年3月前將參股子公司當(dāng)年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)籌劃和預(yù)算上報(bào)我司總經(jīng)理，并配合我司做好上一年度財(cái)務(wù)審計(jì)和財(cái)務(wù)決算。第二十二條外派董事、監(jiān)事應(yīng)督促參股子公司，及時(shí)向我司財(cái)務(wù)部提供財(cái)務(wù)報(bào)表和年度財(cái)務(wù)報(bào)告(或?qū)徲?jì)報(bào)告)。第七章重大信息報(bào)告和信息披露第二十三條依照《上市規(guī)則》規(guī)定，控股子公司發(fā)生重大事件，視為公司重大事件。公司參股公司發(fā)生重大事件，也許對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響，應(yīng)履行重大信息報(bào)告和信息披露義務(wù)。第二十四條子公司應(yīng)依法建立內(nèi)部信息報(bào)告制度，安排專(zhuān)人(“信息報(bào)告人”)定期和不定期向我司董事會(huì)秘書(shū)辦公室進(jìn)行報(bào)告和溝通,以保證我司信息報(bào)告符合《上市規(guī)則》、《上市公司信息披露管理辦法》等關(guān)于法律法規(guī)及規(guī)范性文獻(xiàn)規(guī)定及《浙江景興紙業(yè)股份有限公司重大信息內(nèi)部報(bào)告制度》、《浙江景興紙業(yè)股份有限公司信息披露事務(wù)管理制度》規(guī)定。第二十五條定期報(bào)告：子公司應(yīng)每月向我司提交月度財(cái)務(wù)報(bào)告、管理報(bào)告和其他我司規(guī)定提供資料,以便我司對(duì)其經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、應(yīng)收賬款、融資和擔(dān)保等事項(xiàng)進(jìn)行分析和檢查。第二十六條不定期報(bào)告：子公司應(yīng)及時(shí)向我司報(bào)告其將要發(fā)生或已經(jīng)發(fā)生重大事件，并提交有關(guān)資料(涉及但不限于內(nèi)部決策、合同、政府批文、法院判決、中介機(jī)構(gòu)報(bào)告、狀況簡(jiǎn)介等等)。第二十七條子公司向我司進(jìn)行信息報(bào)告應(yīng)遵循如下規(guī)定:1.若子公司實(shí)行重大事件需經(jīng)其股東會(huì)批準(zhǔn)，子公司應(yīng)按有關(guān)法律法規(guī)及其章程之規(guī)定,向我司發(fā)送會(huì)議告知及有關(guān)資料;2.子公司召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議、股東會(huì)就關(guān)于重大事件進(jìn)行決策，應(yīng)在會(huì)后兩個(gè)工作日內(nèi)將會(huì)議決策及全套文獻(xiàn)報(bào)我司董事會(huì)秘書(shū)辦公室;3.子公司發(fā)生重大事件，且該等事項(xiàng)不需通過(guò)其董事會(huì)、股東會(huì)、監(jiān)事會(huì)審批，子公司應(yīng)按本制度有關(guān)規(guī)定及時(shí)向我司董事會(huì)秘書(shū)報(bào)告，并按規(guī)定報(bào)送有關(guān)文獻(xiàn)，報(bào)送文獻(xiàn)需經(jīng)子公司董事長(zhǎng)(或其指定授權(quán)人)簽字。第二十八條我司負(fù)責(zé)所有子公司信息披露事項(xiàng)