公司董事會(huì)授權(quán)經(jīng)理層管理制度

XXX公司董事會(huì)授權(quán)經(jīng)理層管理制度（草案）第一條為貫徹落實(shí)XX公司《國企改革三年行動(dòng)方案》的重點(diǎn)任務(wù)要求和相關(guān)部署，進(jìn)一步健全和完善公司相關(guān)職責(zé)權(quán)限，規(guī)范公司運(yùn)行，促進(jìn)公司董事會(huì)及經(jīng)理層依法履職，規(guī)范被授權(quán)人的職責(zé)和行使職權(quán)的具體程序，充分發(fā)揮經(jīng)理層謀經(jīng)營、抓落實(shí)、強(qiáng)管理的積極作用，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《公司章程》（以下簡(jiǎn)稱“章程”）和《董事會(huì)議事規(guī)則》的規(guī)定，制定本制度。第二條本制度所稱“授權(quán)”是指公司董事會(huì)在一定條件和范圍內(nèi)，將《章程》賦予其職權(quán)中的部分事項(xiàng)決定權(quán)授予子公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等被授權(quán)人。被授權(quán)人依據(jù)授權(quán)實(shí)施決策應(yīng)符合公司既定的決策程序和國家對(duì)國有企業(yè)，“三重一大”管理制度的要求。第三條XX省國資委根據(jù)省政府的授權(quán)履行出資人職責(zé)，有權(quán)對(duì)公司重大事項(xiàng)作出決定。凡屬公司股東權(quán)利的，未經(jīng)國資委或《章程》、《XX國資委關(guān)于印發(fā)《乂政府國資委授權(quán)放權(quán)清單（2021年版）〉的通知》明確授權(quán)公司董事會(huì)的不得行使。第四條授權(quán)管理的基本要求是：公司董事會(huì)的授權(quán)事項(xiàng)針對(duì)投資、融資、擔(dān)保、重大資產(chǎn)處置、重大資金支出和對(duì)外捐贈(zèng)、贊助等重大事項(xiàng)的授權(quán)；公司董事會(huì)應(yīng)逐步建立起針對(duì)重大事項(xiàng)的年度管理計(jì)劃制度，計(jì)劃外的重大決策事項(xiàng)應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)嚴(yán)格審核；公司應(yīng)健全投資、融資、擔(dān)保、重大資產(chǎn)處置、重大資金支出和對(duì)外捐贈(zèng)、贊助等事項(xiàng)的管理制度，完善流程管理，提升風(fēng)險(xiǎn)控制水平；被授權(quán)人應(yīng)按本辦法的規(guī)定以半年或一年為周期向公司董事會(huì)報(bào)告行使授權(quán)結(jié)果。第五條納入本制度管理范圍的授權(quán)事項(xiàng)包括：1、一定金額范圍內(nèi)的股權(quán)投資。納入公司年度投資計(jì)劃、公司主業(yè)范圍內(nèi)的股權(quán)投資（不含以證券交易盈利為目的的證券市場(chǎng)股票投資行為及其它金融衍生品的投資行為）。2、一定金額范圍內(nèi)的固定資產(chǎn)投資。納入年度投資預(yù)算（計(jì)劃）、為本企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)或提升盈利水平而由公司實(shí)施的固定資產(chǎn)投資。3、一定金額范圍內(nèi)的融資。納入年度融資預(yù)算（計(jì)劃）的公司及各級(jí)子公司的融資，無需公司或公司控股企業(yè)擔(dān)保的各級(jí)參股公司的融資。一定金額范圍內(nèi)的融資擔(dān)保。納入年度融資預(yù)算（計(jì)劃）的公司系統(tǒng)內(nèi)的融資擔(dān)保。5、一定金額范圍內(nèi)的公司資產(chǎn)處置。6、經(jīng)營中的大額資金支出。第六條董事長(zhǎng)作為公司的法定代表人，在法律、法規(guī)及集團(tuán)公司章程規(guī)定的權(quán)限內(nèi)代表集團(tuán)公司簽署一切文件，依董事會(huì)的授權(quán)行使職責(zé)。董事長(zhǎng)可以依法授權(quán)他人代為簽署合同及其他文件。第七條總經(jīng)理是公司經(jīng)營負(fù)責(zé)人，依公司章程履行職責(zé)，執(zhí)行董事會(huì)的決策，組織實(shí)施公司的經(jīng)營管理活動(dòng)?？偨?jīng)理應(yīng)通過建立總經(jīng)理辦公會(huì)制度研究、決定公司經(jīng)營中的重大事項(xiàng)，指揮、檢查和督促各部門的生產(chǎn)經(jīng)營和管理工作。公司董事會(huì)有權(quán)將部分事項(xiàng)的決策和審批授權(quán)給總經(jīng)理行使。第八條對(duì)股權(quán)投資決定權(quán)的授權(quán)1、股權(quán)投資，是指公司及各級(jí)子公司以現(xiàn)金、實(shí)物、無形資產(chǎn)等手段，通過設(shè)立公司、增資、收購（受讓）股權(quán)、資產(chǎn)注入等方式出資而獲得企業(yè)股權(quán)的經(jīng)濟(jì)行為（不含以固定資產(chǎn)投資為目的的股權(quán)投資行為）。2、公司的股權(quán)投資應(yīng)實(shí)行年度投資預(yù)算（計(jì)劃）管理。年度股權(quán)投資預(yù)算（計(jì)劃）應(yīng)根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略、年度經(jīng)營目標(biāo)編制，由公司總經(jīng)理報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。3、公司單個(gè)股權(quán)投資項(xiàng)目的出資金額人民幣貳佰萬元以下（含），總經(jīng)理提出預(yù)案，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，董事會(huì)備案；投資額超出上述金額的，報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。對(duì)以參股為目標(biāo)、公司對(duì)單個(gè)項(xiàng)目的出資額在人民幣壹佰萬元以下（含）的，總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，董事會(huì)備案；出資額在人民幣壹佰萬元以上的，總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)提出預(yù)案，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。對(duì)于已經(jīng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)的股權(quán)投資發(fā)生重大變化，經(jīng)營層需及時(shí)向董事會(huì)書面匯報(bào)，并由董事長(zhǎng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況，決定是否再次提交董事會(huì)決策。4、公司的股權(quán)投資由公司總經(jīng)理決定審批或授權(quán)相關(guān)人員決定。第九條對(duì)固定資產(chǎn)投資決定權(quán)的授權(quán)1、固定資產(chǎn)投資是指公司及各級(jí)子公司為擴(kuò)大再生產(chǎn)而投入資金新建、續(xù)建、改建、擴(kuò)建或設(shè)備更新、技術(shù)改造等投資，含以設(shè)立項(xiàng)目公司為目的的股權(quán)投資項(xiàng)目2、公司及全資、控股各級(jí)子公司的固定資產(chǎn)投資應(yīng)實(shí)行年度投資預(yù)算（計(jì)劃）管理。年度固定資產(chǎn)投資預(yù)算（計(jì)劃）由公司總經(jīng)理報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。3、已納入公司年度投資預(yù)算額度（計(jì)劃）的固定資產(chǎn)投資：（1）已納入公司年度投資預(yù)算額度（計(jì)劃）的清潔能源固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，總經(jīng)理提出預(yù)案，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，董事會(huì)備案。（2）已納入公司年度投資預(yù)算（計(jì)劃）的溫石棉固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，總經(jīng)理提出預(yù)案，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，董事會(huì)備案。（3）對(duì)未納入公司年度投資預(yù)算（計(jì)劃）的其他固定資產(chǎn)項(xiàng)目，總經(jīng)理提出預(yù)案，報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。對(duì)于已經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化需及時(shí)向董事會(huì)書面匯報(bào)，并由董事長(zhǎng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)情況，決定是否再次提交董事會(huì)決策。（4）公司及各級(jí)全資、控股子公司參股企業(yè)的固定資產(chǎn)投資需要履行相關(guān)決策程序的，由集團(tuán)公司總經(jīng)理決定審批或授權(quán)相關(guān)人員決定。4、各級(jí)子公司的固定資產(chǎn)投資需由公司董事會(huì)或股東方?jīng)Q策的，則派出的股東代表應(yīng)事先取得公司的同意，公司按上述權(quán)限與程序進(jìn)行決策。第十條對(duì)融資決策權(quán)的授權(quán)1、融資決策分為權(quán)益融資決策和債務(wù)融資決策。權(quán)益融資是指公司及各級(jí)子公司通過引入戰(zhàn)略投資者等方式，增加所有者權(quán)益的融資行為；債務(wù)融資是指公司及各級(jí)子公司為自身經(jīng)營需要向他人借款的行為，包括銀行貸款、融資租賃等。2、公司的融資行為應(yīng)實(shí)行年度預(yù)算（計(jì)劃）管理。年度融資預(yù)算（計(jì)劃）由公司總經(jīng)理報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。3、對(duì)于公司自身進(jìn)行改制而進(jìn)行的權(quán)益融資決策，應(yīng)提交公司董事會(huì)決策，并報(bào)國資委批準(zhǔn)。對(duì)于已納入年度融資預(yù)算的各級(jí)全資、控股子公司的權(quán)益融資決策，按下列方式處理：（1）在權(quán)益融資將不會(huì)改變公司對(duì)該子公司的絕對(duì)控股地位（指集團(tuán)公司持股比例大于50%）時(shí)，由公司總經(jīng)理決定審批，報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)備案；（2）在權(quán)益融資將導(dǎo)致集團(tuán)公司成為子公司相對(duì)控股方（指公司是子公司的第一大股東且具備合并其財(cái)務(wù)報(bào)表?xiàng)l件）時(shí)，由集團(tuán)公司董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)備案；（3）在權(quán)益融資將導(dǎo)致公司失去對(duì)子公司的控制地位或失去合并其財(cái)務(wù)報(bào)表?xiàng)l件時(shí)，由集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。對(duì)于各級(jí)參股公司的權(quán)益融資由公司總經(jīng)理決定審批或授權(quán)相關(guān)人員決定。4、對(duì)于已納入年度融資預(yù)算的公司和各級(jí)全資、控股子公司的債務(wù)融資，單筆借款合同金額在人民幣伍仟萬元以下（含）的，授權(quán)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)、總經(jīng)理辦理；單筆借款合同金額在人民幣伍仟萬元以上的，董事會(huì)批準(zhǔn)、總經(jīng)理辦理。金融機(jī)構(gòu)需要集團(tuán)公司董事會(huì)決議作為決策依據(jù)的，公司應(yīng)召開臨時(shí)董事會(huì)進(jìn)行決策，并出具決議文件。各級(jí)全資、控股子公司債務(wù)融資決策需要本公司董事會(huì)或股東方?jīng)Q策的，則應(yīng)事先取得公司的同意，公司按上述權(quán)限與程序進(jìn)行決策。5、對(duì)于各級(jí)參股公司的債務(wù)融資決策由公司總經(jīng)理決定審批或授權(quán)相關(guān)人員決定。第十一條對(duì)融資擔(dān)保決策權(quán)的授權(quán)1、融資擔(dān)保是指公司為自身經(jīng)營需要，向他人借款而需提供的擔(dān)保，或?yàn)榻?jīng)營需要而為關(guān)聯(lián)企業(yè)借款所提供的擔(dān)保行為。2、公司的融資擔(dān)保實(shí)行年度預(yù)算（計(jì)劃）管理。由公司總經(jīng)理提出融資擔(dān)保的年度預(yù)算（計(jì)劃）報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。3、對(duì)于納入年度預(yù)算額度（計(jì)劃）的融資擔(dān)保，由董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，總經(jīng)理辦理。金融機(jī)構(gòu)需要公司董事會(huì)決議作為決策依據(jù)的，公司應(yīng)召開臨時(shí)董事會(huì)進(jìn)行決策，并出具決議文件。4、公司融資擔(dān)保決策需要本公司董事會(huì)或股東方?jīng)Q策的，則應(yīng)事先取得公司的同意，公司按上述權(quán)限與程序進(jìn)行決策。5、公司總經(jīng)理應(yīng)每半年就公司的擔(dān)保情況向董事會(huì)提交一份書面報(bào)告，接受董事會(huì)的監(jiān)督與決定。各級(jí)參股公司的融資擔(dān)保由公司總經(jīng)理決定同意或授權(quán)相關(guān)人員決定。6、雖有上述規(guī)定，下列擔(dān)保仍須經(jīng)公司董事會(huì)審批：（1）公司及各級(jí)全資、控股子公司在年度擔(dān)保預(yù)算總額度之外的擔(dān)保；（2）公司及各級(jí)全資、控股子公司為系統(tǒng)外的企業(yè)（含參股企業(yè)）提供擔(dān)保；（3）公司本部擔(dān)?？傤~超過經(jīng)審計(jì)的最近一期公司（合并）經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)5％以后提供的任何擔(dān)保，由董事會(huì)批準(zhǔn)；（4）全資、控股二級(jí)以下子公司原則上不得為他人提供擔(dān)保。第十二條對(duì)資產(chǎn)處置決定權(quán)的授權(quán)（1）資產(chǎn)處置是指通過綜合運(yùn)用法律允許的轉(zhuǎn)讓（出售）、置換、報(bào)損、報(bào)廢等手段和方法進(jìn)行資產(chǎn)處理的活動(dòng)，不含以融資為目的股份出讓行為。其中，資產(chǎn)包括實(shí)物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。（2）公司擬處置的單項(xiàng)資產(chǎn)凈值在人民幣一千萬元（含）以下授權(quán)總經(jīng)理審批，報(bào)董事長(zhǎng)備案；在人民一千萬元，總經(jīng)理提出預(yù)案，報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，董事會(huì)備案；在二千萬元以上，總經(jīng)理提出預(yù)案，報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)。（3）各級(jí)全資、控股子公司可自行處置的單項(xiàng)資產(chǎn)凈值，按其內(nèi)部規(guī)章制度辦理。但需由二級(jí)子公司董事會(huì)或股東方?jīng)Q策的，則應(yīng)事先取得公司的同意，公司按上述權(quán)限與程序進(jìn)行決策。對(duì)于參股公司的資產(chǎn)處置，由公司總經(jīng)理決定審批或授權(quán)相關(guān)人員決策。（4）在12個(gè)月內(nèi)對(duì)同一對(duì)象所持有的資產(chǎn)連續(xù)進(jìn)行處貉的，以其累計(jì)數(shù)為基礎(chǔ)計(jì)算。第十三條公司經(jīng)營中大額資金支出審批權(quán)的授權(quán)公司經(jīng)營中的大額資金支出應(yīng)區(qū)分生產(chǎn)經(jīng)營性支出與非生產(chǎn)經(jīng)營性支出，實(shí)施嚴(yán)格的年度預(yù)算管理。1、年度預(yù)算額度內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營性的各項(xiàng)支出，包括但不限于、到期債務(wù)償還本息、非重大固定資產(chǎn)購置、低值易耗品、房屋設(shè)備租賃、房屋裝修等支出，人民幣壹百萬元以下（含）的由總經(jīng)理審批，人民幣壹佰萬元以上的由董事長(zhǎng)審批；.年度預(yù)算額度內(nèi)非生產(chǎn)經(jīng)營性的各項(xiàng)支出，包括但不限于業(yè)務(wù)招待費(fèi)、咨詢費(fèi)、聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、職工薪酬等，單項(xiàng)支出在人民幣伍拾萬元以下（含）的由總經(jīng)理審批，單項(xiàng)支出在人民幣伍拾萬元以上的，由董事長(zhǎng)審批。.年度預(yù)算額度外，單筆超過人民幣伍佰萬元的生產(chǎn)經(jīng)營性的各項(xiàng)支出、單筆超過人民幣叁佰萬元的非生產(chǎn)經(jīng)營性的各項(xiàng)支出均應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。第十四條授權(quán)董事長(zhǎng)和總經(jīng)理行使的事項(xiàng)，公司應(yīng)建立管理流程，以確保該等事項(xiàng)被正確、全面執(zhí)行。其中授權(quán)總經(jīng)理決策的事項(xiàng)，應(yīng)遵守“三重一大”決策制度的意見的要求，堅(jiān)持經(jīng)營班子集體決策，通過總經(jīng)理辦公會(huì)、專題辦公會(huì)等集體進(jìn)行研究和決策。授權(quán)董事長(zhǎng)決策的事項(xiàng)應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理事先審核把關(guān)后再提交董事長(zhǎng)決策。第十五條當(dāng)授權(quán)決策事項(xiàng)的外部環(huán)境發(fā)生重大變化，嚴(yán)重偏離該事項(xiàng)決策預(yù)期效果時(shí)，被授權(quán)人有責(zé)任將該事項(xiàng)提交董事會(huì)再行決策。集團(tuán)公司經(jīng)理層應(yīng)在每年4月底之前對(duì)上一年度董事會(huì)授權(quán)的投資、融資、擔(dān)保、資產(chǎn)處置事項(xiàng)的執(zhí)行情況進(jìn)行書面匯報(bào)。公司經(jīng)理層應(yīng)在每年4月底及10月底之前對(duì)上個(gè)半年