企業(yè)投資管理制度

企業(yè)投資管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范集團(tuán)和權(quán)屬公司的投資行為，強(qiáng)化對投資活動的管理，實現(xiàn)投資結(jié)構(gòu)最優(yōu)化和綜合效益最大化，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合集團(tuán)實際情況，特制定本制度。第二條投資管理是指集團(tuán)對本部及權(quán)屬公司的投資行為從立項、論證、實施到回收投資整個過程的管理。第三條投資管理遵循保護(hù)投資者權(quán)益，放開經(jīng)營權(quán)的基本方針，并堅持管理和服務(wù)相結(jié)合、過程介入和信息共享相結(jié)合的原則，最大限度地促進(jìn)企業(yè)投資行為健康發(fā)展。第四條項目管理是投資管理的主要形式，論證、審批、監(jiān)控是投資管理的主要內(nèi)容。第五條本制度中除特殊注明之外，“權(quán)屬公司”是指集團(tuán)擁有實際控制權(quán)的下屬企業(yè)和公司。第六條本制度適用于集團(tuán)和權(quán)屬公司。第二章組織和職責(zé)第七條院投資決策委員會是集團(tuán)投資決策和管理的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)集團(tuán)投資項目的審批和權(quán)屬公司投資項目的審批。第八條投資決策委員會的構(gòu)成：院投資決策委員會由下列人員構(gòu)成：院長、黨委書記、總會計師、投資管理部部長、財經(jīng)審計部部長、其他相關(guān)職能部門人員和外聘專家等。第九條集團(tuán)設(shè)投資管理部，投資管理部是集團(tuán)實施投資管理的職能部門，其主要職責(zé)包括：主持制定年度投資計劃；集團(tuán)投資項目的策劃、論證與監(jiān)管；負(fù)責(zé)權(quán)屬公司投資項目的審查、報批和備案。第十條權(quán)屬公司董事會負(fù)責(zé)在權(quán)屬公司股東大會授權(quán)范圍以內(nèi)項目的審批。第十一條權(quán)屬公司經(jīng)營層負(fù)責(zé)授權(quán)范圍以內(nèi)項目的審批。第十二條集團(tuán)財務(wù)審計部門負(fù)責(zé)對投資項目進(jìn)行定期和不定期的審計。第三章投資原則第十三條本規(guī)定所指投資分對外投資和對內(nèi)投資兩部分：對外投資指將貨幣資金以及經(jīng)評估后的機(jī)器、設(shè)備、物資等實物以及專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)等無形資產(chǎn)作價出資所進(jìn)行的各種形式的投資活動。對內(nèi)投資指利用自有資金或從銀行貸款進(jìn)行基本建設(shè)、技術(shù)更新、設(shè)備改造以及購置或建造大型的機(jī)器、設(shè)備等投資活動。第十四條集團(tuán)及權(quán)屬公司的投資方式包括：直接或間接投資；資金或?qū)嵨锿顿Y；資源性投資及無形資產(chǎn)投資。第十五條集團(tuán)及權(quán)屬公司應(yīng)制定本企業(yè)中長期投資規(guī)劃和年度投資計劃。權(quán)屬公司的中長期投資規(guī)劃和年度投資計劃要分別根據(jù)《權(quán)屬公司戰(zhàn)略規(guī)劃管理制度》和《權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃》等相關(guān)制度確定。第十六條投資應(yīng)堅持以戰(zhàn)略為指導(dǎo)，以市場為導(dǎo)向，以效益為中心，以集團(tuán)品牌為標(biāo)志，逐步形成主業(yè)突出、行業(yè)特點(diǎn)鮮明的產(chǎn)業(yè)體系。第十七條投資應(yīng)符合國家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策，以及集團(tuán)中長期戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃。第十八條投資應(yīng)經(jīng)過可行性論證，可行性論證的內(nèi)容包括國家產(chǎn)業(yè)政策分析、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r分析、戰(zhàn)略分析、效益分析、程序分析、技術(shù)與管理分析、法律分析、風(fēng)險分析等方面的分析。集團(tuán)投資可行性論證主要由投資管理部負(fù)責(zé)、其他相關(guān)部門配合。第十九條權(quán)屬公司投資可行性論證主要由權(quán)屬公司組織進(jìn)行，集團(tuán)投資管理部代表集團(tuán)收集相關(guān)信息并在集團(tuán)內(nèi)部審批程序中發(fā)表意見?？尚行哉撟C力求全面、真實、準(zhǔn)確及可行。第二十條集團(tuán)逐步建立、完善和管理集團(tuán)內(nèi)部投資信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，集團(tuán)內(nèi)逐步實現(xiàn)國家政策動向、市場動態(tài)、項目合作等信息的共享。第四章投資決策管理第二十一條集團(tuán)投資管理實行審批制和備案制相結(jié)合的方式。第二十二條實行審批制的投資項目包括：權(quán)屬公司年度投資計劃以外的項目；權(quán)屬公司項目總投資在XXXX萬元以上的生產(chǎn)經(jīng)營性項目；權(quán)屬公司項目總投資在XXXX萬元以上的非生產(chǎn)經(jīng)營性項目；權(quán)屬公司的所有對外投資與合作項目。集團(tuán)直接投資的項目。第二十三條實行備案制的投資項目包括：.權(quán)屬公司年度投資計劃以內(nèi)，項目總投資在XXXX萬元以下的生產(chǎn)經(jīng)營性項目；.權(quán)屬公司年度投資計劃以內(nèi)，項目總投資在XXXX萬元以下非生產(chǎn)經(jīng)營性項目。第二十四條投資項目審批原則：符合國家產(chǎn)業(yè)政策以及集團(tuán)的長期發(fā)展規(guī)劃；經(jīng)濟(jì)效益良好；資金、技術(shù)、人才、原材料有保證；法律手續(xù)完善；上報資料齊全、真實、可靠；與企業(yè)投資能力相適應(yīng)。第二十五條對于實行審批制的權(quán)屬公司項目，根據(jù)權(quán)屬公司投資項目審批流程，按照項目提出、審查論證、審議決策、報批實施四個步驟進(jìn)行管理。第二十六條項目提出。權(quán)屬公司在進(jìn)行項目初篩，并通過總經(jīng)理辦公會討論通過后，在未簽訂任何具有法律效力的合同、協(xié)議及未進(jìn)行任何實際投資之前，備齊以下資料，按照集團(tuán)要求交外派董事、投資管理部：：項目可行性研究報告；權(quán)屬公司投資項目的投資議案；有關(guān)合同、（協(xié)議）草案；資金來源及資產(chǎn)負(fù)債情況；有關(guān)合作單位的資信情況；政府的有關(guān)許可文件；項目執(zhí)行人的資格及能力等；第二十七條審查論證。集團(tuán)投資管理部在收到項目報批的全部資料后，應(yīng)組織有關(guān)部門審查項目基本情況，比較選擇不同的投資方案，對項目的疑點(diǎn)、隱患提出質(zhì)詢，評價項目執(zhí)行人的資格及能力，提出項目建議，并出示專業(yè)意見報分管副院長。第二十八條審議決策。分管副院長出示意見后報院長及投資決策委員會，經(jīng)投資決策委員會審議，并出示意見。第二十九條報批實施。審議通過項目經(jīng)權(quán)屬公司董事會或股東會決議通過后，需上報審批或備案的，其項目計劃、國債項目申請、項目建議書、可行性研究報告、初步設(shè)計、引進(jìn)設(shè)備免稅確認(rèn)、國產(chǎn)設(shè)備抵免所得稅確認(rèn)等，由負(fù)責(zé)項目的部門會同集團(tuán)相關(guān)部門上報政府有關(guān)部門和國資委審查、審批或備案，權(quán)屬公司和集團(tuán)其他部門應(yīng)積極配合。否決的項目由負(fù)責(zé)項目的部門將項目資料納入項目庫備案管理。第三十條對于實行審批制的集團(tuán)項目，根據(jù)集團(tuán)投資項目審批流程，按照方案論證、審議決策、項目報批三個步驟進(jìn)行管理。第三十一條方案論證。投資管理部投資管理人員在進(jìn)行項目初篩，并通過組織項目論證后提出投資方案，報分管副院長。所需文件參見第二十六條第三十二條審議決策。分管副院長出示意見后報院長及投資決策委員會，經(jīng)投資決策委員會審議，并出示意見。第三十三條報批實施。需上報審批或備案的審議通過項目，由投資管理部統(tǒng)一上報政府有關(guān)部門和國資委審查、審批或備案，其他相關(guān)部門積極配合審批實施。否決的項目由投資管理部將項目資料納入項目庫備案管理。第三十四條對于實行備案制的項目，控股公司在項目實施后XX個工作日內(nèi)向外派董事提交相關(guān)材料，包括《可行性分析報告》、合同、章程等，并由外派董事向集團(tuán)投資管理部提交備案；其他公司在項目實施后XX個工作日內(nèi)向集團(tuán)投資管理部提交相關(guān)材料，包括《可行性分析報告》、合同、章程等進(jìn)行備案。第五章投資過程管理第三十五條集團(tuán)內(nèi)的項目投資管理實行投資、經(jīng)營和監(jiān)管相結(jié)合的原則。投資單位對投資項目按照項目管理方式指定項目負(fù)責(zé)人，做到責(zé)、權(quán)、利相對等，確保項目按計劃實施。第三十六條項目負(fù)責(zé)人應(yīng)定期將項目進(jìn)展情況向主管領(lǐng)導(dǎo)做出書面匯報。第三十七條權(quán)屬公司的項目匯報材料，包括建設(shè)進(jìn)度、工程質(zhì)量、投資控制、安全、投達(dá)產(chǎn)情況等，應(yīng)按月通過外派董事或直接送達(dá)集團(tuán)投資管理部備案。第三十八條集團(tuán)投資管理部對權(quán)屬公司的重大投資項目進(jìn)行跟蹤檢查，幫助解決各種實際問題，協(xié)調(diào)各方面的關(guān)系。第三十九條集團(tuán)財務(wù)審計部門接受委托，定期或不定期對集團(tuán)職能部門和權(quán)屬公司進(jìn)行投資項目專項檢查和審計，對違反本制度進(jìn)行投資的行為和投資管理混亂的單位和責(zé)任人，提出處理意見或建議，報經(jīng)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后按照規(guī)范程序執(zhí)行。第六章投資結(jié)果評價和管理責(zé)任第四十條集團(tuán)投資管理部根據(jù)項目可行性研究報告對投資結(jié)果進(jìn)行評價。第四十一條集團(tuán)外派董事應(yīng)按照集團(tuán)的審批決議，對投資項目決策表態(tài)，不得個人自行表態(tài)。第四十二條集團(tuán)外派董事對投資項目存在問題故意隱瞞不報的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，集團(tuán)將追究該董事的行政責(zé)任，造成重大損失的，要追究法律責(zé)任。第四十三條對投資項目因管理不善或用人不當(dāng)致使企業(yè)資產(chǎn)流失、企業(yè)嚴(yán)重虧損或造成其它嚴(yán)重后果的，要追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第四十四條對投資項目因決策失誤或?qū)彶?、把關(guān)不嚴(yán)，造成經(jīng)濟(jì)損失的，也應(yīng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第四十五條對投資項目