證券從業(yè)資格考試《金融市場基礎(chǔ)知識》-第四章股票章節(jié)專項練習(xí)題庫

證券從業(yè)資格考試《金融市場基礎(chǔ)知識》

（第四章股票章節(jié)專項練習(xí)題庫）[單選題]1、股票風(fēng)險的內(nèi)涵是股票投資收益的（）。A不確定性B確定性C資本利得性D利潤不穩(wěn)定性正確答案：A?答案解析：股票風(fēng)險的內(nèi)涵是股票投資收益的不確定性。[單選題]2、（）是指股份公司利用自有資金買回發(fā)行在外股份的行為。A股票增發(fā)B配股C股份回購D以上都不對正確答案：C?答案解析：股份回購是股份公司利用自有資金買回發(fā)行在外股份的行為。[單選題]3、公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，（）。公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)（）。A依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任B依法承擔(dān)賠償責(zé)任；對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任C不必承擔(dān)賠償責(zé)任；對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任D不必承擔(dān)賠償責(zé)任；對公司債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任正確答案：B?答案解析：公司股東濫用股東權(quán)利給公司或者其他股東造成損失的，應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任。公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責(zé)任，逃避債務(wù)，嚴(yán)重?fù)p害公司債權(quán)人利益的，應(yīng)當(dāng)對公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。[單選題]4、在新加坡上市的外資股被稱為（）。AH股BN股CS股DL股正確答案：C?答案解析：在新加坡上市的外資股被稱為S股。[單選題]5、下列屬于國有股權(quán)組成部分的是（）.A法人股B國家股C社會公眾股D外資股正確答案：B?答案解析：國家股是國有股權(quán)的一個組成部分（國有股權(quán)的另一組成部分是國有法人股）。[單選題]6、關(guān)于股份回購，下列說法錯誤的是（）.A公司一般在股價較高時回購B股份回購改變了原有供求平衡，增加需求，減少供給C股份回購?fù)ǔ?dǎo)致股價上漲D股份回購向市場傳達(dá)了積極的信息正確答案：A?答案解析：通常，股份回購會導(dǎo)致公司股價上漲，一是因為股份回購改變了原有供求平衡，增加需求，減少供給；二是向市場傳達(dá)了積極的信息，因為公司通常在股價較低時實施回購，而市場一般認(rèn)為公司基于信息優(yōu)勢作出的內(nèi)部估值比外部投資者的估值更準(zhǔn)確。[單選題]7、無面額股票的價值與公司每股凈資產(chǎn)（）.A反方向變化B同方向變化C無關(guān)D相等正確答案：B?答案解析：無面額股票的價值隨股份公司每股凈資產(chǎn)和預(yù)期每股收益的增減而相應(yīng)增減。公司凈資產(chǎn)和預(yù)期收益增加，每股價值上升；反之，公司凈資產(chǎn)和預(yù)期收益減少，每股價值下降。[單選題]8、股票實質(zhì)上代表了股東對股份公司凈資產(chǎn)的（）A使用權(quán)B所有權(quán)C物權(quán)D債權(quán)正確答案：B?答案解析：股票實質(zhì)上代表了股東對股份公司凈資產(chǎn)的所有權(quán)。[單選題]9、企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會團體以其依法可支配的資產(chǎn)投入公司形成的股份，稱為（）A法人股B國家股C社會公眾股D外資股正確答案：A?答案解析：法人股是指企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會團體以其依法可支配的資產(chǎn)投入公司形成的股份。[單選題]10、關(guān)于優(yōu)先股與普通股的關(guān)系，表達(dá)最準(zhǔn)確的是（）A普通股包含優(yōu)先股B普通股和優(yōu)先股沒有關(guān)系C優(yōu)先股包含普通股D優(yōu)先股股東相對于普通股股東，有些權(quán)利是優(yōu)先的，有些權(quán)利又受到限制.正確答案：D?答案解析：考察優(yōu)先股與普通股的關(guān)系。[單選題]11、票面金額一般是以（）為單位，大多數(shù)國家的股票都是有面額股票。A美元B歐元C人民幣D國家的主幣正確答案：D?答案解析：票面金額一般是以國家的主幣為單位，大多數(shù)國家的股票都是有面額股票，《公司法》規(guī)定，股份有限公司的資本劃分為股份，每一股的金額相等。[單選題]12、如某股份公司發(fā)行1000萬元的股票，每股面額為100元，那么每股代表著對公司擁有（）的所有權(quán)。A百分之一B千分之一C萬分之一D十萬分之一正確答案：D?答案解析：有面額股票的特點是可以明確表示每一股所代表的股權(quán)比例。如某股份公司發(fā)行1000萬元的股票，每股面額為100元，那么每股代表著對公司擁有十萬分之一的所有權(quán)。[單選題]13、派現(xiàn)也稱現(xiàn)金股利，是指股份公司以現(xiàn)金分紅方式將（）的部分或全部發(fā)放給股東。A盈余公積和上期應(yīng)付利潤B盈余公積和當(dāng)期應(yīng)付利潤C利息和上期應(yīng)付利潤D利息和當(dāng)期應(yīng)付利潤正確答案：B?答案解析：派現(xiàn)也稱現(xiàn)金股利，是指股份公司以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當(dāng)期應(yīng)付利潤的部分或全部發(fā)放給股東。[單選題]14、股票拆細(xì)或合并后，股價會以（）比例向下或向上調(diào)整，所以股東所持股票的市值（）。A相同的，不發(fā)生變化B相同的，發(fā)生變化C不相同的，不發(fā)生變化D不相同的，發(fā)生變化正確答案：A?答案解析：股票拆細(xì)或合并后，股價會以相同的比例向下或向上調(diào)整，所以股東所持股票的市值不發(fā)生變化[單選題]15、享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的股東可以（）。Ⅰ．行使此權(quán)利來認(rèn)購新發(fā)行的普通股票Ⅱ．將該權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人，從中獲得一定的報酬Ⅲ．按超出其持股比例5％以內(nèi)的數(shù)量，優(yōu)先認(rèn)購一定數(shù)量的新發(fā)行股票Ⅳ．不行使此權(quán)利而聽任其過期失效AⅠ、ⅣBⅠ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣCⅠ、Ⅱ、ⅣDⅡ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C?答案解析：享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的股東可以有三種選擇：（1）行使此權(quán)利來認(rèn)購新發(fā)行的普通股票。（2）將該權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人，從中獲得一定的報酬。（3）不行使此權(quán)利而聽任其過期失效[單選題]16、股份公司的資本公積金，主要來源于（）。Ⅰ．股票發(fā)行的溢價收入Ⅱ．接受的贈與Ⅲ．資產(chǎn)增值Ⅳ．因合并而接受其他公司資產(chǎn)凈額AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅡ、Ⅲ、ⅣCⅠ、Ⅱ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D?答案解析：股份公司的資本公積金，主要來源于股票發(fā)行的溢價收入、接受的贈與、資產(chǎn)增值、因合并而接受其他公司資產(chǎn)凈額等。[單選題]17、我國《公司法》規(guī)定，公司財產(chǎn)在分別（），繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)后的剩余財產(chǎn)，股份有限公司按照股東持有的股份比例分配。Ⅰ．支付清算費用Ⅱ．職工的工資Ⅲ．社會保險費用Ⅳ．法定補償金AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅡ、Ⅲ、ⅣCⅠ、Ⅱ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D?答案解析：我國《公司法》規(guī)定，公司財產(chǎn)在分別支付清算費用、職工的工資、社會保險費用和法定補償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)后的剩余財產(chǎn)，股份有限公司按照股東持有的股份比例分配。[單選題]18、在我國，按投資主體的不同性質(zhì)，將股票劃分為（）等不同類型。Ⅰ．國家股Ⅱ．法人股Ⅲ．社會公眾股Ⅳ．外資股AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅡ、Ⅲ、ⅣCⅠ、Ⅱ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D?答案解析：在我國，按投資主體的不同性質(zhì)，將股票劃分為國家股、法人股、社會公眾股和外資股等不同類型。[單選題]19、張某購入A公司32％的股份，他具有的權(quán)利包括（）。①獲得資產(chǎn)收益②對財產(chǎn)直接支配③公司破產(chǎn)優(yōu)先清償④選擇公司管理者⑤對公司重大事項進(jìn)行決策A①④⑤B①②④C①③④D③④⑤正確答案：A?答案解析：考查股東權(quán)利，主要包括資產(chǎn)收益、參與重大決策、選擇管理者等權(quán)利，對財產(chǎn)直接支配是物權(quán)證券的特征，要求公司破產(chǎn)優(yōu)先清償是債權(quán)人的權(quán)利。[單選題]20、在我國，按照投資主體的不同，可以把股票劃分為（）。①國家股②公司股③法人股④外資股⑤有限售條件股份A①②③④⑤B①②③④C①③④⑤D①③④正確答案：D?答案解析：按照投資主體的不同，可以把股票劃分為國家股、法人股、社會公眾股、外資股等不同類型。[單選題]21、關(guān)于無記名股票與記名股票，下列說法正確的有（）。I.兩者在股東的權(quán)利方面存在差別；II.記名股票股東權(quán)利歸屬記名股東，而無記名股票的股東權(quán)利屬于股票的持有人；III.繳納出資的方式不同，記名股票可以一次或多次繳納出資，而無記名股票在認(rèn)購股票時要求一次繳納出資；IV.無記名股票安全性較差，而記名股票相對安全AI、II、IIIBI、IVCII、III、IVDII、IV正確答案：C?答案解析：無記名股票也稱不記名股票，與記名股票的差別不是在股東權(quán)利等方面，而是在股票的記載方式上[單選題]22、普通股票行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的法律限制條件。一般的原則是（）。I.股份公司只能以留存收益支付紅利II.紅利的支付不能減少其注冊資本III.公司在無力償債時不能支付紅利IV.公司在無力償債時必須支付紅利AI、II、IIIBI、IIICII、IIIDII、IV正確答案：A?答案解析：普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)限制條件包括法律上的限制和其他方面的限制。其中法律上的限制即股份公司只能用留存收益支付紅利；紅利的支付不能減少其注冊資本；公司在無力償債時不能支付紅利。[單選題]23、下列股票類型和字母能對應(yīng)的是（）。I.香港股：H股II.倫敦股：L股III.紐芬蘭股：N股IV.新加坡股：S股AI、II、IIIBI、II、IVCI、III、IVDII、III、IV正確答案：B?答案解析：股票類型和字母對應(yīng)的應(yīng)該是紐約股：N股。[單選題]24、關(guān)于股票權(quán)利，下列說法正確的有（）。I.股份公司召開股東大會，普通股票股東享有出席會議的平等權(quán)利。II.普通股票的股東與優(yōu)先股股票的股東享有平等的表決權(quán)；III.股東出席股東大會，所持每一股份都有一表決權(quán)；IV.股東大會作出決議，必須經(jīng)過出席會議的股東代表所有表決權(quán)的2/3以上通過。AI、IIBI、IIICII、IVDIII、IV正確答案：B?答案解析：優(yōu)先股票股東權(quán)利是受限制的，優(yōu)先股票股東在一般情況下沒有投票表決權(quán)，不享有公司的決策參與權(quán)。股東大會作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過。[單選題]25、《中華人民共和國公司法》規(guī)定，股票發(fā)行價格可以（）。Ⅰ．按票面金額Ⅱ．超過票面金額Ⅲ．低于票面金額Ⅳ．任意金額AⅠ、ⅡBⅢ、ⅣCⅠ、ⅢDⅡ、Ⅲ正確答案：A?答案解析：《中華人民共和國公司法》規(guī)定，股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。[單選題]26、下列關(guān)于紅籌股的說法中，正確的有（）。Ⅰ．紅籌股不屬于外資股Ⅱ．紅籌股是指在中國境外注冊、在香港上市，但主要業(yè)務(wù)在中國內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來自中國內(nèi)地公司的股票Ⅲ．紅籌股已經(jīng)成為內(nèi)地企業(yè)進(jìn)入國際資本市場籌資的一條重要渠道Ⅳ．紅籌股屬于境外上市外資股AⅡ、Ⅲ、ⅣBⅠ、Ⅱ、ⅣCⅠ、Ⅱ、ⅢDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C?答案解析：Ⅳ項，境外上市外資股是指股份有限公司向境外投資者募集并在境外上市的股份，而紅籌股不屬于外資股。[單選題]27、不記名股票發(fā)行時一般留有存根聯(lián)，它在形式上分為兩部分：一部分是股票的主體，記載了有關(guān)公司的事項，如（）等；另一部分是股息票，用于進(jìn)行（）。Ⅰ．公司名稱Ⅱ．股票所代表的股數(shù)Ⅲ．股息結(jié)算Ⅳ．行使增資權(quán)利AⅠ；Ⅱ、ⅢBⅡ、Ⅲ；ⅣCⅠ；Ⅱ、ⅣDⅠ、Ⅱ；Ⅲ、Ⅳ正確答案：D?答案解析：不記名股票發(fā)行時一般留有存根聯(lián)，它在形式上分為兩部分：一部分是股票的主體，記載了有關(guān)公司的事項，如公司名稱、股票所代表的股數(shù)等；另一部分是股息票，用于進(jìn)行股息結(jié)算和行使增資權(quán)利[單選題]28、無面額股票由于沒有票面金額，故不受不得低于票面金額發(fā)行的限制，（）。Ⅰ．發(fā)行價格能隨公司的經(jīng)濟效益而浮動Ⅱ．在轉(zhuǎn)讓時，投資者也不易被股票票面金額所困惑，而更注重分析每股的實際價值Ⅲ．發(fā)行價格不能隨公司的經(jīng)濟效益而浮動Ⅳ．無面額股票不受面額限制的約束，有很強的流通性AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅡ、Ⅲ、ⅣCⅠ、Ⅱ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C?答案解析：無面額股票的價值隨股份公司每股凈資產(chǎn)和預(yù)期每股收益的增減而相應(yīng)增減。公司凈資產(chǎn)和預(yù)期收益增加，每股價值上升；反之，公司凈資產(chǎn)和預(yù)期收益減少，每股價值下降。由于沒有票面金額，因而發(fā)行價格不受票面金額的限制；在轉(zhuǎn)讓時，投資者也不易受股票票面金額影響，而更注重分析每股的實際價值。由于無面額股票不受面額限制的約束，有很強的流通性。[單選題]29、優(yōu)先股票可分為累積優(yōu)先股和非累積優(yōu)先股、（）。Ⅰ．參與優(yōu)先股和非參與優(yōu)先股Ⅱ．可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股Ⅲ．可回購優(yōu)先股和不可回購優(yōu)先股Ⅳ．固定股息率優(yōu)先股和浮動股息率優(yōu)先股AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅡ、Ⅲ、ⅣCⅠ、Ⅱ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D?答案解析：優(yōu)先股根據(jù)不同附加條件，主要有以下幾種分類。1．固定股息率優(yōu)先股和浮動股息率優(yōu)先股2．強制分紅優(yōu)先股和非強制分紅優(yōu)先股3．可累積優(yōu)先股和非累積優(yōu)先股4．參與優(yōu)先股和非參與優(yōu)先股5．可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股6．可回購優(yōu)先股和不可回購優(yōu)先股[單選題]30、根據(jù)股票境外的上市地點和面對的投資者不同，境外上市外資股可分為（）等。Ⅰ．H股Ⅱ．N股Ⅲ．S股Ⅳ．L股AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅡ、Ⅲ、ⅣCⅠ、Ⅱ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D?答案解析：根據(jù)股票境外的上市地點和面對的投資者不同，境外上市外資股可分為H股、N股、S股、L股等。[單選題]31、滿足下列（）條件，即可判定該股票是紅籌股。Ⅰ．在境外注冊Ⅱ．在中國香港上市Ⅲ．公司的主要業(yè)務(wù)在中國內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來自中國內(nèi)地公司Ⅳ．公司的主要業(yè)務(wù)在中國境外或大部分股東權(quán)益來自中國內(nèi)地公司AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅡ、Ⅲ、ⅣCⅠ、Ⅱ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：A?答案解析：紅籌股是指在中國境外注冊、在香港上市，但主要業(yè)務(wù)在中國內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來自中國內(nèi)地公司的股票。[單選題]32、有限售條件股份，是指依照法律、法規(guī)規(guī)定或按承諾具有轉(zhuǎn)讓限制的股份，包括因股權(quán)分置改革而暫時鎖定的股份，內(nèi)部職工股，（）持有的股份等。Ⅰ．董事Ⅱ．監(jiān)事Ⅲ．股票購買者Ⅳ．高級管理人員AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅡ、Ⅲ、ⅣCⅠ、Ⅱ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C?答案解析：有限售條件股份，是指依照法律、法規(guī)規(guī)定或按承諾具有轉(zhuǎn)讓限制的股份，包括因股權(quán)分置改革而暫時鎖定的股份，內(nèi)部職工股，董事、監(jiān)事、高級管理人員持有的股份等。[單選題]33、無限售條件股份，是指流通轉(zhuǎn)讓不受限制的股份。具體包括（）。Ⅰ．境內(nèi)上市人民幣普通股，即A股，含公開發(fā)行時向公司職工配售的公司職工股Ⅱ．境內(nèi)上市外資股，即B股Ⅲ．境外上市外資股，即在境外證券市場上市的普通股，如H股Ⅳ．其他AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅡ、Ⅲ、ⅣCⅠ、Ⅱ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D?答案解析：無限售條件股份，是指流通轉(zhuǎn)讓不受限制的股份。具體包括：（1）境內(nèi)上市人民幣普通股，即A股，含公開發(fā)行時向公司職工配售的公司職工股；（2）境內(nèi)上市外資股，即B股；（3）境外上市外資股，即在境外證券市場上市的普通股，如H股；（4）其他。[單選題]34、股票具有以下（）特征。①流動性②風(fēng)險性③增值性④永久性⑤參與性A①②③④⑤B①②③④C①②③⑤D①②④⑤正確答案：D?答案解析：考查股票的特征：收益性、風(fēng)險性、流動性、永久性、參與性。[單選題]35、境外上市外資股包括（）。①C股②N股③H股④S股⑤B股A②③④B①②③C②④⑤D②③⑤正確答案：A?答案解析：境外上市外資股主要由H股、N股、S股等構(gòu)成。[單選題]36、注冊地在中國內(nèi)地、上市地在新加坡的境外上市外資股是（）。AA股BS股CB股DL股正確答案：B?答案解析：境外上市外資股主要由H股、N股、S股等構(gòu)成。H股是指注冊地在我國內(nèi)地、上市地在我國香港的外資股。香港的英文是HONGKONG，取其首字母，在香港上市的外資股被稱為H股。依此類推，在紐約、新加坡、倫敦上市的外資股分別被稱為N股、S股、L股。[單選題]37、國家股股利收入依法納入（）經(jīng)營預(yù)算，并根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定安排使用。A國有資產(chǎn)B中央財政C地方財政D個人資產(chǎn)正確答案：A?答案解析：國家股股利收入由國有資產(chǎn)管理部門監(jiān)督收繳，依法納入國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算，并根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定安排使用。[單選題]38、股票是一種資本證券，它屬于（）。A實物資本B真實資本C虛擬資本D風(fēng)險資本正確答案：C?答案解析：股票是投入股份公司資本份額的證券化，屬于資本證券。但是，股票又不是一種現(xiàn)實的資本，股份公司通過發(fā)行股票籌措的資金，是公司用于營運的真實資本。股票獨立于真實資本之外，在股票市場上進(jìn)行著獨立的價值運動，是一種虛擬資本。[單選題]39、劉某是S公司的股東，所持有的股票的賬面價值為200萬元，2018年12月31日，S公司對每10股送2股的形式發(fā)放股票股利，送股后，劉某所持股票的賬面價值為（）。A220萬元B240萬元C200萬元D180萬元正確答案：C?答案解析：考查發(fā)放股票股利不影響股東在公司中占有的權(quán)益比例和股票的賬面價值。股票股利，也被稱為送股，是指股份公司對原有股東無償派發(fā)股票的行為。送股時，股份公司將留存收益轉(zhuǎn)入股本賬戶，留存收益包括盈余公積和未分配利潤，現(xiàn)實中股份公司一般只將未分配利潤部分轉(zhuǎn)入股本賬戶。送股實質(zhì)上是留存收益的凝固化和資本化，表面上看，送股后，股東持有的股份數(shù)量因此而增長，其實股東在公司中占有的權(quán)益比例和賬面價值均無變化。[單選題]40、優(yōu)先股的“優(yōu)先”體現(xiàn)在（）。A企業(yè)破產(chǎn)時對剩余資產(chǎn)的要求優(yōu)先于所有人B比相同份額普通股附加有更多的決策權(quán)C股息優(yōu)先于普通股股息派發(fā)D優(yōu)先提名和任命公司高級管理人員正確答案：C?答案解析：優(yōu)先股既像債券，又像股票，其“優(yōu)先”主要體現(xiàn)在：一是通常具有固定的股息（類似債券），并須在派發(fā)普通股股息之前派發(fā)；二是在破產(chǎn)清算時，優(yōu)先股股東對公司剩余財產(chǎn)的權(quán)利先于普通股股東，但在債權(quán)人之后。[單選題]41、李某持有乙公司5000股優(yōu)先股，因公司2017年盈利不佳，本應(yīng)發(fā)放的優(yōu)先股股息暫未發(fā)放，2018年末，公司將當(dāng)年股息連同2017年股息一同發(fā)放給李某，這說明李某持有的是（）。A強制分紅優(yōu)先股B固定股息優(yōu)先股C可累積優(yōu)先股D參與優(yōu)先股正確答案：C?答案解析：可累積優(yōu)先股定義。累積優(yōu)先股是指公司在某一時期所獲盈利不足，導(dǎo)致當(dāng)年可分配利潤不足以支付優(yōu)先股股息時，則將應(yīng)付股息累積到次年或以后某一年盈利時，在普通股的股息發(fā)放之前，連同本年優(yōu)先股股息一并發(fā)放。[單選題]42、關(guān)于國家股，下列說法錯誤的是（）。A國家股不能轉(zhuǎn)讓B是國有股權(quán)的組成部分C國有股股利收入納入國有資產(chǎn)經(jīng)營預(yù)算D國有資產(chǎn)折價入股需按規(guī)定進(jìn)行評估確認(rèn)正確答案：A?答案解析：國家股可以轉(zhuǎn)讓，但是需要按照國家的有關(guān)規(guī)定。[單選題]43、以下（）股票是指，在中國境外注冊、在香港上市，但主要業(yè)務(wù)在中國內(nèi)地或者大部分股東權(quán)益來自內(nèi)地公司的股票。A外資股B紅籌股CH股DB股正確答案：B?答案解析：紅籌股定義。紅籌股是指在中國境外注冊、在香港上市，但主要業(yè)務(wù)在中國內(nèi)地或大部分股東權(quán)益來自中國內(nèi)地公司的股票。紅籌股不屬于外資股;H股是指注冊地在我國內(nèi)地、上市地在我國香港的外資股；B股是境內(nèi)上市外資股。[單選題]44、甲公司由于經(jīng)營不善，連年虧損，已連續(xù)3年未能按約分配股息，則持有優(yōu)先股的股東當(dāng)年所持每一股優(yōu)先股的表決權(quán)相當(dāng)于（）股的普通股的表決權(quán)。A1／2B0C2／3D1正確答案：D?答案解析：公司長期未按約定分配股息，優(yōu)先股股東恢復(fù)到與普通股股東相同的表決權(quán)。[單選題]45、境內(nèi)上市外資股又被稱為（）。AB股BA股CH股DS股正確答案：A?答案解析：境內(nèi)上市外資股又被稱為“B股”。[單選題]46、一般情況下，優(yōu)先股票的股息率是（）的，其持有者的股東權(quán)利受到一定限制，但在公司營利和剩余財產(chǎn)的分配順序上比普通股票股東享有優(yōu)先權(quán)。A不確定B固定C隨公司營利變化而變化D浮動正確答案：B?答案解析：相對于普通股股東，優(yōu)先股股東在公司利潤和剩余財產(chǎn)的分配上享有優(yōu)先權(quán)。普通股股東的股息收益并不固定，既取決于公司當(dāng)年盈利狀況，還要看當(dāng)年具體的分配政策，很有可能公司決定當(dāng)年不分配。而優(yōu)先股的股息收益一般是固定的，尤其對于具有強制分紅條款的優(yōu)先股而言，只要公司有利潤可以分配，就應(yīng)當(dāng)按照約定的數(shù)額向優(yōu)先股股東支付。[單選題]47、除按規(guī)定分得本期固定股息外，無權(quán)再參與對本期剩余營利分配的優(yōu)先股票，稱為（）。A非累積優(yōu)先股票B非參與優(yōu)先股票C可贖回優(yōu)先股票D股息率固定優(yōu)先股票正確答案：B?答案解析：根據(jù)優(yōu)先股股東按照確定的股息率分配股息后，是否有權(quán)同普通股股東一起參加剩余稅后利潤分配，可分為參與優(yōu)先股和非參與優(yōu)先股。持有人只能獲取一定股息但不能參加公司額外分紅的優(yōu)先股，被稱為非參與優(yōu)先股；持有人除可按規(guī)定的股息率優(yōu)先獲得股息外，還可與普通股股東分享公司剩余收益的優(yōu)先股，被稱為參與優(yōu)先股。[單選題]48、下列不屬于對境內(nèi)居民個人開放B股市場之前境內(nèi)上市外資股特點的是（）。A記名股票B人民幣認(rèn)購買賣C人民幣標(biāo)明股票面值D投資者包括外國自然人、法人和其他組織正確答案：B?答案解析：境內(nèi)上市外資股以外幣認(rèn)購買賣。境內(nèi)上市外資股原來是指股份有限公司向境外投資者募集并在我國境內(nèi)上市的股份，投資者限于：外國的自然人、法人和其他組織；我國香港、澳門、臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織；定居在國外的中國公民等。這類股票被稱為“B股”。B股采取記名股票形式，以人民幣標(biāo)明股票面值，以外幣認(rèn)購、買賣，在境內(nèi)證券交易所上市交易。但從2001年2月對境內(nèi)居民個人開放B股市場后，境內(nèi)投資者逐漸成為B股市場的重要投資主體，B股的外資股性質(zhì)發(fā)生了變化。境內(nèi)居民個人可以用現(xiàn)匯存款和外幣現(xiàn)鈔存款以及從境外匯入的外匯資金從事B股交易，但不允許使用外幣現(xiàn)鈔。境內(nèi)居民個人與非居民之間不得進(jìn)行B股協(xié)議轉(zhuǎn)讓。境內(nèi)居民個人所購B股不得向境外轉(zhuǎn)托管。經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，境內(nèi)上市外資股或者其派生形式，如認(rèn)股權(quán)憑證和境外存股憑證，可以在境外流通轉(zhuǎn)讓。公司向境內(nèi)上市外資股股東支付股利及其他款項，以人民幣計價和宣布，以外幣支付。[單選題]49、張某是C公司的財務(wù)總監(jiān)，代理S公司購買記名股票，則在被購買股票公司的股東名冊上應(yīng)記載的姓名或名稱為（）。AC公司的財務(wù)總監(jiān)張某BS公司的法定代表人王某CS公司DS公司的總經(jīng)理李某正確答案：C?答案解析：記名股票的記名規(guī)定。一般來說，如果股票是歸某人單獨所有，則應(yīng)記載持有人姓名，歸國家授權(quán)的投資機構(gòu)或者法人所有，則應(yīng)記載國家授權(quán)的投資人或者法人的名稱。題目中的股票歸法人S公司持有。[單選題]50、通常將那些經(jīng)營業(yè)績較好，具有穩(wěn)定且較高的現(xiàn)金股利支付的公司股票稱為（）。A藍(lán)籌股B紅籌股C績優(yōu)股D金牛股正確答案：A?答案解析：藍(lán)籌股的概念。穩(wěn)定的現(xiàn)金股利政策對公司現(xiàn)金流管理有較高的要求，通常把那些經(jīng)營業(yè)績較好、具有穩(wěn)定且較高的現(xiàn)金股利支付的公司股票稱為藍(lán)籌股。[單選題]51、下列有關(guān)證券除權(quán)除息的說法，錯誤的是（）。A除息是指證券不再含有最近已宣布發(fā)放的股息B除權(quán)是指證券不再含有最近已宣布的送股、配股及轉(zhuǎn)增權(quán)益C從理論上說，除權(quán)日股票價格應(yīng)按送股、配股或轉(zhuǎn)增比例相應(yīng)上漲D從理論上說，除息日股票價格應(yīng)下降與每股現(xiàn)金股利相同的數(shù)額正確答案：C?答案解析：除息是指證券不再含有最近已宣布發(fā)放的股息（現(xiàn)金股利）；除權(quán)是指證券不再含有最近已宣布的送股、配股及轉(zhuǎn)增權(quán)益。從理論上說，除息日股票價格應(yīng)下降與每股現(xiàn)金股利相同的數(shù)額，除權(quán)日股票價格應(yīng)按送股、配股或轉(zhuǎn)增比例相應(yīng)下降。但是，實踐中，除息除權(quán)后，股價變化與理論價格之間通常會存在差異。[單選題]52、王某購買了A公司股票，由于做生意急需資金，王某將股票出售而非要求退股，不能要求退股體現(xiàn)了股票的（）特性。A參與性B風(fēng)險性C永久性D流動性正確答案：C?答案解析：考查股票永久性的理解，股票是一種無期限的法律憑證，是在公司續(xù)存期間的自有資本，只能轉(zhuǎn)讓而不能要求退股。[單選題]53、股票屬于以下（）類型的證券。A物權(quán)證券B債權(quán)證券C證權(quán)證券D權(quán)證證券正確答案：C?答案解析：區(qū)分證權(quán)證券和權(quán)證證券的概念。股票是證權(quán)證券是股票具有的基本性質(zhì)之一。[單選題]54、丙公司是一家大型國有石油公司，2018年3月，該公司投資1億元入股甲公司，甲公司為國家扶持的專項高科技公司，成長迅速，則該丙公司的股份為（）。A內(nèi)資股B國家股C法人股D政策股正確答案：C?答案解析：國家股定義：有權(quán)代表國家投資的部門或機構(gòu)以國有資產(chǎn)向公司投資形成的股份，與國有法人股投資主體不同，具有法人資格的國企使用法人資產(chǎn)向獨立于自己的股份公司出資屬于國有法人股，是法人股的一種[單選題]55、某公司擬上市發(fā)行股票，已知股票每股面額為1元，按照我國《公司法》要求，該公司的股票發(fā)行價格可以是（）。①20元②0．5元③1元④5．4元A①④B①③④C①②④D②③正確答案：B?答案解析：我國《公司法》規(guī)定，股票發(fā)行價格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額[單選題]56、有面額股票是指在股票票面上記載一定金額的股票，這一記載的金額也被稱為（）。Ⅰ．股票價值Ⅱ．股票面值Ⅲ．票面價值Ⅳ．票面金額AⅠ、ⅡBⅠ、Ⅱ、ⅢCⅠ、Ⅱ、ⅣDⅡ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D?答案解析：有面額股票是指在股票票面上記載一定金額的股票，這一記載的金額也被稱為票面金額、票面價值或股票面值。[單選題]57、下列屬于優(yōu)先股的特點的是（）。Ⅰ．收益相對固定Ⅱ．先于普通股獲得股息Ⅲ．清償順序先于普通股，而次于債權(quán)人Ⅳ．權(quán)利范圍小AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅡ、Ⅲ、ⅣCⅠ、Ⅱ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D?答案解析：優(yōu)先股通常具有以下四個特征：（1）優(yōu)先股收益相對固定。（2）優(yōu)先股可以先于普通股獲得股息。（3）優(yōu)先股的清償順序先于普通股，而次于債權(quán)人。（4）優(yōu)先股的權(quán)利范圍小。[單選題]58、股票是（），應(yīng)具備《公司法》規(guī)定的有關(guān)內(nèi)容，如果缺少規(guī)定的要件，股票就無法律效力。A證權(quán)證券B要式證券C資本證券D綜合權(quán)利證券正確答案：B?答案解析：股票是要式證券，股票應(yīng)具備《公司法》規(guī)定的有關(guān)內(nèi)容，如果缺少規(guī)定的要件，股票就無法律效力[單選題]59、（）是指證券持有者對公司的財產(chǎn)有直接支配處理權(quán)的證券。A要式證券B資本證券C設(shè)權(quán)證券D物權(quán)證券正確答案：D?答案解析：物權(quán)證券是指證券持有者對公司的財產(chǎn)有直接支配處理權(quán)的證券。[單選題]60、股票代表著股東的（），所以對于股份公司來說，通過發(fā)行股票募集到的資金，在公司存續(xù)期間是一筆（），股票的轉(zhuǎn)讓（）。A暫時性投資、不穩(wěn)定的自有資本、將減少公司資本B暫時性投資、穩(wěn)定的自有資本、將減少公司資本C永久性投資、穩(wěn)定的自有資本、并不減少公司資本D永久性投資、不穩(wěn)定的自有資本、并不減少公司資本正確答案：C?答案解析：股票代表著股東的永久性投資，所以對于股份公司來說，通過發(fā)行股票募集到的資金，在公司存續(xù)期間是一筆穩(wěn)定的自有資本，股票的轉(zhuǎn)讓并不減少公司資本。[單選題]61、在紐約上市的外資股被稱為（）。AH股BN股CS股DL股正確答案：B?答案解析：在紐約上市的外資股被稱為N股。[單選題]62、普通股股東行使重大決議參與權(quán)的途徑是通過（）.A參加股東大會、行使表決權(quán)B購買優(yōu)先股票C優(yōu)先分紅D優(yōu)先配股權(quán)正確答案：A?答案解析：股東基于股票的持有而享有股東權(quán)，這是一種綜合權(quán)利，其中首要的是可以以股東身份參與股份公司的重大事項決策。作為普通股股東，行使這一權(quán)利的途徑是參加股東大會、行使表決權(quán)。[單選題]63、股票的轉(zhuǎn)讓就是（）的轉(zhuǎn)讓。A行使權(quán)B股東權(quán)C配置權(quán)D分配權(quán)正確答案：B?答案解析：股票與其代表的財產(chǎn)權(quán)不可分離，行使股票所代表的財產(chǎn)權(quán)，必須以持有股票為條件，股東權(quán)利的轉(zhuǎn)讓與股票占有的轉(zhuǎn)移同時進(jìn)行，即股票的轉(zhuǎn)讓就是股東權(quán)的轉(zhuǎn)讓。[單選題]64、不記名股票，是指股票票面和股份公司股東名冊上均（）股東姓名的股票，也稱無記名股票。A記載B不記載C可記載也可不記載D以上都不對正確答案：B?答案解析：不記名股票，是指股票票面和股份公司股東名冊上均不記載股東姓名的股票，也稱無記名股票[單選題]65、普通股股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利的時點必須是（）。A在公司解散清算之前B在公司解散清算之時C在公司解散清算之后D以上都不對正確答案：B?答案解析：普通股股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利的時點必須是在公司解散清算之時。[單選題]66、（）是指注冊地在我國內(nèi)地，上市地在我國香港的外資股。AH股BN股CS股DL股正確答案：A?答案解析：H股是指注冊地在我國內(nèi)地，上市地在我國香港的外資股。[單選題]67、國家股的資金來源有（）。①現(xiàn)有國有企業(yè)改組為股份公司時所擁有的凈資產(chǎn)②經(jīng)授權(quán)代表國家投資的機構(gòu)向新組建股份公司的投資③有權(quán)代表國家投資的政府部門向新組建的股份公司的投資④國有資產(chǎn)管理部門所擁有的凈資產(chǎn)A①②③B②③④C①②④D①③④正確答案：A?答案解析：國家股從資金來源上看，主要有三個方面：①現(xiàn)有國有企業(yè)改組為股份公司時所擁有的凈資產(chǎn)；②現(xiàn)階段有權(quán)代表國家投資的政府部門向新組建的股份公司的投資；③經(jīng)授權(quán)代表國家投資的投資公司、資產(chǎn)經(jīng)營公司、經(jīng)濟實體性總公司等機構(gòu)向新組建股份公司的投資。[單選題]68、普通股股東的權(quán)利包括（）I.出席股東大會，參與公司重大決策II.查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告，有權(quán)對公司的經(jīng)營提出建議或者質(zhì)詢III.在股份公司解散清算時，有權(quán)要求取得公司的剩余財產(chǎn)IV.依法轉(zhuǎn)讓其所擁有的公司股份AI、II、III、IVBI、II、IVCII、III、IVDII、IV正確答案：A?答案解析：普通股股東的權(quán)利包括：（1）公司重大決策參與權(quán)。（2）公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)。（3）其他權(quán)利?！吨腥A人民共和國公司法》規(guī)定股東享有的其他權(quán)利主要有：第一，股東有權(quán)查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告，有權(quán)對公司的經(jīng)營提出建議或者質(zhì)詢；第二，股東持有的股份可依法轉(zhuǎn)讓；第三，公司為增加注冊資本發(fā)行新股時，股東有權(quán)按照實繳的出資比例認(rèn)購新股。[單選題]69、作為發(fā)起人的企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會團體在認(rèn)購股份時，可以用貨幣出資，也可以用（）等其他形式的資產(chǎn)作價出資。Ⅰ．實物Ⅱ．工業(yè)產(chǎn)權(quán)Ⅲ．非專利技術(shù)Ⅳ．土地使用權(quán)AⅠ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣBⅠ、Ⅱ、ⅣCⅡ、ⅢDⅠ、Ⅳ正確答案：A?答案解析：作為發(fā)起人的企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會團體在認(rèn)購股份時，可以用貨幣出資，也可以用其他形式的資產(chǎn)，如實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)等作價出資。但對其他形式資產(chǎn)必須進(jìn)行評估作價，核對財產(chǎn)，不得高估或者低估作價。[單選題]70、關(guān)于股票的性質(zhì)敘述，正確的是（）。Ⅰ.股票本身具有價值Ⅱ.股票的轉(zhuǎn)讓就是股東權(quán)的轉(zhuǎn)讓Ⅲ．股票是一種代表財產(chǎn)權(quán)的有價證券Ⅳ．股票與它代表的財產(chǎn)權(quán)有不可分離的關(guān)系，它們二者合為一體AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅠ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣCⅡ、Ⅲ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：C?答案解析：本題考查股票的性質(zhì)。股票本身沒有價值，所以選項I錯誤。[單選題]71、關(guān)于股票風(fēng)險性的敘述，正確的是（）。Ⅰ.投資者在買入股票時，對其未來收益會有一個預(yù)期，但真正實現(xiàn)的收益可能會高于或低于原先的預(yù)期Ⅱ．股票風(fēng)險的內(nèi)涵是股票投資收益的不確定性Ⅲ．風(fēng)險也就是損失，高風(fēng)險的股票會給投資者帶來較大損失Ⅳ．如果要引導(dǎo)投資者投資風(fēng)險較高的股票，就必須提供更高的預(yù)期收益AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅠ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣCⅡ、Ⅲ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：D?答案解析：本題考查股票的風(fēng)險性。風(fēng)險不等于損失，高風(fēng)險的股票可能給投資者帶來較大損失，也可能帶來較大的預(yù)期收益。所以選項Ⅲ錯誤。[單選題]72、公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊，記載（）。Ⅰ．股東的姓名或者名稱及住所Ⅱ．各股東所持股份數(shù)Ⅲ．各股東所持股票的編號Ⅳ．各股東取得股票的日期AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅡ、Ⅲ、ⅣCⅠ、Ⅱ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D?答案解析：公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊，記載下列事項：股東的姓名或者名稱及住所、各股東所持股份數(shù)、各股東所持股票的編號、各股東取得股票的日期。[單選題]73、下列股份變動中，一般情況下，有可能會導(dǎo)致股價下降的是（）。①增發(fā)和定向增發(fā)②配股③可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票④股份回購A②③④B①②③C①③④D①②④正確答案：B?答案解析：股份回購減少供給增加需求，向市場傳達(dá)積極信息，通常會導(dǎo)致股價上漲；可轉(zhuǎn)換債券由于具有稀釋效應(yīng)，有可能導(dǎo)致股價下跌；配股和增發(fā)根據(jù)增發(fā)價格、公司運營情況等因素的情況，既可能導(dǎo)致股票下降，又可能導(dǎo)致股票上漲。[單選題]74、下列（）股份變動不會影響每位股東所持股東權(quán)益占公司全部股東權(quán)益的比重。①股份回購②增發(fā)股票③資本公積轉(zhuǎn)增股本④股份分割與合并A①②③B②③④C①③④D①②④正確答案：C?答案解析：股份回購是公司利用自有資金購買，不影響公司內(nèi)部股東份額占比；增發(fā)股票在通常情況下，由于可能有除原股東之外的其他人購入股票，或原股東并不按原持有份額比例購入相應(yīng)比例的股票，極可能導(dǎo)致該比重的變化；資本公積、股票的分割與合并不影響每位股東占公司股份比例。[單選題]75、下列（）屬于我國普通股股東所享有的基本權(quán)利。①公司重大決策參與權(quán)②公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)③知情權(quán)④處置權(quán)⑤優(yōu)先認(rèn)股權(quán)A①②③④⑤B①②④⑤C②③④⑤D①②③④正確答案：A?答案解析：公司重大決策參與權(quán)、公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)是《公司法》規(guī)定的普通股股東的基本權(quán)利。除了上述兩種基本權(quán)利外，普通股股東還可以享有由法律和公司章程所規(guī)定的其他權(quán)利，主要有：（1）知情權(quán)。（2）處置權(quán)。（3）優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。[單選題]76、按照《公司法》的要求，股票應(yīng)當(dāng)載明下列（）事項。①公司名稱②股票種類、票面金額及代表的股份數(shù)③公司地址④股票的編號⑤公司成立日期A①②③④⑤B①②③④C①②③⑤D①②④⑤正確答案：D?答案解析：考查股票應(yīng)當(dāng)載明的主要事項：公司名稱，公司成立日期，股票種類、票面金額及代表的股份數(shù)，股票的編號。[單選題]77、無限售條件股份包括（）。①國家持股②外資持股③人民幣普通股④境外上市外資股A①②B③④C①③D②④正確答案：B?答案解析：無限售條件股份具體包括的內(nèi)容。無限售條件股份是指流通轉(zhuǎn)讓不受限制的股份。具體包括：（1）人民幣普通股，即A股，含向社會公開發(fā)行股票時向公司職工配售的公司職工股。（2）境內(nèi)上市外資股，即B股。（3）境外上市外資股，即在境外證券市場上市的普通股，如H股。（4）其他。[單選題]78、按照我國《公司法》和相關(guān)法律及公司章程規(guī)定，普通股股東享有以下（）權(quán)利。①公司重大決策參與權(quán)②公司資產(chǎn)收益權(quán)③剩余資產(chǎn)分配權(quán)④處置權(quán)⑤優(yōu)先認(rèn)股權(quán)A①②③④⑤B①②④⑤C①②③⑤D①③④⑤正確答案：A?答案解析：普通股股東權(quán)利所包含的內(nèi)容。按照我國《公司法》的規(guī)定，普通股股東享有以下權(quán)利：1．公司重大決策參與權(quán)2．公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)3．其他權(quán)利：（1）知情權(quán)。（2）處置權(quán)。（3）優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。[單選題]79、非參與優(yōu)先股票的優(yōu)先體現(xiàn)在（）上。A股息多少B分配順序C獲得收益D認(rèn)購新股正確答案：B?答案解析：非參與優(yōu)先股是指除了按規(guī)定分得本期固定股息外，無權(quán)再參與對本期剩余盈利分配的優(yōu)先股票。非參與優(yōu)先股票是一般意義上的優(yōu)先股票，其優(yōu)先權(quán)不是體現(xiàn)在股息多少上，而是在分配順序上。[單選題]80、股票可以通過依法轉(zhuǎn)讓而變現(xiàn)的特性是指股票的（）。A期限性B風(fēng)險性C流動性D永久性正確答案：C?答案解析：流動性是指股票可以通過依法轉(zhuǎn)讓而變現(xiàn)的特性，即在本金保持相對穩(wěn)定、變現(xiàn)的交易成本很小的條件下，股票很容易變現(xiàn)的特性。股票持有人不能從公司退股．但股票轉(zhuǎn)讓為其提供了變現(xiàn)的渠道。[單選題]81、某股份公司因2010年度出現(xiàn)虧損，董事會提議該年度暫緩發(fā)放優(yōu)先股股息，待以后營利時一并發(fā)放。根據(jù)上述描述，可知該公司發(fā)行的優(yōu)先股屬于（）。A可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股B參與優(yōu)先股C股息率可調(diào)整優(yōu)先股D累積優(yōu)先股正確答案：D?答案解析：累積優(yōu)先股是指公司在某一時期所獲盈利不足，導(dǎo)致當(dāng)年可分配利潤不足以支付優(yōu)先股股息時，則將應(yīng)付股息累積到次年或以后某一年盈利時，在普通股的股息發(fā)放之前，連同本年優(yōu)先股股息一并發(fā)放。[單選題]82、普通股股東在股份公司解散清算時，有權(quán)要求取得公司的（）。A銀行存款B注冊資本C剩余資產(chǎn)D彌補損失正確答案：C?答案解析：資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)直接體現(xiàn)了普通股股東對股份公司的剩余索取權(quán)。資產(chǎn)收益權(quán)是股東按照其持有的股份比例分取股利的權(quán)利。剩余資產(chǎn)分配權(quán)是在公司解散清算時股東按照其持有的股份比例獲取剩余財產(chǎn)的權(quán)利。[單選題]83、普通股票股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的，必須是在（）時。A出席股東大會的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過B公司解散清算C公司連續(xù)5年虧損D股東大會作出減少公司注冊資本的決議正確答案：B?答案解析：普通股票股東行使剩余資產(chǎn)分配權(quán)有一定的先決條件，具體包括：（1）普通股票股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的，必須是在公司解散清算之時。（2）公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，一般的支付順序為：支付清算費用一支付公司員工工資一勞動保險費用一繳付所欠稅款一清償公司債務(wù)，如還有剩余資產(chǎn)，再按照股東持股比例分配給各股東。[單選題]84、普通股票是最基本、最常見的一種股票，其持有者享有股東的（）。A營銷權(quán)B支配公司財產(chǎn)的權(quán)利C特許經(jīng)營權(quán)D基本權(quán)利和義務(wù)正確答案：D?答案解析：普通股票是最基本、最常見的一種股票，其持有者享有股東的基本權(quán)利和義務(wù)。普通股票的股利完全隨公司營利的高低而變化。[單選題]85、下列（）股票的持有人能夠優(yōu)先于普通股股東分配公司利潤和剩余財產(chǎn)（）。A有限制股票B金股C優(yōu)先股D超級表決權(quán)股票正確答案：C?答案解析：優(yōu)先股特點，優(yōu)先股的持有人能夠優(yōu)先于普通股股東分配公司利潤和剩余財產(chǎn)[單選題]86、相對于普通股，優(yōu)先股具有下列（）特點。①決策管理權(quán)受限②買賣價差獲利的空間大③利潤和剩余財產(chǎn)分配有優(yōu)先權(quán)④絕對不可退股⑤收益相對固定A①②③④⑤B①③④⑤C①②③⑤D①③⑤正確答案：D?答案解析：相對于普通股，優(yōu)先股的二級市場股價波動相對較小，依靠買賣價差獲利的空間也較小。如有約定，優(yōu)先股股東可依約將股票回售給公司。[單選題]87、關(guān)于“B股”，下列說法正確的是（）。A允許境內(nèi)居民個人使用外幣現(xiàn)鈔買賣“B股”B公司向境內(nèi)上市外資股股東支付股利，可以以外幣支付C境內(nèi)居民個人購買的“B股”可以向境外轉(zhuǎn)托管D境內(nèi)居民與非居民之間可以進(jìn)行“B股”協(xié)議轉(zhuǎn)讓正確答案：B?答案解析：境內(nèi)上市外資股相關(guān)知識點：不允許境內(nèi)居民個人使用外幣現(xiàn)鈔買賣“B股”；公司向境內(nèi)上市外資股股東支付股利及其他款項，以人民幣計價和宣布，以外幣支付；境內(nèi)居民個人購買的“B股”不可以向境外轉(zhuǎn)托管；境內(nèi)居民與非居民之間不得進(jìn)行“B股”協(xié)議轉(zhuǎn)讓。[單選題]88、優(yōu)先股對發(fā)行人的意義包括（）。A享受利息稅前抵扣B股息率不固定C避免決策權(quán)分散D為公司籌集短期資金正確答案：C?答案解析：優(yōu)先股對發(fā)行人的意義：可以籌集長期穩(wěn)定的公司股本，又因其股息率固定，可以減輕利潤分配的負(fù)擔(dān)。另外，優(yōu)先股股東一般不參與公司經(jīng)營決策，表決權(quán)受到限制，這樣可以避免公司經(jīng)營決策權(quán)的改變和分散。[單選題]89、增發(fā)除了應(yīng)當(dāng)符合上市公司公開發(fā)行新股的一般條件之外，《上市公司證券發(fā)行管理辦法》對于上市公司增發(fā)還有以下的特別規(guī)定，包括（）。Ⅰ．最近2個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)Ⅱ．最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％?？鄢墙?jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)Ⅲ．除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資的情形Ⅳ．發(fā)行價格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前1個交易日的均價AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅡ、Ⅲ、ⅣCⅠ、Ⅱ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：B?答案解析：增發(fā)除了應(yīng)當(dāng)符合上述公司公開發(fā)行新股的一般條件之外，《上市公司證券發(fā)行管理辦法》對于上市公司增發(fā)還有以下的特別規(guī)定：新版章節(jié)練習(xí)，考前壓卷，金考典軟件考前更新，下載鏈接（1）最近3個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6％。扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)。（2）除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資的情形。（3）發(fā)行價格應(yīng)不低于公告招股意向書前20個交易日公司股票均價或前1個交易日的均價。[單選題]90、甲公司公開發(fā)行股票5億股，有效報價投資者的數(shù)量最少為（）家。A5B10C20D30正確答案：C?答案解析：公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上的，有效報價投資者的數(shù)量不少于20家。[單選題]91、公開發(fā)行股票數(shù)量在2000萬股（含）以下且無老股轉(zhuǎn)讓計劃的，應(yīng)當(dāng)通過下列（）方式確定發(fā)行價格。A網(wǎng)下投資者詢價B向目標(biāo)投資者詢價C向戰(zhàn)略投資者詢價D直接定價正確答案：D?答案解析：公開發(fā)行股票數(shù)量在2000萬股（含）以下且無老股轉(zhuǎn)讓計劃的，應(yīng)當(dāng)通過直接定價的方式確定發(fā)行價格。[單選題]92、首次公開發(fā)行股票采用詢價方式定價的說法中，錯誤的是（）。A網(wǎng)下投資者的報價應(yīng)當(dāng)包含每股價格和該價格對應(yīng)的擬申購股數(shù)B網(wǎng)下投資者應(yīng)當(dāng)給出三個不同報價供主承銷商參考C網(wǎng)下機構(gòu)和個人投資者可以自主決定是否報價D網(wǎng)下投資者不得協(xié)商報價正確答案：B?答案解析：首次公開發(fā)行股票采用詢價方式定價的，符合條件的網(wǎng)下機構(gòu)和個人投資者可以自主決定是否報價，主承銷商無正當(dāng)理由不得拒絕。網(wǎng)下投資者應(yīng)當(dāng)遵循獨立、客觀、誠信的原則合理報價，不得協(xié)商報價或者故意壓低、抬高價格。網(wǎng)下投資者報價應(yīng)當(dāng)包含每股價格和該價格對應(yīng)的擬申購股數(shù)，且只能有一個報價。非個人投資者應(yīng)當(dāng)以機構(gòu)為單位進(jìn)行報價。首次公開發(fā)行股票價格（或發(fā)行價格區(qū)間）確定后，提供有效報價的投資者方可參與申購。網(wǎng)下投資者只能有一個報價。[單選題]93、代銷期滿，原股東認(rèn)購股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量的比例為（）時，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價加算銀行同期利息返還給已經(jīng)認(rèn)購的股東。A60％B65％C70％D75％正確答案：C?答案解析：代銷期滿，原股東認(rèn)購股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量的比例70％的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價加算銀行同期利息返還給已經(jīng)認(rèn)購的股東。[單選題]94、2018年12月31日，W公司擬沖擊IPO，于中小企業(yè)板上市，該公司的下列（）情況會導(dǎo)致其無法成功上市。①W公司最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更②W公司于2017年1月設(shè)立③W公司與Z公司產(chǎn)生了嚴(yán)重的版權(quán)糾紛訴訟，W公司的主要收入大多源于該版權(quán)④W公司的財務(wù)總監(jiān)與其銷售主管為夫妻關(guān)系⑤W公司最近三個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計為3200萬元A①②③④B②③④⑤C②③④D②③正確答案：D?答案解析：題干問的是導(dǎo)致無法成功上市的情形。首次公開發(fā)行股票并在主板（中小企業(yè)板）上市所需滿足的條件：發(fā)行人依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營時間在3年以上，發(fā)行人不存在影響持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟以及仲裁等重大或有事項。[單選題]95、配股除了應(yīng)當(dāng)符合上市公司公開發(fā)行新股的一般條件之外，《上市公司證券發(fā)行管理辦法》對于上市公司配股還有以下的特別規(guī)定，即（）。Ⅰ．?dāng)M配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30％Ⅱ．控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量Ⅲ．采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行Ⅳ．采用證券投資基金法規(guī)定的代銷方式發(fā)行AⅠ、Ⅱ、ⅢBⅡ、Ⅲ、ⅣCⅠ、Ⅱ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：A?答案解析：配股除了應(yīng)當(dāng)符合上市公司公開發(fā)行新股的一般條件之外，《上市公司證券發(fā)行管理辦法》對于上市公司配股還有以下的特別規(guī)定：（1）擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30％；（2）控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量；（3）采用證券法規(guī)定的代銷方式發(fā)行。[單選題]96、科創(chuàng)板上市公司可能退市的情形主要包括（）①重大違法強制退市②交易類強制退市③財務(wù)類強制退市④規(guī)范類強制退市A①③B①②④C②③④D①②③④正確答案：D?答案解析：科創(chuàng)板上市公司可能退市情形。根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》，科創(chuàng)板上市公司可能退市的情形主要包括：一是重大違法強制退市，包括信息披露重大違法和公共安全重大違法行為。二是交易類強制退市，包括累計股票成交量低于一定指標(biāo)，股票收盤價、市值、股東數(shù)量持續(xù)低于一定指標(biāo)等。三是財務(wù)類強制退市，即明顯喪失持續(xù)經(jīng)營能力的，包括主營業(yè)務(wù)大部分停滯或者規(guī)模極低，經(jīng)營資產(chǎn)大幅減少導(dǎo)致無法維持日常經(jīng)營等。四是規(guī)范類強制退市，包括公司在信息披露、定期報告發(fā)布、公司股本總額或股權(quán)分布發(fā)生變化等方面觸及相關(guān)合規(guī)性指標(biāo)等。[單選題]97、根據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定，公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書或者其他公開發(fā)行募集文件所列資金用途使用；改變資金用途，未經(jīng)（）認(rèn)可不得公開發(fā)行新股.A董事會B股東大會C監(jiān)事會D證監(jiān)會正確答案：B?答案解析：注意：本題內(nèi)容為最新修訂《證券法》內(nèi)容，與當(dāng)前官方教材有出入，以最新法規(guī)為準(zhǔn)。公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書或者其他公開發(fā)行募集文件所列資金用途使用；改變資金用途，必須經(jīng)股東大會作出決議。擅自改變用途，未作糾正的，或者未經(jīng)股東大會認(rèn)可的，不得公開發(fā)行新股。[單選題]98、在上市公司增資發(fā)行的方式中，（）是股份公司向不特定對象公開募集股份的增資方式.A定向增發(fā)B發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券C增發(fā)D配股正確答案：C?答案解析：在上市公司增資發(fā)行的方式中，增發(fā)是股份公司向不特定對象公開募集股份的增資方式。[單選題]99、上市公司發(fā)生下列（）情形，應(yīng)當(dāng)被強制退市。①上市公司股票在一定期限內(nèi)累計成交量低于證券交易所規(guī)定的最低限額②上市公司連續(xù)10個交易日（不含停牌交易日）每日股票收盤價均低于股票面值③上市公司在證券交易所規(guī)定期限內(nèi)，未改正財務(wù)會計報告中的重大錯報④法定期限屆滿后，上市公司在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)未能披露半年度報告A①②③B①②④C②③④D①③④正確答案：D?答案解析：考查上市公司發(fā)生被強制退市的情形。上市公司連續(xù)20個交易日（不含停牌交易日）每日股票收盤價均低于股票面值，會被強制退市。故選項2錯誤，不選。[單選題]100、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近（）個月內(nèi)存在未履行向投資者做出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。A3B6C9D12正確答案：D?答案解析：上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近12個月內(nèi)存在未履行向投資者做出的公開承諾的行為，不得公開發(fā)行證券。[單選題]101、發(fā)行人首次公開發(fā)行股票應(yīng)該符合的條件是（）。Ⅰ．近一年內(nèi)財務(wù)虧損Ⅱ．具備健全且運行良好的組織機構(gòu)Ⅲ．最近三年財務(wù)會計報告被出具無保留意見審計報告Ⅳ．具有持續(xù)經(jīng)營能力AⅡ、Ⅲ、ⅣBⅠ、Ⅱ、ⅢCⅠ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：A?答案解析：注意：本題內(nèi)容為最新修訂《證券法》內(nèi)容，與當(dāng)前官方教材有出入，以最新法規(guī)為準(zhǔn)。第十二條公司首次公開發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（一）具備健全且運行良好的組織機構(gòu)；（二）具有持續(xù)經(jīng)營能力；（三）最近三年財務(wù)會計報告被出具無保留意見審計報告；（四）發(fā)行人及其控股股東、實際控制人最近三年不存在貪污、賄賂、侵占財產(chǎn)、挪用財產(chǎn)或者破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序的刑事犯罪；（五）經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。上市公司發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的條件，具體管理辦法由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定。[單選題]102、上市公司出現(xiàn)（）情形可以向證券交易所申請退市。①上市股東大會決議主動撤回其股票在證券交易所的交易，并決定不再在該交易所交易②上市公司被其他公司實施控股合并③上市公司股東大會決議公司解散④除上市公司股東外的其他收購人向所有股東發(fā)出收購或收購全部或者部分股份要約，導(dǎo)致公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化，不再具備上市條件A①③④B②③④C①②③D①②④正確答案：A?答案解析：上市公司可以向證券交易所申請退市的情形。上市公司出現(xiàn)下列情形之一的，可以向證券交易所申請主動退市：1．上市公司股東大會決議主動撤回其股票在證券交易所的交易，并決定不再在該交易所交易；2．上市公司股東大會決議主動撤回其股票在證券交易所的交易，并轉(zhuǎn)而申請在其他交易場所交易或轉(zhuǎn)讓；3．上市公司向所有股東發(fā)出回購全部股份或部分股份的要約，導(dǎo)致公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化，不再具備上市條件；4．上市公司股東向所有其他股東發(fā)出收購全部股份或部分股份的要約，導(dǎo)致公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化，不再具備上市條件；5．除上市公司股東外的其他收購人向所有股東發(fā)出收購全部股份或部分股份的要約，導(dǎo)致公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化，不再具備上市條件；6．上市公司因新設(shè)合并或者吸收合并，不再具有獨立主體資格并被注銷；7．上市公司股東大會決議公司解散。[單選題]103、按照《上市公司證券發(fā)行管理辦法》主板（中小板）上市公司的配股應(yīng)當(dāng)滿足的條件包括（）。①控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量②最近三年及一期財務(wù)報表未被注冊會計師出具保留意見、否定意見或無法表示意見的審計報告③采用《證券法》規(guī)定的包銷方式發(fā)行④擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的百分之三十A①②③B②③④C①③④D①②④正確答案：D?答案解析：主板（中小板）上市公司的配股應(yīng)當(dāng)滿足的條件.根據(jù)中國證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，主板（中小企業(yè)板）上市公司的配股【除了要滿足公開發(fā)行股票的一般規(guī)定外】，還應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：（1）擬配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的百分之三十；（2）控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量；（3）采用《證券法》規(guī)定的代銷方式發(fā)行。注意②公開發(fā)行股票的一般規(guī)定，故此處答案要選上[單選題]104、公開發(fā)行股票的上市公司最近（）個月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年營業(yè)利潤比上年下降（）以上的情形。A3；30％B9；50％C12；30％D24；50％正確答案：D?答案解析：公開發(fā)行股票的上市公司最近24個月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年營業(yè)利潤比上年下降50％以上的情形。[單選題]105、上市公司募集資金運用的數(shù)額和使用應(yīng)當(dāng)符合（）規(guī)定。Ⅰ．募集資金數(shù)額不超過項目需要量且募集資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護、土地管理等法律和行政法規(guī)的規(guī)定Ⅱ．除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用項目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資，不得直接或間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司Ⅲ．投資項目實施后，不會與控股股東或?qū)嶋H控制人產(chǎn)生同業(yè)競爭或影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨立性Ⅳ．建立募集資金專項存儲制度，募集資金必須存放于公司監(jiān)事會決定的專項賬戶AⅡ、Ⅲ、ⅣBⅠ、Ⅱ、ⅢCⅠ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣDⅠ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：B?答案解析：Ⅳ選項，募集資金必須存放于公司【董事會】決定的專項賬戶，故該選項錯誤。上市公司募集資金運用的數(shù)額和使用應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：（1）募集資金數(shù)額不超過項目需要量。（2）募集資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策和有關(guān)環(huán)境保護、土地管理等法律和行政法規(guī)的規(guī)定。（3）除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用項目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資，不得直接或間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司。（4）投資項目實施后，不會與控股股東或?qū)嶋H控制人產(chǎn)生同業(yè)競爭或影響公司生產(chǎn)經(jīng)營的獨立性。（5）建立募集資金專項存儲制度，募集資金必須存放于公司董事會決定的專項賬戶。[單選題]106、保薦制度的主要內(nèi)容包括（）。①明確保薦期限②分清保薦責(zé)任③建立保薦機構(gòu)和保薦代表人的注冊登記管理制度④保薦人全權(quán)負(fù)責(zé)⑤引進(jìn)持續(xù)信用監(jiān)管和“冷淡對待”A①②③④⑤B①②③⑤C①②④⑤D①②③④正確答案：B?答案解析：保薦制度的主要內(nèi)容。保薦制度主要內(nèi)容包括：建立保薦機構(gòu)和保薦代表人的注冊登記管理制度；明確保薦期限；分清保薦責(zé)任；引進(jìn)持續(xù)信用監(jiān)管和“冷淡對待”的監(jiān)管措施四個方面。[單選題]107、按照中國證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，要求主板（中小企業(yè)板）上市的上市公司組織機構(gòu)健全、運行良好，符合下列（）規(guī)定。①公司內(nèi)部控制制度健全②現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格③最近12個月內(nèi)未受到中國證監(jiān)會的行政處罰④最近12個月內(nèi)未受到證券交易所的公開譴責(zé)⑤最近12個月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔(dān)保的行為A①②B①②③④C①②③⑤D①②④⑤正確答案：D?答案解析：上市公司公開發(fā)行股票，③錯誤最近36個月內(nèi)未受到中國證監(jiān)會的行政處罰。上市公司的組織機構(gòu)健全、運行良好，符合下列規(guī)定：公司章程合法有效，股東大會、董事會、監(jiān)事會和獨立董事制度健全，能夠依法有效履行職責(zé)；公司內(nèi)部控制制度健全，能夠有效保證公司運行的效率、合法合規(guī)性和財務(wù)報告的可靠性；內(nèi)部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員具備任職資格，能夠忠實和勤勉地履行職務(wù)，不存在違反《公司法》第一百四十八條、第一百四十九條規(guī)定的行為，且最近36個月內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會的行政處罰、最近12個月內(nèi)未受到過證券交易所的公開譴責(zé)；上市公司與控股股東或?qū)嶋H控制人的人員、資產(chǎn)、財務(wù)分開，機構(gòu)、業(yè)務(wù)獨立，能夠自主經(jīng)營管理；最近12個月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供擔(dān)保的行為。[單選題]108、股票發(fā)行監(jiān)管制度包括（）。①審批制②審定制③核準(zhǔn)制④注冊制A①②④B①③④C②③④D①②③正確答案：B?答案解析：股票發(fā)行監(jiān)管制度的分類。股票發(fā)行監(jiān)管制度主要有三種：審批制、核準(zhǔn)制和注冊制，每一種發(fā)行監(jiān)管制度都對應(yīng)一定的市場發(fā)展?fàn)顩r。[單選題]109、首次公開發(fā)行股票時，發(fā)行人和主承銷商可以自主協(xié)商確定（）。①網(wǎng)下詢價投資者的條件②有效報價條件③最低報價金額④配售方式和配售原則A①②③B②③④C①③④D①②④正確答案：D?答案解析：首次公開發(fā)行股票時，發(fā)行人和主承銷商可以自主協(xié)商確定網(wǎng)下詢價投資者的條件、有效報價條件、配售方式和配售原則。[單選題]110、公開發(fā)行股票的優(yōu)點有（）。①募集資金潛力大②集中股權(quán)辦大事③提高企業(yè)信譽④發(fā)行費用較高⑤增強股票流動性A①②③④⑤B①②③⑤C①②⑤D①③⑤正確答案：D?答案解析：采用公開發(fā)行的有利之處在于以眾多投資者為發(fā)行對象，股票發(fā)行的數(shù)量多，籌集資金的潛力大；投資者范圍大，可避免發(fā)行的股票過于集中或被少數(shù)人操縱；公開發(fā)行可增強股票的流動性，有利于提高發(fā)行人的社會信譽。[單選題]111、首次發(fā)行采用詢價方式的，應(yīng)當(dāng)安排不低于本次公開發(fā)行股票數(shù)量的40％優(yōu)先向通過公開募集方式設(shè)立的（）基金配售。①證券投資基金②商業(yè)財產(chǎn)保險基金③全國社會保障基金④基本養(yǎng)老保險基金A①②③④B①②④C②③④D①③④正確答案：D?答案解析：首次發(fā)行采用詢價方式的，應(yīng)當(dāng)安排不低于本次公開發(fā)行股票數(shù)量的40％優(yōu)先向通過公開募集方式設(shè)立的證券投資基金、全國社會保障基金、基本養(yǎng)老保險基金配售。[單選題]112、發(fā)行人和主承銷商應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露（）。①戰(zhàn)略投資者的選擇標(biāo)準(zhǔn)②持有期限③向戰(zhàn)略投資者配售的股票金額④向戰(zhàn)略投資者配售的股票總量A①②③B①②④C②③④D①③④正確答案：B?答案解析：發(fā)行人和主承銷商應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露的內(nèi)容。發(fā)行人和主承銷商應(yīng)當(dāng)在發(fā)行公告中披露戰(zhàn)略投資者的選擇標(biāo)準(zhǔn)、向戰(zhàn)略投資者配售的股票總量、占本次發(fā)行股票的比例以及持有期限等。[單選題]113、股票退市制度存在的意義包括（）。①引導(dǎo)理性投資②保護投資者權(quán)益③鞏固上市公司地位④降低市場經(jīng)營成本A①②③B①②④C②③④D①③④正確答案：B?答案解析：股票退市制度的意義。股票退市制度是資本市場重要的基礎(chǔ)性制度，有利于健全資本市場功能，降低市場經(jīng)營成本，增強市場主體活力，提高市場競爭能力；有利于實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰，懲戒重大違法行為，引導(dǎo)理性投資，保護投資者特別是中小投資者合法權(quán)益。[單選題]114、首次公開發(fā)行股票，網(wǎng)上投資者有效申購倍數(shù)超過150倍的，回?fù)芎缶W(wǎng)下發(fā)行比例不超過本次公開發(fā)行股票數(shù)量的（）。A10％B20％C30％D40％正確答案：A?答案解析：網(wǎng)上投資者有效申購倍數(shù)超過150倍的，回?fù)芎缶W(wǎng)下發(fā)行比例不超過本次公開發(fā)行股票數(shù)量的10％[單選題]115、首次公開發(fā)行股票并在主板（中小企業(yè)板）上市所需滿足的條件不包括（）。A發(fā)行依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營時間在三年以上的股份有限公司B最近一期末無形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不得高于20％C最近2個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元或者最近2個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元D發(fā)行人最近三年的實際控制人沒有發(fā)生變更正確答案：C?答案解析：中國證監(jiān)會發(fā)布的《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定，首次公開發(fā)行股票并上市應(yīng)滿足以下條件：最近3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣5000萬元或者最近3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣3億元。故C選項錯誤。[單選題]116、（）是指有資格的保薦人推薦符合條件的公司公開發(fā)行股票和上市，并對所有推薦的發(fā)行人的信息披露質(zhì)量和所作出的承諾提供訓(xùn)示、督促、輔導(dǎo)、指導(dǎo)和信用擔(dān)保的制度。A保薦制度B發(fā)審委制度C保代制度D推薦制度正確答案：A?答案解析：保薦制度，指有資格的保薦人推薦符合條件的公司公開發(fā)行股票和上市，并對所推薦的發(fā)行人的信息披露質(zhì)量和所做承諾提供持續(xù)訓(xùn)示、督促、輔導(dǎo)、指導(dǎo)和信用擔(dān)保的制度。[單選題]117、股票發(fā)行制度不包括（）。A發(fā)行主體B發(fā)行監(jiān)管制度C發(fā)行方式D發(fā)行定價正確答案：A?答案解析：我國股票發(fā)行制度主要體現(xiàn)在發(fā)行監(jiān)管制度、發(fā)行方式與發(fā)行定價三個方面。[單選題]118、下列（）主板上市公司一定無法實現(xiàn)股票增發(fā)。A甲公司36個月內(nèi)受到證券交易所的公開譴責(zé)B乙公司最近三個會計年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均為6％C丙公司為生產(chǎn)制造型企業(yè)，持有一筆占公司總資產(chǎn)51％的可供出售金融資產(chǎn)D丁公司公告招股意向書前20個交易日股票均價為25元／股，其增發(fā)股票的發(fā)行價格為26元／股正確答案：C?答案解析：主板上市公司增股所需滿足的條件。除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧?wù)投資的情形[單選題]119、以下（）方式是指承銷商代發(fā)行人發(fā)售股票，在承銷期結(jié)束時，將未出售的股票全部退還給發(fā)行人的承銷方式。A自銷B全額包銷C余額包銷D代銷正確答案：D?答案解析：代銷的定義，指承銷商代發(fā)行人發(fā)售股票，在承銷期結(jié)束時，將未出售的股票全部退還給發(fā)行人的承銷方式。[單選題]120、按照中國證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，要求主板（中小企業(yè)板）上市的上市公司盈利能力具有可持續(xù)性，下列說法錯誤的是（）。A最近三個會計年度連續(xù)盈利B業(yè)務(wù)和盈利來源相對穩(wěn)定，不存在嚴(yán)重依賴控股股東和實際控制人的情形C最近24個月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年營業(yè)利潤比上年下降60％以上的情形D不存在可能嚴(yán)重影響公司持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟、仲裁或者其他重大事項正確答案：C?答案解析：上市公司公開發(fā)行股票，最近24個月內(nèi)曾公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年營業(yè)利潤比上年下降50％以上的情形。[單選題]121、關(guān)于下列首次公開發(fā)行股票的行為中，正確的是（）。A網(wǎng)上發(fā)行應(yīng)當(dāng)早于網(wǎng)下發(fā)行B網(wǎng)上投資者在申購時需繳付申購資金C網(wǎng)下投資者在申購時需繳付申購資金D投資者不得同時參與網(wǎng)上或者網(wǎng)下發(fā)行正確答案：D?答案解析：首次公開發(fā)行股票的網(wǎng)下發(fā)行應(yīng)和網(wǎng)上發(fā)行同時進(jìn)行，網(wǎng)下和網(wǎng)上投資者在申購時無須繳付申購資金。投資者應(yīng)當(dāng)自行選擇參與網(wǎng)下或網(wǎng)上發(fā)行，不得同時參與。[單選題]122、股票的（）不僅直接影響有關(guān)參與各方的利益分配，也間接影響到發(fā)行定價。A發(fā)行主體B發(fā)行監(jiān)管制度C發(fā)行方式D發(fā)行定價正確答案：C?答案解析：股票的發(fā)行方式直接影響參與各方的利益分配。股票發(fā)行方式（配售制度）是股票發(fā)行制度的重要組成部分，決定誰可以獲得新股，不僅直接影響有關(guān)參與各方的利益分配，也間接影響到發(fā)行定價。我國先后出現(xiàn)了多種股票發(fā)行方式。[單選題]123、（）是證券監(jiān)管機構(gòu)對申報文件的真實性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性做合規(guī)性的形式審查，而將發(fā)行人的質(zhì)量留給證券中介機構(gòu)來判斷和決定的股票發(fā)行監(jiān)管制度。A審批制B核準(zhǔn)制C注冊制D審定制正確答案：C?答案解析：區(qū)別三種股票發(fā)行監(jiān)管制度的異同。注冊制的特點是證券監(jiān)管機構(gòu)對申報文件的真實性、準(zhǔn)確性、完整性和及時性做合規(guī)性的形式審查，而將發(fā)行人的質(zhì)量留給證券中介機構(gòu)來判斷和決定[單選題]124、科創(chuàng)板股票競價交易實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為（）%,其中，科創(chuàng)板首次公開發(fā)行上市的股票，上市后的前5個交易日不設(shè)價格漲跌幅限制。A10B15C20D25正確答案：C?答案解析：科創(chuàng)板股票競價交易實行價格漲跌幅限制，漲跌幅比例為20%,其中，科創(chuàng)板首次公開發(fā)行上市的股票，上市后的前5個交易日不設(shè)價格漲跌幅限制。[單選題]125、目前，道·瓊斯股價平均數(shù)采用（）A加權(quán)股價平均數(shù)法B加權(quán)股價指數(shù)法C簡單算數(shù)平均數(shù)法D修正簡單平均法正確答案：D?答案解析：道·瓊斯指數(shù)的編制方法原為簡單算術(shù)平均法，由于這一方法的不足，從1928年起采用除數(shù)修正的簡單平均法，使平均數(shù)能連續(xù)、真實地反映股價變動情況。[單選題]126、競價的結(jié)果不包括哪種情況（）A不成交B部分成交C待成交D全部成交正確答案：C?答案解析：競價的結(jié)果不包括待成交。[單選題]127、申請人可以向結(jié)算公司申請辦理非交易過戶登記的證券不包括登記在中國結(jié)算公司開立的證券賬戶中的（）。AA股股票（含非流通股）B債券C基金（限于證券交易所場內(nèi)登記的份額）D權(quán)證正確答案：A?答案解析：注意審題，題目問的不包括的是，A股股票（不含非流通股），A選項寫的是含非流通股，所以選A登記在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立的證券賬戶中的A股股票（不含非流通股），債券，基金（限于證券交易所場內(nèi)登記的份額，下同），權(quán)證等證券，因發(fā)生證券繼承、贈與、依法進(jìn)行的財產(chǎn)分割、法人資格喪失等情形之一涉及證券持有人變更的，作為過出方和過入方可以申請辦理非交易過戶登記。[單選題]128、在我國，證券托管指投資者將持有的證券委托給（）保管，并由后者代為處理有關(guān)證券權(quán)益事務(wù)。A商業(yè)銀行B證券公司C證券監(jiān)督管理委員會D證券交易所正確答案：B?答案解析：在我國，證券托管指投資者將持有的證券委托給證券公司保管，并由后者代為處理有關(guān)證券權(quán)益事務(wù)[單選題]129、（）時間段為上海證券交易所科創(chuàng)板開盤集合競價階段。A9：15～9：25B9：20～9：35C9：20～9：30D9：15～9：30正確答案：A?答案解析：9：15～9：25是上海證券交易所科創(chuàng)板開盤集合競價階段。[單選題]130、關(guān)于科創(chuàng)板申報要求，下列說法中正確的是（）。A無論通過市價還是限價申報買賣科創(chuàng)板股票的，單筆申報數(shù)量均應(yīng)當(dāng)不小于200股B賣出科創(chuàng)板股票時，余額不足200股的部分，應(yīng)當(dāng)分次申報賣出C通過市價申報買賣科創(chuàng)板股票的，單筆申報數(shù)量應(yīng)不超過10萬股D通過限價申報買賣科創(chuàng)板股票的，單筆申報數(shù)量應(yīng)不超過5萬股正確答案：A?答案解析：通過限價申報買賣科創(chuàng)