（必會）中級銀行從業(yè)資格《（風險管理）實務》近年考試真題題庫（含答案解析）

PAGEPAGE1（必會）中級銀行從業(yè)資格《風險管理》近年考試真題題庫（含答案解析）一、單選題1.超限類型不包括（）。A、主動超限B、被動超限C、實質(zhì)性超限D、非實質(zhì)性超限答案：C解析：根據(jù)具體的超限原因，超限情況分為主動超限、被動超限和非實質(zhì)性超限。2.在權重法下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)風險權重相等的是（）。A、對我國中央政府的債權與對其他國家中央政府的債權B、對個人住房抵押貸款的債權與對一般企業(yè)的債權C、對符合標準的小微型企業(yè)的債權與對個人的其他債權D、對我國政策性銀行的債權（不包括次級債權）與對公共實體部門的債權答案：C解析：A項，對我國中央政府的債權，風險權重為0；而對其他國家中央政府的債權，依據(jù)信用評級不同給予不同的風險權重。B項，對個人住房抵押貸款債權權重為50％；而對一般企業(yè)的債權權重為100％。C項，對符合標準的小微型企業(yè)的債權與對個人的其他債權的權重均為75％。D項，對政策性銀行的債權（不包括次級債權）權重為0；而對公共實體部門的債權權重為20％。3.交易對手信用風險暴露計量方法不包括（）。A、現(xiàn)期風險暴露法B、標準法C、內(nèi)部模型法D、權重法答案：D解析：巴塞爾協(xié)議II提出三種交易對手信用風險暴露計量方法，較常用的方法是現(xiàn)期風險暴露法、標準法和內(nèi)部模型法。4.我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于（）。A、25％B、30％C、50％D、75％答案：A解析：根據(jù)《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標(試行)》第八條，流動性比率為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應低于25％。5.下面關于期權風險，說法錯誤的是（）。A、期權風險資本計提分為簡易法和高級法（德爾塔+，Delta-Plus）B、簡易法適合只存在期權多頭的金融機構C、德爾塔+法適合只存在期權空頭的金融機構D、期權根據(jù)基礎工具性質(zhì)區(qū)分為債務工具、利率（除債務）、股票、外匯（含黃金）和商品五類答案：C解析：德爾塔+法適合同時存在期權多頭和期權空頭的金融機構。6.下列各項屬于銀行信貸所涉及的擔保方式的是（）。A、托收承付B、保理C、保證D、信用證答案：C解析：對銀行信貸而言，主要涉及五種擔保方式：抵押、質(zhì)押、保證、留置和定金。ABD三項屬于商業(yè)銀行提供的結算方式。7.我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得（）。A、高于75%B、低于75%C、高于25%D、低于25%答案：D解析：商業(yè)銀行的流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于25%。8.以上材料中體現(xiàn)的風險，若用風險緩釋策略來進行控制，最適合興業(yè)銀行的風險緩釋的有效手段的是（）A、一攬子保險B、經(jīng)理與高級職員責任險C、財產(chǎn)保險D、業(yè)務營銷外包答案：A解析：一攬子保險主要承保商業(yè)銀行內(nèi)部盜竊與欺詐以及外部欺詐風險；經(jīng)理與高級職員責任險主要承保商業(yè)銀行經(jīng)理與高級職員操縱市場、洗錢、未對敏感信息進行披露、不當利用重要信息等行為給商業(yè)銀行造成潛在損失的風險。熱羅姆·蓋維耶爾的行為屬于內(nèi)部欺詐事件，故需選擇一攬子保險方式進行風險緩釋。9.下列關于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法，不正確的是（）。A、在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構成B、行政法規(guī)是由國務院依法制定的，以國務院令的形式發(fā)布的各種有關活動的法律規(guī)范，其效力等同于法律C、規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件D、法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據(jù)《中華人民共和國憲法》，并依照法定程序制定的有關法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分答案：B解析：行政法規(guī)是由國務院依法制定的，以國務院令的形式發(fā)布的各種有關活動的法律規(guī)范。而其法律效力等級應屬于行政法規(guī)層級，與法律層級有差距，而非同等效力。所以B選項錯誤。答案是B。10.在單一法人客戶的非財務因素分析中，宏觀經(jīng)濟及自然環(huán)境分析應關注（）。A、行業(yè)成熟期分析B、行業(yè)周期性分析C、收入水平及社會購買力D、行業(yè)競爭力及替代性分析答案：C解析：ABD三項屬于行業(yè)風險分析的主要內(nèi)容。宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境分析包括：經(jīng)濟／法律環(huán)境、技術進步、環(huán)保意識增強、人口老齡化、自然災害等外部因素的發(fā)展變化。C項屬于社會經(jīng)濟環(huán)境的分析。11.下列關于風險管理信息傳遞的說法，不正確的是（）。A、先進的企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)一般采用瀏覽器和服務器結構B、風險分析人員在報告發(fā)送給外界之前要核準風險報告結果準確無誤C、風險管理應當在最短的時間將所有正確的信息傳遞給商業(yè)銀行所有人員D、風險監(jiān)測人員在發(fā)布信息時要確保適當?shù)娜藛T得到他們所應當看到的風險信息答案：C解析：C項，高效的風險管理流程應當能夠確保正確的風險信息，在正確的時間傳遞給正確的人。12.商業(yè)銀行員工內(nèi)部欺詐或違法行為可能造成的風險有（）。A、市場風險B、操作風險C、信用風險D、戰(zhàn)略風險答案：B解析：按照操作風險損失事件類型可以分為七大類：（1）內(nèi)部欺詐事件（2）外部欺詐事件（3）就業(yè)制度和工作場所安全事件（4）客戶、產(chǎn)品和業(yè)務活動事件（5）實物資產(chǎn)的損壞（6）信息科技系統(tǒng)事件（7）執(zhí)行、交割和流程管理事件13.商業(yè)銀行外部流動性因素不包括（）。A、宏觀因素B、時間因素C、市場因素D、事件因素答案：B解析：外部流動性因素可以概括成宏觀因素、市場因素、季節(jié)因素和事件因素。14.根據(jù)金融穩(wěn)定理事會的要求，恢復計劃的內(nèi)容不包括的是（）。A、在壓力情境下及時實施恢復措施的流程安排B、退出處置流程的路徑選擇C、金融機構在面臨個體性及市場性壓力情景時可采取的具體應對措施D、情景應當能夠涵蓋資本短缺及流動性壓力情景答案：B解析：根據(jù)金融穩(wěn)定理事會（FSB）的要求，恢復計劃應當至少包括以下內(nèi)容：1.金融機構在面臨個體性及市場性壓力情景時可采取的具體應對措施；2.情景應當能夠涵蓋資本短缺及流動性壓力情景；3.在壓力情境下及時實施恢復措施的流程安排。根據(jù)金融穩(wěn)定理事會（FSB）的要求，處置計劃應當至少包括以下內(nèi)容：1.對關鍵經(jīng)濟功能、核心業(yè)務條線、關鍵共享服務以及重要實體的分析；2.保留上述關鍵經(jīng)濟功能的處置措施，或對金融機構進行有序關停的處置措施；3.金融機構的運營、實體以及系統(tǒng)性重要功能的相關數(shù)據(jù)；4.實施有效處置措施的障礙及解決建議；5.退出處置流程的路徑選擇。15.償債比例指標衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是（）。A、10％～20％B、15％～25％C、25％～35％D、20％～30％答案：B解析：償債比例是一國外債本息償付額與該國當年出口收入之比，它衡量一國短期的外債償還能力，這個指標的限度是15％～25％，超過這個限度說明該國的償還能力有問題。16.（）并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。A、風險轉移B、風險規(guī)避C、風險分散D、風險對沖答案：A解析：風險轉移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。17.如果一家銀行的總資產(chǎn)為10億元，總負債為6億元，資產(chǎn)加權平均久期為2年，負債加權平均久期為3年，那么久期缺口等于（）。A、-0.2B、0.1C、0.2D、-0.1答案：C解析：久期缺口=資產(chǎn)加權平均久期-（總負債/總資產(chǎn)）×負債加權平均久期=2-0.6×3=0.218.下列關于市場準入的說法，不正確的是（）。A、市場準入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制B、機構準入是指依據(jù)法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立C、業(yè)務準入是指按照盈利性原則，批準銀行機構的業(yè)務范圍和開辦新的業(yè)務品種D、高級管理人員的準人，是指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可答案：C解析：根據(jù)中國銀監(jiān)會的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構的市場準入包括三個方面：機構準人、業(yè)務準入、高級管理人員準入。其中，業(yè)務準入是指按照審慎性標準，批準銀行機構業(yè)務范圍和開辦新業(yè)務。19.商業(yè)銀行在新產(chǎn)品（業(yè)務）研發(fā)和投產(chǎn)過程中結合產(chǎn)品線的風險類型和風險點，對潛在風險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程是指（）。A、新產(chǎn)品（業(yè)務）風險評估B、新產(chǎn)品（業(yè)務）風險識別C、新產(chǎn)品（業(yè)務）風險控制D、新產(chǎn)品（業(yè)務）風險計量答案：B解析：1.新產(chǎn)品（業(yè)務）風險識別新產(chǎn)品（業(yè)務）風險識別是指商業(yè)銀行在新產(chǎn)品（業(yè)務）研發(fā)和投產(chǎn)過程中結合產(chǎn)品線的風險類型和風險點，對潛在風險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程。2.新產(chǎn)品（業(yè)務）風險評估新產(chǎn)品（業(yè)務）風險評估是指商業(yè)銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎上，對風險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品風險等級的過程。3.新產(chǎn)品（業(yè)務）風險控制新產(chǎn)品（業(yè)務）風險控制是指商業(yè)銀行在風險動態(tài)識別、評估的基礎上，綜合平衡成本與收益對每一個風險點有針對性地制定風險防控措施，在新產(chǎn)品（業(yè)務）推向市場前和投產(chǎn)后全面有效落實相應風險防控措施的過程。20.下列關于商業(yè)銀行壓力測試的說法中最不恰當?shù)囊豁検牵ǎ?。A、銀行應根據(jù)經(jīng)濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機制B、壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構建綜合性的情景假設C、銀行所選擇的壓力測試應確保所設計情景能有效傳導至各類實質(zhì)風險D、銀行應合理設計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景答案：B解析：B項，商業(yè)銀行根據(jù)測試目的需要，選擇單因素壓力變量，構建單一的情景假設，評估單一事件對資本充足率的影響，或選擇多因素壓力變量，構建綜合性的情景假設，分析、評估系統(tǒng)性風險對銀行資本承壓能力的影響。21.下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是（）。A、聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價值B、努力建設學習型組織不是聲譽風險管理體系的內(nèi)容之一C、聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性等風險交叉存在、相互作用D、保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理的操作實踐答案：B解析：B項，努力建設學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正是有效的聲譽風險管理體系的內(nèi)容之一。22.關于操作風險的定性信息披露的內(nèi)容是指（）。A、操作風險情況B、銀行賬戶利率風險測量的頻度C、逾期的定義D、不良貸款的定義答案：A解析：B項為關于銀行賬戶的利率風險的定性信息披露；CD兩項為關于信用風險的定性信息披露。23.目前聲譽風險管理最佳的實踐操作是（）。A、采用精確的定量分析方法B、確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理C、按照風險大小，采取抓大放小的原則D、采取平等原則對待所有風險答案：B解析：截至目前，國內(nèi)外金融機構尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。24.下列商業(yè)銀行資產(chǎn)中，通常最具流動性的資產(chǎn)是（）。A、股票B、現(xiàn)金C、同業(yè)借款D、公司債券答案：B解析：巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類：（1）最具有流動性的資產(chǎn)，如現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資；（2）其他可在市場上交易的證券，如股票和同業(yè)借款，這些證券是可以出售的，但在不利情況下可能會喪失流動性；（3）商業(yè)銀行可出售的貸款組合，一些貸款組合雖然有可供交易的市場，但在流動性分析的框架內(nèi)卻可能被視為不能出售；（4）流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。通常最具流動性的資產(chǎn)是現(xiàn)金。25.下列關于商業(yè)銀行內(nèi)部審計獨立性的表述，錯誤的是（）。A、獨立性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上B、獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外C、內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務開展等方面的相對獨立性D、審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作答案：A解析：獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外。衡量是否獨立的標準是內(nèi)部審計活動的開展是否受到干擾。獨立性可以理解為內(nèi)部審計部門的獨立性和內(nèi)部審計人員的獨立性。組織上的獨立性是指內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務開展等方面的相對獨立性，不受來自管理層和其他方面的干擾和阻撓，獨立地開展內(nèi)部審計活動。人員的獨立性是指內(nèi)部審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作。A項，客觀性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上。26.關于公司風險暴露分類，下列說法錯誤的是（）。A、中小企業(yè)風險暴露是商業(yè)銀行對年銷售額(近3年銷售額的算術平均值)不超過2億元人民幣的企業(yè)債務人的債權B、對于專業(yè)貸款，債務人通常是一個專門為實物資產(chǎn)融資或運作實物資產(chǎn)而設立的特殊目的實體C、對于專業(yè)貸款，債務人基本沒有其他實質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨立償還債務的能力D、對于專業(yè)貸款，合同安排給予貸款人對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當程度的控制權答案：A解析：根據(jù)債務人類型及其風險特征，公司風險暴露細分為中小企業(yè)風險暴露、專業(yè)貸款風險暴露和一般公司風險暴露。中小企業(yè)風險暴露是指商業(yè)銀行對年營業(yè)收入(近3年營業(yè)收入的算術平均值)不超過3億元人民幣企業(yè)的債權。專業(yè)貸款是指公司風險暴露中同時具有如下特征的債權：①債務人通常是一個專門為實物資產(chǎn)融資或運作實物資產(chǎn)而設立的特殊目的實體；②債務人基本沒有其他實質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨立償還債務的能力；③合同安排給予貸款銀行對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當程度的控制權。一般公司風險暴露是指中小企業(yè)風險暴露和專業(yè)貸款之外的其他公司風險暴露。27.某一國家或地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟、政治、社會動蕩等國別風險事件或出現(xiàn)該事件的概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分，這個國家屬于（）。A、中等國別風險B、高國別風險C、較高國別風險D、低國別風險答案：B解析：中等國別風險：指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失。較高國別風險：該國家或地區(qū)存在周期性的外匯危機和政治問題，信用風險較為嚴重，已經(jīng)實施債務重組但依然不能按時償還債務，該國家或地區(qū)借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保或采取其他措施，也肯定要造成較大損失。高國別風險：指某一國家或地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟、政治、社會動蕩等國別風險事件或出現(xiàn)該事件的概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分。低國別風險：國家或地區(qū)政體穩(wěn)定，經(jīng)濟政策（無論在經(jīng)濟繁榮期還是蕭條期）被證明有效且正確，不存在任何外匯限制有及時償債的超強能力。28.關于中國商業(yè)銀行的流動性風險控制特點描述不正確的是（）A、頭寸管理是重要的日常管理B、資產(chǎn)管理變現(xiàn)能力存在局限C、負債管理開始運用符合國內(nèi)市場特色的金融工具D、資產(chǎn)管理擁有流動性差的組合答案：D解析：中國商業(yè)銀行的流動性風險控制特點是:頭寸管理是重要的日常管理，資產(chǎn)管理上雖擁有良好的流動性組合但變現(xiàn)能力存在局限，負債管理正在穩(wěn)步發(fā)展，開始運用符合國內(nèi)市場特色的金融工具。29.根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅱ，法律風險是一種特殊類型的（）。A、聲譽風險B、國別風險C、操作風險D、流動性風險答案：C解析：根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅱ，法律風險是一種特殊類型的操作風險，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。30.關于總敞口頭寸，下列說法正確的是（）。A、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差B、累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和C、總敞口頭寸反映整個資產(chǎn)組合的外匯風險D、短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數(shù)；最后選擇絕對值較小的作為銀行的總敞口頭寸答案：A解析：B項，累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。C項，總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險。D項，短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數(shù)；最后選擇絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸。31.金融穩(wěn)定理事會于（）提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領導人峰會的批準。A、2011年11月B、2011年12月C、2012年11月D、2012年12月答案：A解析：金融穩(wěn)定理事會（FSB）于2011年11月提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領導人峰會的批準。32.下列關于信貸審批的說法，不正確的是（）。A、原有貸款的展期無須再次經(jīng)過審批程序B、信貸審批應當完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放C、在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險D、在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量答案：A解析：信貸審批或信貸決策應遵循的原則包括：①審貸分離原則，信貸審批應當完全獨立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放；②統(tǒng)一考慮原則，在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量，包括貸款、回購協(xié)議、逆回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔保和衍生交易工具等；③展期重審原則，原有貸款和其他信用風險暴露的任何展期都應作為一個新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序。33.在每個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負債，再加上表外業(yè)務頭寸，就得到該時間段內(nèi)的重新定價（）。A、價值B、缺口C、頭寸D、敞口答案：B解析：將資產(chǎn)和負債按重新定價的期限劃分到不同的時間段，然后將資產(chǎn)和負債的差額加上表外頭寸，得到該時段內(nèi)的重新定價“缺口”，再乘以假定的利率變動，得出這一利率變動對凈利息收入的影響。34.某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(無擔保循環(huán)的)個人類表內(nèi)透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設對應的表內(nèi)風險權重是75％，表外風險轉換系數(shù)是20％。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權資產(chǎn)量最可能的是（）億元。A、40B、90C、30D、67．5答案：D解析：權重法下信用風險加權資產(chǎn)為銀行賬戶表內(nèi)資產(chǎn)信用風險加權資產(chǎn)與表外項目信用風險加權資產(chǎn)之和。在計量各類表內(nèi)資產(chǎn)的風險加權資產(chǎn)時，應該首先從資產(chǎn)賬面價值中扣除相應的減值準備，然后乘以各自的風險權重。在計量各類表外項目的風險加權資產(chǎn)的時候，應該將表外項目名義金額乘以信用轉換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表內(nèi)資產(chǎn)的處理方式計量風險加權資產(chǎn)。因此該商業(yè)銀行計量的信用卡風險加權資產(chǎn)量最可能的是50×75％+200×20％×75％=67．5(億元)。35.由于某債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。A、貸款重組B、貸款轉讓C、貸款審批D、資產(chǎn)證券化答案：A解析：貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構（期限、金額、利率、費用、擔保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。36.銀行風險監(jiān)管指標設計的核心是（）。A、行業(yè)監(jiān)管B、合規(guī)監(jiān)管C、法律監(jiān)管D、風險監(jiān)管答案：D解析：銀行風險監(jiān)管指標設計以風險監(jiān)管為核心，以法人機構為主體，兼顧分支機構，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。37.關于久期分析，下列說法正確的是（）。A、如采用標準久期分析法，可以很好地反映期權性風險B、如采用標準久期分析法，不能反映基準風險C、久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響D、對于利率的大幅變動，久期分析的結果仍能保證準確性答案：B解析：缺口分析側重于計量利率變動對銀行當期收益的影響，而久期分析則計量利率風險對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。久期分析的局限性包括：①如果在計算敏感性權重時對每一時段使用平均久期，即采用標準久期分析法，久期分析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險及因利率和支付時間的不同而導致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權性風險；②對于利率的大幅變動(大于1％)，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為復雜的技術調(diào)整。38.關于商業(yè)銀行流動性風險與其他風險的相互作用關系，下列表述錯誤的是（）。A、操作風險不會對流動性造成顯著影響B(tài)、聲譽風險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進而導致流動性困難C、承擔過多的信用風險會同時增加流動性風險D、市場風險會影響投資組合產(chǎn)生流動資金的能力，造成流動性波動答案：A解析：A項，流動性風險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。39.下列關于信貸審批的說法，不正確的是（）。A、原有貸款的展期無須再次經(jīng)過審批程序B、授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放C、在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險D、在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量答案：A解析：信貸審批或信貸決策應遵循的原則包括：①審貸分離原則，授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和貸款的發(fā)放；②統(tǒng)一考慮原則，在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量，包括貸款、回購協(xié)議、再回購協(xié)議、信用證、承兌匯票、擔保和衍生交易工具等；③展期重審原則，原有貸款和其他信用風險暴露的任何展期都應作為一個新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序。40.反洗錢的主要制度不包括（）。A、客戶身份識別制度B、金融教育培訓制度C、大額交易與可疑交易報告制度D、客戶身份資料和交易記錄保存制度答案：B解析：商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系主要包括:客戶身份識別制度;大額交易與可疑交易報告制度;客戶身份資料和交易記錄保存制度;客戶洗錢風險等級劃分制度;反洗錢宣傳培訓制度;反洗錢保密制度;反洗錢協(xié)助調(diào)查制度;反洗錢稽核審計制度;反洗錢崗位職責制度;反洗錢業(yè)務操作規(guī)程。其中，處于基礎地位的是客戶身份識別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。41.下列不屬于聲譽風險管理體系內(nèi)容的是（）。A、培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化B、有明確記載的危機處理／決策流程C、強化聲譽風險管理培訓D、明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念答案：C解析：效的聲譽風險管理體系應當重點強調(diào)以下內(nèi)容：1.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；2.有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；3.深入理解不同利益持有者（如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構、社會公眾等）對自身的期望值；4.培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化；5.建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警；6.努力建設學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正；7.建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)；8.利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應商和客戶；9．建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；10.有明確記載的危機處理／決策流程。C項，強化聲譽風險管理培訓屬于商業(yè)銀行聲譽風險管理的具體做法。42.（）方面的內(nèi)容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。A、原始損失數(shù)據(jù)B、誘因與控制措施C、關鍵風險指標D、資本情況答案：A解析：操作風險報告的內(nèi)容包括風險狀況、重大操作風險事件、損失事件、誘因與控制措施、關鍵風險指標、資本情況六個部分。43.（）是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。A、政治風險B、國別風險C、經(jīng)濟風險D、市場風險答案：B解析：國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。44.商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施，定期通常是指（）。A、每天B、每月或每季C、每周D、每年答案：B解析：商業(yè)銀行通常采用定期（每月或季度）自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。45.內(nèi)部資本充足評估報告是整個內(nèi)部資本充足評估的總結性報告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容，其內(nèi)容不包括（）。A、風險評估B、資本規(guī)劃C、壓力測試D、情景模式答案：D解析：內(nèi)部資本充足評估報告（ICAAP報告）是整個內(nèi)部資本充足評估的總結性報告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容，即風險評估、資本規(guī)劃和壓力測試。46.商業(yè)銀行貸款定價應至少覆蓋貸款的（）。A、預期損失B、非預期損失C、違約損失D、極端損失答案：A解析：貸款最低定價=(資金成本+經(jīng)營成本+風險成本+資本成本)／貸款額，其中，資金成本包括債務成本和股權成本；經(jīng)營成本包括日常管理成本和稅收成本；風險成本指預期損失，預期損失=違約概率×違約風險暴露×違約損失率；資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需經(jīng)濟資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟資本與股東最低資本回報率的乘積。47.若國內(nèi)銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所使用的附加資本按照巴塞爾委員會發(fā)布的《全球系統(tǒng)重要性銀行評估方法及其附加資本要求》規(guī)定為（）。A、1%-2.5%B、1%-3.5%C、0%-2.5%D、0%-3.5%答案：B解析：若國內(nèi)銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所使用的附加資本按照巴塞爾委員會發(fā)布的《全球系統(tǒng)重要性銀行評估方法及其附加資本要求》規(guī)定為1%-3.5%。48.某國家外匯儲備中美元所占的比重較大，為了防止美元下跌帶來損失，可以（）。A、賣出一部分美元，買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣B、買入美元，賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣C、買入美元，同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣D、賣出一部分美元，同時賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣答案：A解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來抵消標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。題目中，為了防止美元下跌帶來損失，可以賣出一部分美元的同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣，從而降低風險。49.對于操作風險，商業(yè)銀行可以采取的識別方法是（）。A、標準法B、基本指標法C、指標分析識別法D、高級計量法答案：C解析：操作風險識別的主要方法有以下幾種：1.損失分析識別法，主要使用過往發(fā)生的損失數(shù)據(jù)記錄等信息識別操作風險及其誘因，損失數(shù)據(jù)包括內(nèi)部損失數(shù)據(jù)和發(fā)生在同業(yè)的外部損失數(shù)據(jù)。2.指標分析識別法，主要選擇一些和操作風險產(chǎn)生有關的關鍵指標，通過監(jiān)控指標表現(xiàn)和趨勢，識別操作風險及其產(chǎn)生原因。50.在國別風險的主要類型中，（）是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險。A、主權風險B、政治風險C、傳染風險D、轉移風險答案：D解析：國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類。轉移風險是指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務的風險。51.（）作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設置嚴格的安全保障，確保能夠長期、不間斷地運行。A、完善的公司治理機構B、健全的內(nèi)部控制機制C、有效的風險管理策略D、風險管理信息系統(tǒng)答案：D解析：風險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設置嚴格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。52.某銀行期初可疑類貸款余額為40億元，其中10億元在期末成為損失類貸款，期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了15億元，則該銀行當期可疑類貸款遷徙率為（）。A、40％B、25％C、62．5％D、37．5％答案：A解析：可疑類貸款遷徙率=[期初可疑類貸款向下遷徙金額／（期初可疑類貸款余額一期初可疑類貸款期間減少金額）]×100％。其中，期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額；期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。該銀行當期的可疑類貸款遷徙率=[10／（40-15）]×100％=40％。53.我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品／服務成本增加、產(chǎn)品／服務過剩的發(fā)展困局。為有效提升自身的長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應重視并強化（）的管理。A、聲譽風險B、市場風險C、戰(zhàn)略風險D、信用風險答案：C解析：商業(yè)銀行正確識別來自于內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風險，有助于經(jīng)營管理從被動防守轉變?yōu)橹鲃映鰮簦m時采取研發(fā)新產(chǎn)品／服務、需求創(chuàng)新、業(yè)務拓展等戰(zhàn)略性措施，提高盈利能力并確保競爭優(yōu)勢。題干所述情形屬于商業(yè)銀行所面臨的外部戰(zhàn)略風險中的行業(yè)風險。54.內(nèi)部控制的目標不包括（）。A、確保對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循B、確保企業(yè)的基本業(yè)務目標，包括業(yè)績和盈利目標以及資源的安全性C、明確劃分股東、董事會和高級管理層、經(jīng)理人員各自的權利、責任、利益形成的相互制衡關系D、編制可靠的公開發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務數(shù)據(jù)，例如業(yè)績公告答案：C解析：內(nèi)部控制的目標主要包括以下三個:第一類目標針對企業(yè)的基本業(yè)務目標，包括業(yè)績和盈利目標以及資源的安全性。第二類目標關于編制可靠的公開發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務數(shù)據(jù)，例如業(yè)績公告。第三類目標涉及對于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循。55.內(nèi)部資本充足評估報告的作用不包括（）。A、可以作為內(nèi)部完善風險管理體系和控制機制B、實現(xiàn)資本管理與風險管理密切結合的重要參考文件C、ICAAP報告可以作為銀行提交給監(jiān)管機構的合規(guī)文件D、監(jiān)管機構不可以基于銀行自行評估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求答案：D解析：ICAAP報告有兩方面的作用，一方面作為銀行的自我評估過程和結論的書面報告，可以作為內(nèi)部完善風險管理體系和控制機制，實現(xiàn)資本管理與風險管理密切結合的重要參考文件。另一方面，ICAAP報告作為銀行提交給監(jiān)管機構的合規(guī)文件，當監(jiān)管機構在評估后認為銀行的ICAAP程序符合監(jiān)管要求時，監(jiān)管機構可以基于銀行自行評估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求。56.商業(yè)銀行的操作風險與市場風險、信用風險相比，具有（）的特點。A、普遍性、非營利性B、普遍性、營利性C、特殊性、非營利性D、特殊性、營利性答案：A解析：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。與市場風險主要存在于交易賬戶和信用風險主要存在于銀行賬戶不同，操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域，具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利。57.CreditPortfolioView模型根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通過（）計算違約率。A、壓力測試B、資產(chǎn)分組C、蒙特卡洛模擬D、歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代答案：C解析：CreditPortfolioView模型可以看做是CreditMetrics模型的一個補充，因為該模型雖然在違約率計算上不使用歷史數(shù)據(jù)，而是根據(jù)現(xiàn)實宏觀經(jīng)濟因素通過蒙特卡洛模擬計算出來，但對于那些非違約的轉移概率則還需要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)來計算，只不過將這些基于歷史數(shù)據(jù)的轉移概率進行了調(diào)整而已。58.《巴塞爾Ⅲ最終方案》對全球系統(tǒng)重要性銀行提出了比一般銀行更高的杠桿率緩沖要求，即（）A、全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求=一般銀行杠桿率最低要求+25%*系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求B、全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求=一般銀行杠桿率最低要求+50%*系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求C、全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求=一般銀行杠桿率最低要求+75%*系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求D、全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求=一般銀行杠桿率最低要求答案：B解析：《巴塞爾Ⅲ最終方案》對全球系統(tǒng)重要性銀行提出了比一般銀行更高的杠桿率緩沖要求，即"全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求=一般銀行杠桿率最低要求+50%*系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求"59.（）對金融機構的一般事務及會計事務進行監(jiān)督，是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構，對股東大會負責。A、監(jiān)事會B、黨委C、紀委D、董事會答案：A解析：監(jiān)事會是商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)督機構，對股東大會負責。除依據(jù)《中華人民共和國公司法》等法律法規(guī)和商業(yè)銀行章程履行職責外，在風險管理方面，對本行經(jīng)營決策、風險管理和內(nèi)部控制等進行監(jiān)督檢查并督促整改。60.國際收支逆差與國際儲備之比超過（），說明風險較大。A、80％B、100％C、120％D、150％答案：D解析：國際收支逆差與國際儲備之比反映以一國國際儲備彌補其國際收支逆差的能力，一般限度是150％，超過這一限度說明風險較大。61.商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關重要,據(jù)此下列描述最不恰當?shù)氖牵ǎ?。A、商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，出現(xiàn)某些錯誤是可以避免的B、商業(yè)銀行應當從投訴和批評中積累早期聲譽風險預警經(jīng)驗C、風險管理人員應當有能力分析和判斷投訴的起因、規(guī)模、趨勢、規(guī)律與潛在風險之間的相關性D、通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風險，才更具價值答案：A解析：商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，出現(xiàn)某些錯誤是不可避免的，但及時改正并且正確處理投訴和批評至關重要，有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品／服務的質(zhì)量和效率。恰當處理投訴和批評對于維護商業(yè)銀行的聲譽固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風險，才更具價值。商業(yè)銀行應當從投訴和批評中積累早期聲譽風險預警經(jīng)驗。風險管理人員應當有能力分析和判斷投訴的起因、規(guī)模、趨勢、規(guī)律與潛在風險之間的相關性，例如，大規(guī)模的投訴或批評等外部事件，可能預示即將發(fā)生嚴重的聲譽風險，商業(yè)銀行應及早采取應對措施。62.核心負債比率中核心負債的定義為（）。A、活期存款的50％以及距到期日3個月以上(含)定期存款和發(fā)行債券B、活期存款以及距到期日6個月以上(含)定期存款和發(fā)行債券C、活期存款的50％以及距到期136個月以上(含)定期存款和發(fā)行債券D、活期存款以及距到期日3個月以上(含)定期存款和發(fā)行債券答案：A解析：根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，核心負債包括距到期日三個月以上(含)定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50％；總負債是指銀行資產(chǎn)負債表中負債方總額。63.假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線變得較為平坦，則下列四種策略中，最適合理性投資者的是（）。A、賣出永久債券B、買入即將到期的20年期債券C、買入10年期保險理財產(chǎn)品，并賣出20年期債券D、買入20年期政府債券，并賣出6個月國庫券答案：D解析：當收益率曲線向上傾斜時，如果預期收益率曲線變得較為平坦，理性投資者可以買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品。64.聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性等風險（）。A、相互排斥、互不共存B、相互獨立、互不影響C、交叉存在、互相作用D、沒有關系答案：C解析：聲譽風險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等風險交叉存在、相互作用。因此，聲譽風險識別的核心是正確識別八大類風險中可能威脅商業(yè)銀行聲譽的風險因素。65.風險監(jiān)管的核心步驟是（）。A、了解機構B、規(guī)劃監(jiān)管行動C、風險評估D、風險衡量答案：C解析：風險評估是風險為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是認識和把握機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向以及風險管理能力。風險評估環(huán)節(jié)包含四個階段：首先要了解銀行的業(yè)務和風險管理制度；其次要界定其主要業(yè)務領域；再次要用風險矩陣對每一業(yè)務領域的八種潛在風險逐一識別和衡量；最后形成風險評估報告。66.高級法體現(xiàn)原則導向，銀監(jiān)會（）。A、明確了計量規(guī)則B、僅明確數(shù)據(jù)原則C、僅明確數(shù)據(jù)、計量原則D、僅明確計量原則答案：C解析：在政策導向上，基本指標法和標準法體現(xiàn)規(guī)則導向，銀監(jiān)會明確了計量規(guī)則，高級法體現(xiàn)原則導向，銀監(jiān)會僅明確數(shù)據(jù)、計量原則。67.下列關于資本轉換因子的說法，正確的是（）。A、某組合風險越小，其資本轉換因子越高B、同樣的資本，風險高的組合計劃的授信額就越高C、根據(jù)資本轉換因子，將以計劃授信額表示的組合限額轉換為以資本表示的組合限額D、資本轉換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風險答案：D解析：A項，某組合風險越大，其資本轉換因子越高；B項，同樣的資本，風險高的組合計劃的授信額就越低；C項，根據(jù)資本轉換因子，將以資本表示的該組合的組合限額轉換為以計劃授信額表示的組合限額。68.下列各項中，（）不屬于內(nèi)部評級法初級法下合格保證的范圍。A、主權、公共企業(yè)、多邊開發(fā)銀行B、外部評級在A-級及以上的法人C、內(nèi)部評級的違約概率在B+級以上的組織D、雖然沒有相應的外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當于外部評級A-級及以上水平的自然人答案：C解析：內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括：①主權、公共企業(yè)、多邊開發(fā)銀行和其他銀行；②外部評級在A-級及以上的法人、其他組織或自然人；③雖然沒有相應的外部評級，但內(nèi)部評級的違約概率相當于外部評級A-級及以上水平的法人、其他組織或自然人。69.（）是指監(jiān)管機構在最低資本要求的基礎上提出的各類特定資本要求的總和。A、第一支柱資本要求B、第二支柱資本要求C、第三支柱資本要求D、第四支柱資本要求答案：B解析：第二支柱資本要求是指監(jiān)管機構在最低資本要求的基礎上提出的各類特定資本要求的總和。70.下列關于內(nèi)部審計部門職責的說法中，錯誤的是（）。A、內(nèi)部審計部門應當評估資本管理的治理結構和相關部門履職情況B、至少每年一次評估資本規(guī)劃的執(zhí)行情況C、至少每年兩次評估資本充足率管理計劃的執(zhí)行情況D、檢查資本管理的信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)管理的合規(guī)性和有效性答案：C解析：內(nèi)部審計部門應當評估資本管理的治理結構和相關部門履職情況，以及相關人員的專業(yè)技能和資源充分性；至少每年一次檢查內(nèi)部資本充足評估程序相關政策和執(zhí)行情況；至少每年一次評估資本規(guī)劃的執(zhí)行情況；至少每年一次評估資本充足率管理計劃的執(zhí)行情況；檢查資本管理的信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)管理的合規(guī)性和有效性；向董事會提交資本充足率管理審計報告、內(nèi)部資本充足評估程序執(zhí)行情況審計報告、資本計量高級方法管理審計報告。71.客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關的因素不包括（）。A、聲譽B、利率水平C、經(jīng)濟周期D、宏觀經(jīng)濟政策答案：A解析：客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關的因素包括：經(jīng)濟周期、宏觀經(jīng)濟政策、利率水平。A選項是與借款人有關的因素。72.某銀行資產(chǎn)負債表如表4—1所示。由于銀行的資產(chǎn)負債管理人員事先無法預知歐元兌美元的匯率年底會發(fā)生什么樣的變化，所以這筆相當于3億美元的歐元貸款對于銀行來說是一種（）。表4—1某銀行資產(chǎn)負債表A、交易性外匯敞口B、非交易性外匯敞口C、基準風險D、收益率曲線風險答案：B解析：非交易性外匯敞口是因為銀行資產(chǎn)、負債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的，也包括商業(yè)銀行在對資產(chǎn)負債表的會計處理中，將功能貨幣轉換成記賬貨幣時，因匯率變動產(chǎn)生的風險。題中，相當于3億美元的歐元貸款與5億美元定期存款之間幣種不匹配，存在非交易性外匯敞口。73.（）是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類和性質(zhì)。A、識別風險B、制作風險清單C、感知風險D、分析風險答案：C解析：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：①感知風險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類和性質(zhì)；②分析風險是深入理解各種風險的成因及變化規(guī)律。74.關于久期公式dP／dy=-D×P／（1+y），下列各項理解正確的是（）。A、久期越長，固定收益產(chǎn)品的價格變動幅度越大B、價格變動的程度與久期的長短無關C、久期公式中的D為修正久期D、收益率與價格同向變動答案：A解析：當市場利率發(fā)生變化時，固定收益產(chǎn)品的價格將發(fā)生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大。久期公式中的D為麥考利久期，修正久期為D/（1+y），y表示市場利率。75.某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計劃本年度注入1000億元新資本。若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權重為5％，則本年度電子行業(yè)資本分配的限額為（）億元。A、30B、50C、300D、250答案：C解析：根據(jù)公式，資本的組合限額=資本×資本分配權重，可得本年度電子行業(yè)資本分配的限額=(5000+1000)×5％=300(億元)。76.借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務，或者債務人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形是指（）。A、貨幣貶值B、銀行業(yè)危機C、轉移事件D、政治動蕩答案：C解析：轉移事件：指借款人或債務人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯償還其境外債務，或者債務人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形。貨幣貶值：指本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過25%或一個更高的比例，具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要確定。銀行業(yè)危機：指某一經(jīng)濟體銀行體系的崩潰，尤其易發(fā)生在金融危機的背景下。政治動蕩：債務人所在國發(fā)生政治沖突、非正常政權更替、戰(zhàn)爭等情形。77.商業(yè)銀行在業(yè)務關系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應當及時更新客戶身份資料?？蛻羯矸葙Y料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存（）。A、3年B、4年C、5年D、2年答案：C解析：商業(yè)銀行應當按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。在業(yè)務關系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應當及時更新客戶身份資料?？蛻羯矸葙Y料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存五年。78.在2008年國際金融危機爆發(fā)之前，（）被大多數(shù)銀行決策者認為不可能，因而相關的壓力測試結果沒有引起足夠的重視和實質(zhì)使用。A、獨立的壓力情景B、復雜的壓力情景C、簡單的壓力情景D、極端的壓力情景答案：D解析：在2008年國際金融危機爆發(fā)之前，極端的壓力情景被大多數(shù)銀行決策者認為不可能，因而相關的壓力測試結果沒有引起足夠的重視和實質(zhì)使用。79.對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風險計量模型遇到的最大困難是（）。A、計量模型假設條件太多，與實踐不符B、歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實性難以保障C、計算機系統(tǒng)無法支持復雜的模型運算D、計量模型運算運用數(shù)理知識較多，難以掌握答案：B解析：開發(fā)風險管理模型的難度不在于所應用的數(shù)理知識多么深奧，關鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實反映商業(yè)銀行的風險狀況。對于我國的大多數(shù)商業(yè)銀行而言，歷史數(shù)據(jù)積累不足、數(shù)據(jù)真實性難以評估是目前模型開發(fā)遇到的最大難題。另外，計量模型往往都有一定的假設前提，而這些假設是否符合實際情況也是值得探討的問題。80.對特定交易工具的多頭空頭給予限制的市場風險控制措施是（）。A、止損限額B、特殊限額C、風險限額D、頭寸限額答案：D解析：頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額?？傤^寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。81.假設某風險資產(chǎn)的預期收益率為8％，標準差為0．15，同期國債的無風險收益率為4％。如果希望利用該風險資產(chǎn)和國債構造一個預期收益率為6％的資產(chǎn)組合，則該風險資產(chǎn)和國債的投資權重分別為（）。A、50％，50％B、30％，70％C、20％，80％D、40％，60％答案：A解析：82.新產(chǎn)品（業(yè)務）因市場價格（利率、匯率、股票價格、商品價格和期權價格）的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險指的是（）。A、市場風險B、違規(guī)風險C、信用風險D、操作風險答案：A解析：市場風險：指新產(chǎn)品（業(yè)務）因市場價格（利率、匯率、股票價格、商品價格和期權價格）的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險。83.（）是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件給銀行造成損失的風險。A、操作風險B、國家風險C、流動性風險D、市場風險答案：A解析：略84.下列各項不會影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結構的是（）。A、每日客戶存取款B、貸款發(fā)放／歸還C、存貸款基準利率的調(diào)整D、商業(yè)銀行減少網(wǎng)點數(shù)量答案：D解析：因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結構時刻都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放／歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結構外，存貸款基準利率的調(diào)整也會導致其資產(chǎn)負債期限結構發(fā)生變化。85.風險分散的原理是（）。A、兩種資產(chǎn)之間的收益率變化完全正相關B、用標準差度量的加權組合資產(chǎn)的風險小于各資產(chǎn)風險的加權和C、用標準差度量的加權組合資產(chǎn)的風險大于各資產(chǎn)風險的加權和D、用標準差度量的加權組合資產(chǎn)的風險等于各資產(chǎn)風險的加權和答案：B解析：則根據(jù)上述公式可得，當兩種資產(chǎn)之間的收益率變化不完全正相關(即P<1)時，該資產(chǎn)組合的整體風險小于各項資產(chǎn)風險的加權之和，揭示了資產(chǎn)組合降低和分散風險的數(shù)理原理。86.下列哪項不屬于清晰的聲譽風險管理流程的內(nèi)容?（）A、外部審計B、聲譽風險監(jiān)測和報告C、聲譽風險評估D、聲譽風險識別答案：A解析：商業(yè)銀行應當建立清晰的聲譽風險管理流程，用來一致、持久地識別、評估和監(jiān)測每一個可能影響聲譽的風險因素。清晰的聲譽風險管理流程包括：①聲譽風險識別；②聲譽風險評估；③聲譽風險監(jiān)測和報告；④聲譽風險控制與緩釋。87.下列關于風險管理策略的說法，正確的是（）。A、對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風險就可以通過分散化的投資完全消除B、風險補償是指事前（損失發(fā)生以前）對風險承擔的價格補償C、風險轉移簡單的說是不做業(yè)務，不承擔風險D、風險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避答案：B解析：對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，其非系統(tǒng)性風險就可以通過分散化的投資完全消除；風險規(guī)避簡單的說是不做業(yè)務，不承擔風險；風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移，是可以降低系統(tǒng)風險的；風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質(zhì)性損失之前,對所承擔的風險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。88.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160，分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是（）。A、140B、150C、120D、230答案：A解析：累計總敞口頭寸法，總頭寸為90+40+60+40+20+30+160=440;凈總敞口頭寸法：90+40+160-40-60-20-30=140;短邊法：90+40+160=29089.商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務操作中，下列行為易造成操作風險的是（）。A、設立專戶核算代理資金B(yǎng)、簽訂書面委托代理合同C、代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵，再納入銀行大賬核算D、遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務風險進行必要的提示答案：C解析：在代理業(yè)務中，由于人員因素引起的操作風險違規(guī)事項主要包括：①業(yè)務人員貪污或截留手續(xù)費，不進人大賬核算；②內(nèi)外勾結編造虛假代理業(yè)務合同騙取手續(xù)費收入；③未經(jīng)授權或超過權限擅自進行交易；④內(nèi)部人員盜竊客戶資料謀取私利等。90.假設下列銀行貸款的債務人為同一客戶，則這幾種貸款中風險最大的是（）。A、貸款金額為2000萬元且可收回率40％B、貸款金額為1000萬元且無任何擔保C、貸款金額為1100萬元且有保證擔保D、貸款金額為2200萬元且可收回率為50％答案：A解析：風險通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量。A項，估計貸款違約后的損失金額=2000×（1-40％）=1200（萬元）；B項，可能產(chǎn)生的最大損失為1000萬元；C項，可能產(chǎn)生的最大損失為1100萬元；D項，估計貸款違約后的損失金額=2200×（1-50％）=1100（萬元）。由此可見，A項的貸款風險最大。91.商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務操作中，下列行為易造成操作風險的是（）。A、設立專戶核算代理資金B(yǎng)、簽訂書面委托代理合同C、代理手續(xù)費收入先用于員工獎勵，再納入銀行大賬核算D、遇到誤導性宣傳和錯誤銷售，對業(yè)務風險進行必要的提示答案：C解析：在代理業(yè)務中，由于人員因素引起的操作風險違規(guī)事項主要包括：①業(yè)務人員貪污或截留手續(xù)費，不進入大賬核算；②內(nèi)外勾結編造虛假代理業(yè)務合同騙取手續(xù)費收入；③未經(jīng)授權或超過權限擅自進行交易；④內(nèi)部人員盜竊客戶資料謀取私利等。92.（）是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量。A、存款準備金B(yǎng)、存款保險C、經(jīng)濟資本D、資本充足率答案：C解析：經(jīng)濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，也稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。93.借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2．5％，違約回收率為40％，該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預期損失為（）萬。A、9B、1.5C、60D、8．5答案：D解析：該問題的核心是風險計量和風險管理。違約概率（P）和違約回收率（R）是衡量借款人信用風險的重要指標。信用VaR（ValueatRisk）是銀行用于衡量特定資產(chǎn)在未來特定時間段內(nèi)的潛在損失。非預期損失（UDL）則是根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和風險模型，對未來可能損失的預測。根據(jù)題目中的信息，違約概率為2.5%，違約回收率為40%。我們可以使用這兩個數(shù)據(jù)來計算預期損失（EL）。預期損失=P*R*L=2.5%*40%*100萬=10萬。由于信用VaR為10萬，這就意味著只有超過這個損失才是非預期的，也就是非預期損失=貸款本金-信用VaR-預期損失=100萬-10萬-10萬=8.5萬。因此，答案為D，該筆貸款的非預期損失為8.5萬。94.為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務所涉國別風險，下列說法錯誤的是（）。A、嚴守集中度限額，減少對高和較高風險國家的業(yè)務B、增加風險較高的第三國母公司或銀行的擔保或承兌C、“了解你的客戶”及所在國家（地區(qū)）風險D、對貸款采取結構性的安排答案：B解析：為有效規(guī)避和緩釋業(yè)務所涉國別風險，應做到：（1）“了解你的客戶”及所在國家（地區(qū)）風險。（2）嚴守集中度限額，減少對高和較高風險國家的業(yè)務。（3）通過投保國別風險保險來轉移風險。（4）增加風險較低的第三國母公司或銀行的擔?；虺袃?。（5）對貸款采取結構性的安排。（6）以銀團貸款方式分散風險。（7）吸引世界銀行、亞洲開發(fā)銀行等有政治影響力的多邊金融機構參與項目。（8）合同中增加保護條款，一旦觸發(fā)，未提款的合約不再提款，已提款的合約需提前還款。（9）項目收入幣種與貸款幣種存在錯配時，除了通常的套期保值方式外，可對資金的籌措、發(fā)放、收回約定幣種。（10）建立國別風險黑名單，對黑名單國家實行禁入或經(jīng)批準才可準入。95.某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的風險價值(VaR)為780萬元人民幣，置信水平為99％，持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內(nèi)，預期會有（）天交易賬戶的損失超過780萬元。A、2．5B、3．5C、2D、3答案：A解析：風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。本題題干表明，在未來250個交易日內(nèi)損失超過780萬元的可能性不會超過1％，即2．5天。96.商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎是（）。A、建立完善的內(nèi)部控制體系B、正確劃分銀行賬戶與交易賬戶C、制定合理的中長期經(jīng)營戰(zhàn)略D、正確劃分表內(nèi)業(yè)務和表外業(yè)務答案：B解析：合理的賬戶劃分是商業(yè)銀行開展有效的市場風險計量監(jiān)控、準確計量市場風險監(jiān)管資本要求的基礎。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。97.下列各項不屬于債項特定風險因素的是（）。A、抵押B、質(zhì)押C、優(yōu)先性D、產(chǎn)品類別答案：B解析：債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。債項特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等?？记敖^密押題鎖分，去做題>>98.下列商業(yè)銀行面臨的風險中，不能采用風險對沖策略進行管理的是（）。A、利率風險B、操作風險C、匯率風險D、商品風險答案：B解析：風險對沖對管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險)非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。而操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。操作風險一般通過購買保險等緩釋風險，而不能采用風險對沖策略進行管理。99.客戶被看做商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，現(xiàn)在越來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未來發(fā)展計劃向客戶／公眾告知，增強對客戶／公眾的透明度。這對聲譽風險管理有什么意義?（）A、提高商業(yè)銀行的聲譽B、增加客戶對銀行聲譽風險管理的干預程度C、增加客戶對商業(yè)銀行聲譽風險管理的了解程度D、廣泛征求客戶的意見，提早預知和防范新產(chǎn)品可能引發(fā)的聲譽風險答案：D解析：客戶應當被看做是商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)，而不僅僅是產(chǎn)品或服務的被動接受者。傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行通常都會因為競爭關系而將很多信息秘而不宣，如今越來越多的商業(yè)銀行將產(chǎn)品研發(fā)、未來發(fā)展計劃向客戶／公眾告知，并廣泛征求意見，以提早預知和防范新產(chǎn)品／服務可能引發(fā)的聲譽風險。100.在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，決定其風險承擔能力的最重要因素是（）。A、盈利能力和流動性管理水平B、盈利能力和風險管理水平C、資本金規(guī)模和流動性管理水平D、資本充足率水平和風險管理水平答案：D解析：在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，決定其風險承擔能力的兩個重要因素是：①資本充足率水平，資本充足率較高的商業(yè)銀行有能力接受相對高風險、高收益的項目，比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強的競爭力；②商業(yè)銀行的風險管理水平，資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承擔風險的潛力，而其所承擔的風險究竟能否帶來實際收益，最終取決于商業(yè)銀行的風險管理水平。101.影響銀行體系流動性供給需求的因素不包括（）。A、外匯儲備B、央行公開市場操作C、超額準備金率D、稅款繳納答案：C解析：影響銀行體系流動性供給需求的因素:外匯儲備、央行公開市場操作、法定準備金率、稅款繳納等。102.與單個金融機構風險或個體風險相比，系統(tǒng)性金融風險主要有的特征不包括（）。A、突發(fā)性B、交叉?zhèn)魅拘钥欤胺秶、負外部性強D、復雜性答案：B解析：與單個金融機構風險或個體風險相比，系統(tǒng)性金融風險主要有四個方面的特征：復雜性。突發(fā)性。交叉?zhèn)魅拘钥?，波及范圍廣。負外部性強。103.損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。A、重要性B、謹慎性C、多樣性D、統(tǒng)一性答案：C解析：損失數(shù)據(jù)收集應遵循如下原則：重要性原則、及時性原則、統(tǒng)一性原則、謹慎性原則和全面性原則。104.某商業(yè)銀行的核心資本為80億元，附屬資本為20億元，對未并表金融機構的資本投資為10億元，信用風險加權資產(chǎn)為900億元，市場風險資本為8億元。該商業(yè)銀行的資本充足率為（）。A、8%B、9%C、10%D、20%答案：B解析：資本由核心資本和附屬資本構成，對未并表金融機構的資本投資為10億元應扣除，則計算如下：資本充足率=（總資本-對應資本扣減項）/[信用風險加權資產(chǎn)+12.5*（市場風險資本要求）+（操作風險資本要求）]*100%=（80+20-10）/（900+12.5*8）*100%=9%。105.商業(yè)銀行的下列風險評級中，評級結果不包含違約概率的是（）。A、國別評級B、主權評級C、法人客戶評級D、個人客戶評級答案：A解析：國別評級反映一國(地區(qū))政治、經(jīng)濟、財政、金融、國際收支、制度運營等的綜合風險程度。國別風險等級僅表示排序，不代表違約率。106.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是（）。A、120B、140C、290D、440答案：B解析：根據(jù)已知條件，可得：凈多頭總額=90+40+160=290，凈空頭總額=40+60+20+30=150。分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法計算的總敞口頭寸如下：①累計總敞口頭寸法：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即累計總敞口頭寸=290+150=440；②凈總敞口頭寸法：凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，即凈總敞口頭寸=290-150=140；③短邊法：總敞口頭寸為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的絕對值較大者，即290。則按三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的為140。107.（）因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金具有更高的穩(wěn)定性。A、發(fā)行債券B、公司存款C、同業(yè)拆借D、居民儲蓄答案：D解析：零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。108.場外衍生工具交易需要計量的信用風險加權資產(chǎn)包括（）。A、違約風險加權資產(chǎn)和衍生品工具價值變動損失風險加權資產(chǎn)B、信用點差風險加權資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權資產(chǎn)C、違約風險加權資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風險加權資產(chǎn)D、違約風險加權資產(chǎn)和信用點差風險加權資產(chǎn)答案：C解析：場外衍生工具交易、證券融資交易和與中央交易對手的交易都需要計量交易對手違約風險加權資產(chǎn)，只有場外衍生工具交易需要計量信用估值調(diào)整風險加權資產(chǎn)。109.某企業(yè)由于財務印章被盜用，導致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風險事件分類來看，該事件歸于（）類別。A、內(nèi)部流程B、外部事件C、人員因素D、系統(tǒng)缺陷答案：B解析：操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。外部事件包括外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。其中，外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。110.對特定交易工具的多頭空頭頭寸給予限制的市場風險控制措施是（）。A、止損限額B、特殊限額C、風險限額D、頭寸限額答案：D解析：頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額。總頭寸限額對特定交易工具的多頭頭寸或空頭頭寸分別加以限制；凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。111.下列不屬于戰(zhàn)略風險識別宏觀戰(zhàn)略層面內(nèi)容的是（）。A、資產(chǎn)投資組合中存在高風險、低收益的產(chǎn)品B、建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)的決策是否恰當C、接受或排斥合作伙伴D、進入或退出市場的決策是否恰當答案：A解析：通常，戰(zhàn)略風險識別可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面三個層面人手。其中，在宏觀戰(zhàn)略層面，董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風險。例如，進入或退出市場、提供新產(chǎn)品／服務、接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴、建立企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)等重要決策，應當保持長期內(nèi)在一致性，并有助于支持短期目標的實現(xiàn)。A項屬于戰(zhàn)略風險識別的中觀管理層面的內(nèi)容。112.下列關于VaR的描述，正確的是（）。A、風險價值與損失的任何特定事件相關B、風險價值是即將發(fā)生的真實損失C、風險價值是指可能發(fā)生的最大損失D、風險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失答案：C解析：風險價值，是指在給定的時間區(qū)間和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時，投資組合所面臨的潛在的最大損失。（故ABD三項說法錯誤）113.為確?？陀^、公正地發(fā)表審計意見，外部審計機構有權（）。A、實施銀行監(jiān)管B、要求被審計單位按照規(guī)定提供預算或者財務收支計劃C、披露被審計單位的風險管理狀況D、查看被審計單位的年度重大事件答案：B解析：為確保客觀、公正地發(fā)表升級意見，有關法律賦予了外部審計機構以下權利：1.外部審計機構有權力要求被審計單位按照規(guī)定提供預算或者財務收支計劃、預算執(zhí)行情況、決算、財務報告以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料，被審計機構不得拒絕、拖延、謊報；2.有權檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料和資產(chǎn)，被審計單位不得拒絕、隱瞞；3.有關單位和個人應當支持、協(xié)助審計機構的工作，包括如實向外部審計機構反映情況，提供有關說明資料；4.及時向有關機關機構反映被審計單位嚴重違反國家規(guī)定的財務收支行為和其他阻礙審計工作的行為。114.下列關于資本充足率管理策略的說法錯誤的是（）。A、商業(yè)銀行要提高資本充足率途徑包括增加資本和降低總的風險加權資產(chǎn)B、增加資本是分子對策C、降低規(guī)模是分子對策D、增加一級資本和二級資本是分子對策答案：C解析：商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑:一是增加資本;二是降低總的風險加權資產(chǎn)。前者稱為分子對策，后者稱為分母對策。1.分子對策商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對策，包括增加一級資本和二級資本。一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。二級資本主要來源于超額貸款損失準備、次級債券、可轉換債券等。2.分母對策商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策，總體的思路是降低風險加權資產(chǎn)的總量，包括分別降低信用風險、市場風險和操作風險的資本要求。要縮小整體的風險加權資產(chǎn)，主要采用兩種措施:一是降低規(guī)模;二是調(diào)整結構。115.根據(jù)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)管規(guī)則,銀行機構的市場準入包括三個方面,即機構準入、業(yè)務準入和（）。A、高級管理人員準入B、注冊準入C、產(chǎn)品準入D、區(qū)域準入答案：A解析：市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，市場準入包括三個方面:（1）機構準入：是指依據(jù)法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立；（2）業(yè)務準入：指按照審慎性標準，批準銀行機構的業(yè)務范圍和開辦新業(yè)務；（3）高級管理人員準入：指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。116.假設其他條件保持不變，下列關于商業(yè)銀行利率風險的表述，正確的是（）。A、購買票面利率為3％的國債，當期資金成本為2％，則該交易不存在利率風險B、發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風險C、以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風險為0D、資產(chǎn)以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益答案：B解析：A項，資金成本屬于機會成本，不可用于比較利率風險；C項，浮動利率債券參照3個月LIBOR，可能存在基準風險；D項，資產(chǎn)以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升使得在利息收入不變的情況下利息支出增加，這將減少收益。117.下列關于商業(yè)銀行市場風險管理組織框架的表述中，正確的是（）。A、商業(yè)銀行的監(jiān)事會應當監(jiān)督董事會和高級管理層在市場風險管理方面的履職情況B、董事會負責制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程C、高級管理層承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任D、承擔風險的業(yè)務經(jīng)營部門可以同時是負責市場風險管理的部門答案：A解析：B項，高級管理層負責制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程；C項，董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任；D項，負責市場風險管理的部門應當職責明確，與承擔風險的業(yè)務經(jīng)營部門保持相對獨立。118.下列哪一項不屬于商業(yè)銀行了解個人借款人資信狀況的途徑（）A、通過實地考察了解客戶提供的信息的真實性B、查詢法院部門個人客戶信用記錄C、從其他銀行購買客戶借款記錄D、查詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫答案：C解析：商業(yè)銀行可以通過與借款人面談、電話訪談、實地考察等方式了解客戶提供的信息的真實性；還可以利用內(nèi)外部征信系統(tǒng)調(diào)查了解個人借款人的資信狀況。119.商業(yè)銀行的業(yè)務性質(zhì)要求其能夠維持存款人、借款人和整個市場的信心，因此（）看作是對其經(jīng)濟價值最大的威脅。A、戰(zhàn)略風險B、操作風險C、信用風險D、聲譽風險答案：D解析：商業(yè)銀行通常將聲譽風險看作是對其經(jīng)濟價值最大的威脅,因為商業(yè)銀行的業(yè)務性質(zhì)要求其能夠維持存款人、借款人和整個市場的信心。這種信心一旦失去,商業(yè)銀行的業(yè)務及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟價值都將不復存在。120.下列關于國別風險的表述，正確的是（）。A、在風險管理實踐中，國別風險管理屬于操作風險管理的范疇B、國別風險僅存在于國際資本市場業(yè)務中C、轉移風險是國別風險的主要類型之一D、資產(chǎn)被國有化不會引發(fā)國別風險答案：C解析：A項，在風險管理實踐中，商業(yè)銀行通常將法律風險管理歸屬于操作風險管理范疇；B項，國別風險存在于授信、國際資本市場業(yè)務、設立境外機構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經(jīng)營活動中；D項，國別風險可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。121.合格循環(huán)零售風險暴露的風險特征為：各類無擔