擔(dān)保貸款五級分類

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貸款五級分類具體標(biāo)準(zhǔn)

企事業(yè)單位貸款和自然人其他貸款分類標(biāo)準(zhǔn)

農(nóng)村合作金融機構(gòu)在充分分析借款人準(zhǔn)時足額歸還貸款本息的可能性的基礎(chǔ)上，參照下列基本標(biāo)準(zhǔn)初步劃分企事業(yè)單位貸款和自然人其他貸款分類檔次后，嚴(yán)格依據(jù)核心定義確定分類結(jié)果。

1．下列狀況劃入正常類

（1）借款人有力量履行承諾，還款意愿良好，經(jīng)營、財務(wù)等各方面狀況正常，能正常還本付息，農(nóng)村合作金融機構(gòu)對借款人最終償還貸款有充分把握。

（2）借款人可能存在某些消極因素，但現(xiàn)金流量充分，不會對貸款本息按約足額償還產(chǎn)生實質(zhì)性影響。

●正常類參考特征：

a.借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常，主要經(jīng)營指標(biāo)合理，現(xiàn)金流量充分，始終能夠正常足額償還貸款本息。

b.貸款未到期。

c.本筆貸款能按期支付利息

2．有下列狀況之一的一般劃入關(guān)注類

（1）借款人的銷售收入、經(jīng)營利潤下降或消失流淌性不足的征兆，一些關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)消失特別性的不利變化或低于同行業(yè)平均水平；

（2）借款人或有負(fù)債（如對外擔(dān)保、簽發(fā)商業(yè)匯票等）過大或與上期相比有較大幅度上升；

（3）借款人的固定資產(chǎn)貸款項目消失重大的不利于貸款償還的因素（如基建項目工期延長、預(yù)算調(diào)增過大）；

（4）借款人經(jīng)營管理存在重大問題或未按商定用途使用貸款；

（5）借款人或擔(dān)保人改制（如分立、兼并、租賃、承包、合資、股份制改造等）對貸款可能產(chǎn)生不利影響；

（6）借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生了重大的不利于貸款償還的變化；

（7）借款人的管理層消失重大意見分歧或者法定代表人和主要經(jīng)營者的品德消失了不利于貸款償還的變化；

（8）違反行業(yè)信貸管理規(guī)定或監(jiān)管部門監(jiān)管規(guī)章發(fā)放的貸款；

（9）借款人在其他金融機構(gòu)貸款被劃為次級類；

（10）宏觀經(jīng)濟、市場、行業(yè)、管理政策等外部因素的變化對借款人的經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，并可能影響借款人的償債力量；

（11）借款人處于停產(chǎn)或半停產(chǎn)，但抵（質(zhì)）押率充分，抵質(zhì)押物遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于實現(xiàn)貸款本息得價值和實現(xiàn)債權(quán)得費用，對最終收回貸款有充分的把握。

（12）借新還舊貸款，企業(yè)運轉(zhuǎn)正常且能按約還本復(fù)息的。

（13）借款人償還貸款力量較差，但擔(dān)保人代為償還力量較強

（14）貸款的抵押物、質(zhì)押物價值下降，或農(nóng)村合作金融機構(gòu)對抵（質(zhì)）押物失去掌握；保證的有效性消失問題，可能影響貸款歸還；

（15）本金或利息逾期（含展期，下同）90天（含）以內(nèi)的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款30天（含）以內(nèi)。

●關(guān)注類參考特征：

a.宏觀經(jīng)濟、行業(yè)、市場、技術(shù)、產(chǎn)品、企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理或財務(wù)狀況發(fā)生變化，對借款人正常經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，但其償還貸款的力量尚未消失明顯問題。

b.借款人改制（如合并、分立、承包、租賃等）對銀行債務(wù)可能產(chǎn)生的不利影響。

c.借款人還款意愿差，不與銀行樂觀合作

d.借款人完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，但貸款擔(dān)保合法、有效、足值，銀行完全有力量通過追償擔(dān)保足額收回貸款本息。

e.擔(dān)保有效性消失問題，可能影響貸款歸還。

f.貸款逾期（含展期后）不超過90天（含）。

g.本筆貸款欠息不超過90天（含）。

資料之一：關(guān)注類貸款，其他銀行還列舉如下特征：

借款還款意愿；貸款抵押物、質(zhì)押物價格下降，或銀行對抵（質(zhì)）押物失去掌握；貸款保證人的財務(wù)狀況消失疑問；銀行未能對貸款實施有效的監(jiān)督或檔案丟失。

3．有下列狀況之一的一般劃入次級類

（1）借款人經(jīng)營虧損，支付困難并且難以獲得補充資金來源，經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量為負(fù)數(shù)；

（2）借款人不能償還其他債權(quán)人債務(wù)；

（3）借款人已不得不通過出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)來維持生產(chǎn)經(jīng)營，或者通過拍賣抵押品、履行保證責(zé)任等途徑籌集還款資金；

（4）借款人采納隱瞞事實等不正值手段取得貸款的；

（5）借款人內(nèi)部管理消失問題，對正常經(jīng)營構(gòu)成實質(zhì)損害，阻礙債務(wù)的準(zhǔn)時足額清償；

（6）借款人處于半停產(chǎn)狀態(tài)且擔(dān)保為一般或者較差的；

（7）為清收貸款本息、保全資產(chǎn)等目的發(fā)放的“借新還舊”貸款；

（8）可還本付息的重組貸款；

（9）信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對還款構(gòu)成實質(zhì)性影響；

（10）借款人在其他金融機構(gòu)貸款被劃為可疑類；

（11）違反國家法律、行政法規(guī)發(fā)放的貸款；

（12）本金或利息逾期91天至180天(含)的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款31天至90天（含）。

●次級類參考特征：

a.借款人支付消失困難，且難以獲得新的資金。

b.借款人正常營業(yè)收入和所供應(yīng)的擔(dān)保都無法保證銀行足額收回貸款本息。

c.因借款人財務(wù)狀況惡化，或無力還款而需要對該筆貸款借款合同的還款條款作出較大調(diào)整。

d.貸款逾期（含展期后）90天以上至180天（含）。e.本筆貸款欠息90天以上至180天（含）。

資料之二：次級貸款，其它銀行還舉例如下特征：

借款人凈現(xiàn)金流量為負(fù)值，支付消失困難，借款人不能償還其他金融機構(gòu)的債務(wù)，借款人內(nèi)部管理消失問題，阻礙債務(wù)的清償，估計貸款損失在30%以下，貸款本金逾期91天至180天（含）

4．有下列狀況之一的一般劃入可疑類

（1）借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)固定資產(chǎn)貸款項目處于停、緩建狀態(tài)；

（2）借款人實際已資不抵債；

（3）借款人進入清算程序；

（4）借款人或其法定代表人涉及重大案件，對借款人的正常經(jīng)營活動造成重大影響；

（5）借款人改制后