商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理研究

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系中的地位愈發(fā)重要，商業(yè)銀行能通過存儲(chǔ)以及抵押支出等方式，為社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供貸款援助。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)以資金的流動(dòng)為主要內(nèi)容，需要對(duì)客戶的個(gè)人信息進(jìn)行全面、準(zhǔn)確的收集，以確?？蛻艋緳?quán)益得到維護(hù)。但是，也正是因?yàn)樯虡I(yè)銀行業(yè)務(wù)辦理需要對(duì)客戶的個(gè)人信息進(jìn)行詳細(xì)了解，掌握了客戶的詳細(xì)資料，保護(hù)客戶的個(gè)人資料是商業(yè)銀行最為基本的工作內(nèi)容，稍不留意就會(huì)導(dǎo)致不良結(jié)果的產(chǎn)生，損害客戶的個(gè)人權(quán)益。除此之外，商業(yè)銀行也會(huì)因?yàn)樽陨聿僮鞑划?dāng)?shù)仍蚨a(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致內(nèi)部資金不穩(wěn)定風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，甚至危及商業(yè)銀行的長(zhǎng)期發(fā)展。針對(duì)這一情況，商業(yè)銀行要通過風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的完善和管理手段的革新，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，降低操作風(fēng)險(xiǎn)，為自身的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造良好的條件。一、商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論現(xiàn)代技術(shù)和高科技產(chǎn)品的應(yīng)用為商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)辦理提供了便捷的設(shè)備載體，有效提高了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)辦理效率；同時(shí)，也通過現(xiàn)代技術(shù)的支持，促使商業(yè)銀行內(nèi)部制度的逐漸完善以及工作水平的提升，商業(yè)銀行的體系逐漸完善，為銀行的發(fā)展帶來了新的機(jī)遇。此外，國(guó)家正借助網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和信息技術(shù)正在逐步建立健全個(gè)人征信體系，為商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)的辦理創(chuàng)造了良好的環(huán)境和體系條件，在一定程度上促使銀行以個(gè)人征信體系為參考，輔助辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，以提高業(yè)務(wù)辦理效率，降低銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)銀行操作的安全性，并為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作提供較為詳細(xì)的參考，促進(jìn)銀行的可持續(xù)發(fā)展。(一)商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)定義商業(yè)銀行以貨幣為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，其高比例負(fù)債經(jīng)營(yíng)決定了商業(yè)銀行是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過程中，由于事前無(wú)法預(yù)料的不確定因素的影響，使商業(yè)銀行的實(shí)際收益與預(yù)期收益產(chǎn)生偏差，從而有蒙受經(jīng)濟(jì)損失和獲得額外收益的機(jī)會(huì)和可能性。在商業(yè)銀行的眾多操作風(fēng)險(xiǎn)中，柜面風(fēng)險(xiǎn)較高，是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控工作的當(dāng)務(wù)之急。所謂銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)，即指銀行實(shí)體營(yíng)業(yè)廳在辦理業(yè)務(wù)過程中由于內(nèi)部操作失誤或者外部欺詐等因素，造成銀行資產(chǎn)損失以及銀行收益的不確定性。商業(yè)銀行做好風(fēng)險(xiǎn)管控，提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率對(duì)商業(yè)銀行的整體發(fā)展具有積極意義。(二)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)導(dǎo)致商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的因素主要為：內(nèi)因和外因，其中，內(nèi)在因素主要為：內(nèi)部管理體系、制度以及工作人員，外因主要為：外部欺詐等，其中，內(nèi)外因中直接導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素為銀行內(nèi)的工作人員，工作人員尤其個(gè)人的獨(dú)立性和思維意識(shí)，其認(rèn)知水平和工作水平主要受制于自身的知識(shí)、素質(zhì)等方面，具有一定的不確定性，這就導(dǎo)致商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)存在不確定性、不可預(yù)知性的特點(diǎn)。除此之外，外部欺詐的成功將給銀行帶來較大的沖擊，其以銀行資金流出為主要形式，將在一定程度上導(dǎo)致銀行內(nèi)部資金的不穩(wěn)定性，較多的資金流出且無(wú)法收回，甚至威脅到銀行的生命力，換言之，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)具有破壞性的特點(diǎn)，其破壞性的大小與資金數(shù)額大小一致。此外，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)還具有多樣性的特點(diǎn)。簡(jiǎn)而言之，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性、不可預(yù)知性、破壞性和多樣性的特點(diǎn)，這些特點(diǎn)同時(shí)也是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的主要依據(jù)。(三)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)分類商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)以風(fēng)險(xiǎn)來源為標(biāo)準(zhǔn)，主要可以分為：管理機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、柜面風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)。二、商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)是其眾多風(fēng)險(xiǎn)中最嚴(yán)重、破壞性最大的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行一般通過風(fēng)險(xiǎn)管理等工作方式，管控風(fēng)險(xiǎn)，以達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)的目的。但是，從商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展和其取得的成效來看，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在著部分問題，將導(dǎo)致管理效益甚微，無(wú)法在最大程度上將柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管控在一定的范圍內(nèi)，以下將對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題進(jìn)行簡(jiǎn)要概述，通過挖掘和剖析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力的提高尋求突破口。(一)系統(tǒng)、流程與硬件發(fā)展較為落后在現(xiàn)代技術(shù)的背景下，商業(yè)銀行以現(xiàn)代技術(shù)為依托，逐漸對(duì)內(nèi)部設(shè)備和系統(tǒng)進(jìn)行了更新，并將部分業(yè)務(wù)辦理分?jǐn)傊岭娮踊O(shè)備上，有效提高了業(yè)務(wù)辦理效率。但是，在近幾年商業(yè)銀行設(shè)備的構(gòu)建和內(nèi)部的建設(shè)工作來看，技術(shù)的應(yīng)用對(duì)其工作理念、管理理念和業(yè)務(wù)辦理流程上的影響較小，加之，現(xiàn)代技術(shù)的引進(jìn)不及時(shí)，商業(yè)銀行內(nèi)部的變革并不完善，商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)辦理和風(fēng)險(xiǎn)管理的成效甚微。(二)柜面操作人員分配缺乏合理性柜面操作人員是導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的責(zé)任主體，其專業(yè)知識(shí)、業(yè)務(wù)能力以及個(gè)人素質(zhì)都將直接決定業(yè)務(wù)方向和業(yè)務(wù)水平。當(dāng)前，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，社會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的需求逐漸增加，隨著金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生和數(shù)量的增多，其與銀行之間需要建立起一定的聯(lián)系，以支持金融機(jī)構(gòu)的良好運(yùn)作，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍和種類隨之?dāng)U展，甚至部分新拓展的業(yè)務(wù)類型超出工作人員的知識(shí)范疇。加之，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求，各企業(yè)與銀行逐漸認(rèn)識(shí)到資源型人才的重要性，銀行以吸引資源型人才加入其管理層為重點(diǎn)工作內(nèi)容，部分人才完全不具備會(huì)計(jì)以及銀行管理的相關(guān)知識(shí)，其在安排柜面員工、分配崗位等方面，缺少對(duì)柜面業(yè)務(wù)辦理員工需求的正確認(rèn)知，柜面操作人員的分配缺乏合理性，包括各時(shí)間段的員工數(shù)量、員工個(gè)人業(yè)務(wù)能力等方面，與柜面業(yè)務(wù)的實(shí)際需求存在一定的差距，將導(dǎo)致柜面操作隱性風(fēng)險(xiǎn)的增加。(三)柜面操作規(guī)章制度建設(shè)相對(duì)滯后商業(yè)銀行柜面業(yè)務(wù)種類在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需求之下逐漸增多，但是相應(yīng)的操作制度卻并不完善，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的規(guī)章制度未與時(shí)俱進(jìn)，根據(jù)業(yè)務(wù)辦理方式以及需求的變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，其操作制度規(guī)章的建設(shè)相對(duì)滯后，落后于經(jīng)濟(jì)社會(huì)建設(shè)、企業(yè)和銀行發(fā)展的實(shí)際需求。三、商業(yè)銀行柜面操作風(fēng)險(xiǎn)防范措施當(dāng)前，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的辦理主要以柜臺(tái)辦理的形式為主，其柜面操作中存在的不規(guī)范現(xiàn)象將對(duì)銀行自身以及客戶造成一定的風(fēng)險(xiǎn)，解決柜面操作問題對(duì)于商業(yè)銀行來說尤為重要。商業(yè)銀行要在最大程度上減少柜面操作風(fēng)險(xiǎn)，就要從柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管理工作入手，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制體系，加大管理力度，以柜面操作安全性的增強(qiáng)為其管理的主要目的，規(guī)范柜面操作，降低操作風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)客戶的基本權(quán)益；同時(shí)，也以銀行自身業(yè)務(wù)水平和管理能力的提高，為銀行樹立良好的社會(huì)形象，在銀行系統(tǒng)內(nèi)形成良好的口碑，增強(qiáng)與社會(huì)民眾之間的黏性，間接增加自身的經(jīng)濟(jì)效益。商業(yè)銀行作為營(yíng)利性質(zhì)的企業(yè)，其最終的目的與經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的其他企業(yè)的目的是一致的，都是為了獲得最大的經(jīng)濟(jì)效益。商業(yè)銀行以其銀行的性質(zhì)，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)常伴隨其業(yè)務(wù)辦理和發(fā)展，其中柜面操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率較高，商業(yè)銀行要通過風(fēng)險(xiǎn)管理工作的進(jìn)行將風(fēng)險(xiǎn)控制在一定的范圍內(nèi)，提高銀行的安全性，就要從內(nèi)部建設(shè)入手，即：機(jī)制體制的完善、員工隊(duì)伍的有效建設(shè)以及完善風(fēng)險(xiǎn)管控體系，以內(nèi)部建設(shè)的有序進(jìn)行，抵御各方風(fēng)險(xiǎn)的沖擊，達(dá)到發(fā)展的最終目標(biāo)，穩(wěn)固自身在經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的地位，以風(fēng)險(xiǎn)管理能力的提高，增強(qiáng)業(yè)務(wù)辦理的安全性，為客戶帶來良好的業(yè)務(wù)體驗(yàn)，樹立良好的社會(huì)形象，為自身的可持續(xù)發(fā)展服務(wù)。(一)創(chuàng)建以人為本風(fēng)險(xiǎn)管控文化商業(yè)銀行的性質(zhì)歸根結(jié)底是企業(yè)，具有一般企業(yè)所具備的各種職能，包括企業(yè)文化等。商業(yè)銀行要有效防范柜面操作風(fēng)險(xiǎn)，首先就要從企業(yè)文化的建設(shè)入手，在內(nèi)部形成以人為本的風(fēng)險(xiǎn)管控文化，通過文化氛圍的形成引導(dǎo)管理者以員工隊(duì)伍的建設(shè)為主，以員工個(gè)人知識(shí)、能力和素養(yǎng)的提高為主，推動(dòng)員工培訓(xùn)工作的有序開展，從員工個(gè)人培訓(xùn)出發(fā)，提高整體的風(fēng)險(xiǎn)防范水平和能力。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式與一般企業(yè)無(wú)二，其以資金業(yè)務(wù)辦理為主要工作內(nèi)容，要提高整體的資金風(fēng)險(xiǎn)防范水平，就要從員工風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)的樹立和發(fā)展入手。首先要重視員工在銀行系統(tǒng)內(nèi)的主體地位，允許并鼓勵(lì)員工積極發(fā)揮自身的自覺性和主動(dòng)性，培養(yǎng)員工隨機(jī)應(yīng)變的能力，以應(yīng)對(duì)柜面操作中的突發(fā)情況。其次，銀行要積極開展員工培訓(xùn)活動(dòng)，以培訓(xùn)體系的完善為依據(jù)，推進(jìn)員工培訓(xùn)在內(nèi)部的全面展開，將員工專業(yè)知識(shí)、柜面業(yè)務(wù)能力和個(gè)人素養(yǎng)的提升作為培訓(xùn)的主要目的，將業(yè)務(wù)新知識(shí)、具體的操作手段以及職業(yè)素養(yǎng)納入培訓(xùn)的體系中，其中要著重將近幾年銀行新增的業(yè)務(wù)內(nèi)容以及柜面操作風(fēng)險(xiǎn)管控內(nèi)技能作為重點(diǎn)知識(shí)納入培訓(xùn)的范疇內(nèi)，引導(dǎo)員工樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)；同時(shí)，還要將先進(jìn)設(shè)備的操作和使用進(jìn)行針對(duì)性教學(xué)，不僅要提高柜面操作人員的知識(shí)水平，還要提高其操作能力，培養(yǎng)全面發(fā)展的柜面操作員工。其次，銀行要在員工培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，從員工出發(fā)，致力于整體風(fēng)險(xiǎn)管控文化的形成，提高員工對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控的重視度，以文化氛圍引導(dǎo)員工積極地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控工作，提高整體風(fēng)險(xiǎn)管控水平。良好的企業(yè)文化能在潛移默化中輔助員工培訓(xùn)工作的進(jìn)行，達(dá)到企業(yè)發(fā)展的預(yù)期目標(biāo)。商業(yè)銀行也要積極進(jìn)行內(nèi)部文化的構(gòu)建，構(gòu)建以人為本的風(fēng)險(xiǎn)管控文化氛圍，以潛在的形式輔助員工培訓(xùn)工作的開展，并鞏固培訓(xùn)成果。(二)創(chuàng)建系統(tǒng)績(jī)效考核體系商業(yè)銀行中直接參與柜面風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生過程的是柜面工作人員，柜面業(yè)務(wù)辦理是銀行的主要工作，也是其盈利的主要方式。要提高商業(yè)銀行柜面風(fēng)險(xiǎn)管控能力，取得較好的管理成效，就要始終堅(jiān)持員工的主要地位。員工作為柜面業(yè)務(wù)辦理的主要執(zhí)行者，其個(gè)人的知識(shí)水平和業(yè)務(wù)能力將直接決定柜面業(yè)務(wù)辦理的結(jié)果以及業(yè)務(wù)辦理中的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避效果，知識(shí)和業(yè)務(wù)能力是員工被錄用和支持其工作有序進(jìn)行的基礎(chǔ)條件，在一定程度上決定商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)水平。除此之外，員工工作最為關(guān)注的是薪酬問題，薪酬分配機(jī)制和績(jī)效考核機(jī)制與員工的工作獲得感和滿足感直接相關(guān)，其將以潛在的形式影響員工的工作積極性和工作態(tài)度，間接決定銀行業(yè)務(wù)辦理水平和服務(wù)水平。商業(yè)銀行作為經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的銀行企業(yè)，服務(wù)是輔助其業(yè)務(wù)辦理的一大工作內(nèi)容，員工服務(wù)意識(shí)的樹立和服務(wù)能力的提高是銀行可持續(xù)發(fā)展的必然要求，而員工的服務(wù)水平將與其工作的獲得感直接相關(guān)，這就需要商業(yè)銀行要重視績(jī)效考核體系的完善工作，將服務(wù)水平和柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控能力納入員工績(jī)效考核中，并增加二者在績(jī)效考核中的占比。通過績(jī)效考核體系和內(nèi)容的完善，從員工工作最基本的薪資需求入手，引導(dǎo)員工端正工作態(tài)度，發(fā)揮工作自覺性和主動(dòng)性，調(diào)動(dòng)員工的工作積極性，引導(dǎo)員工在日常業(yè)務(wù)辦理中自覺地提高自身的服務(wù)水平，在實(shí)踐中檢驗(yàn)現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管控工作手段，并主動(dòng)對(duì)其進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，積累風(fēng)險(xiǎn)管控經(jīng)驗(yàn)，不斷改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管控工作方式。從與員工最為關(guān)系的薪酬分配出發(fā)，從與薪酬分配制度落實(shí)關(guān)系最為密切的績(jī)效考核制度出發(fā)，從員工工作的獲得感出發(fā)，以員工個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管控能力的提高，推動(dòng)商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管控水平的提高。(三)完善人力資源體系隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)為了應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)激烈的競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)內(nèi)部員工隊(duì)伍的建設(shè)和人才引進(jìn)工作愈發(fā)重視，人力資源管理部門作為管理員工、組織開展員工培訓(xùn)活動(dòng)的負(fù)責(zé)主體，在企業(yè)中的地位逐漸提高。商業(yè)銀行要完善人力資源體系，加強(qiáng)該部門的建設(shè)，提高其管理水平，為人才招聘、崗位設(shè)置、柜面員工安排等工作的合理化推進(jìn)打下基礎(chǔ)，尤其在商業(yè)銀行資源型管理人才的引進(jìn)工作中，要對(duì)資源型人才進(jìn)行全面考核，尤其是其銀行管理及工作的相關(guān)知識(shí)水平，以為銀行的長(zhǎng)期發(fā)展引進(jìn)專業(yè)對(duì)口的高素質(zhì)管理人才，將人才優(yōu)勢(shì)應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)管控和管理工作中，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，已達(dá)到較高的管理成效。從管理者隊(duì)伍的專業(yè)化建設(shè)和組建入手，增強(qiáng)銀行發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)、分析風(fēng)險(xiǎn)、管控風(fēng)險(xiǎn)以及抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。(四)完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系商業(yè)銀行要從根源上管理和抵御柜面操作風(fēng)險(xiǎn)，就要重視風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立健全，將柜面業(yè)務(wù)人員的日常監(jiān)管納入風(fēng)險(xiǎn)管控體系內(nèi)，從可變性最大的員工入手，完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并加強(qiáng)對(duì)配套機(jī)制的構(gòu)建。針對(duì)銀行柜面的相關(guān)業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行要積極創(chuàng)建相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，倘若銀行柜員完成了某一項(xiàng)業(yè)務(wù)，預(yù)警系統(tǒng)便會(huì)自動(dòng)獲取該項(xiàng)業(yè)務(wù)所涉及的每一項(xiàng)數(shù)據(jù)并加以系統(tǒng)精準(zhǔn)地分析，然后實(shí)時(shí)將預(yù)警信息根據(jù)其級(jí)別傳送給銀行柜員讓其再一次確定是否存在風(fēng)險(xiǎn)，從而有效管控操作風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。同時(shí)，