報銷單范文(篇一)

報銷單范文(篇一)報銷單范文(篇一)根據(jù)新的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，為完善公司管理需要，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督與控制，結(jié)合公司實際情況，特修訂《差旅費(fèi)報銷制度》。

一、適用范圍和試用原則

本規(guī)定適用于集團(tuán)公司全體員工。

二、出差申請

1、所有人員出差需提前填寫《出差申請單》，在公司OA系統(tǒng)上發(fā)起并審批;

2、部門主管審批意見時，必須注明對出差天數(shù)的約定，員工必須在規(guī)定的時間返程，禁止以出差為理由外出旅游及辦理私事;

3、如果中途行程更改或者延長出差時間，需再次發(fā)起《出差申請單》;

4、可單獨(dú)發(fā)起《出差申請單》，也可一人發(fā)起，并注明共同出差人員;

5、多人出行，盡量安排標(biāo)準(zhǔn)間;

6、機(jī)票根據(jù)《出差申請單》由公司統(tǒng)一預(yù)定，盡量選擇折扣低的航班;火車票由員工自行購買，火車票或動車組車票按照普通座位購買，不能購買頭等艙、商務(wù)艙、軟臥、一等座位等需要支付費(fèi)用的車票,超過標(biāo)準(zhǔn)部分自理。

三、出差的定義

1、總部：因公到廣州市以外的地區(qū)(包括從化、花都、番禺)處理公司事務(wù);

2、分公司：因公到分公司所在城市以外的地區(qū)處理公司事務(wù);

3、只要出差到上述地方，無論是否住宿，統(tǒng)一納入差旅費(fèi)范疇;

4、公司員工應(yīng)本著合理、節(jié)約、高效的原則使用差旅費(fèi)，

四、報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、差旅費(fèi)包括往返路費(fèi)、交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)補(bǔ)助構(gòu)成，差旅費(fèi)報銷時必須提供各項原始發(fā)票，各項費(fèi)用分開填寫，超標(biāo)及超范圍費(fèi)用不予報銷;

2、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

1)往返路費(fèi)：出差往返城市的機(jī)票、火車票、長途客車票及附加費(fèi)、機(jī)場巴士、訂票、改退票手續(xù)費(fèi)、保險費(fèi)、行李托運(yùn)費(fèi);

2)交通費(fèi)：乘坐出租車、大巴、地鐵等公用交通工具費(fèi)用，按實報銷，能乘大巴、地鐵的不乘坐出租車(特別是機(jī)場-市區(qū))，否則不予報銷;

3)住宿費(fèi)

職級

職務(wù)描述

國內(nèi)住宿標(biāo)準(zhǔn)

境外住宿標(biāo)準(zhǔn)

A1

集團(tuán)高管

WPP簽約酒店一類

WPP簽約酒店一類

A2

各事業(yè)部總經(jīng)理、分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理

WPP簽約酒店二類

WPP簽約酒店二類

A3

各部門群總監(jiān)、總監(jiān)、見習(xí)總監(jiān)、組總監(jiān)、助理總監(jiān)、副總監(jiān)、總督導(dǎo)、見習(xí)副總監(jiān)

450元/天

800元/天

A4

員工

300元/天

800元/天

—A1、A2必須入住WPP簽約酒店;

—此費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為報銷上限，標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷，超標(biāo)不補(bǔ);

—員工報銷住宿費(fèi)，必須同時提交消費(fèi)清單方可報銷，沒有消費(fèi)清單的，按照80%報銷;

—除住宿費(fèi)以外的其他費(fèi)用(比如客房電話費(fèi)、洗衣費(fèi)、客房餐費(fèi)、房間飲料、洗漱用品及其他額外支付的費(fèi)用)由個人承擔(dān)，公司不報銷。

4)餐費(fèi)補(bǔ)助

職級

職務(wù)描述

餐補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)

境外餐補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)

A1

集團(tuán)高管

100元/天

香港300港幣/天；

東南亞、澳大利亞30美元/天；

英國、美國50美元/天；

日本65美元/天

A2

各事業(yè)部總經(jīng)理、分公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理

100元/天

A3

各部門群總監(jiān)、總監(jiān)、見習(xí)總監(jiān)、組總監(jiān)、助理總監(jiān)、副總監(jiān)、總督導(dǎo)、見習(xí)副總監(jiān)

50元/天

A4

員工

50元/天

所有員工(當(dāng)天跨市往返出差、未發(fā)生業(yè)務(wù)宴請)

30元/天

3、其他

1)住宿費(fèi)按照實際住宿天數(shù)計算，餐費(fèi)補(bǔ)助按照實際出差天數(shù)計算。

例如：員工6月5日到一類城市出差，6月7日返回，其住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為：2天*300元=600元;餐費(fèi)補(bǔ)助為：3天*50元=150元。

2)出差回來，一周內(nèi)必須發(fā)起《差旅費(fèi)報銷單》。

3)全體員工報銷必須提交原始票據(jù)，如因原始發(fā)票丟失，不能提供合理憑證，財務(wù)有權(quán)不予報銷。

4)如在出差期間宴請客戶或者團(tuán)建，每個參與人員每張發(fā)票扣除當(dāng)天40%比例餐費(fèi)補(bǔ)助。

5)如向客戶實報實銷的差旅費(fèi)，費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)在報價范圍內(nèi)報銷。

五、出席會議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)

1、對于出席會議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)時，在申請《出差申請單》應(yīng)提交相關(guān)文件或郵件備查;

2、若會務(wù)費(fèi)/培訓(xùn)費(fèi)中已經(jīng)包含食宿費(fèi)用，則不再另行報銷住宿和餐費(fèi)補(bǔ)助，往來路費(fèi)和交通費(fèi)參照出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行;

3、若會務(wù)費(fèi)/培訓(xùn)費(fèi)中不包含食宿費(fèi)用，則按照出差標(biāo)準(zhǔn)報表;

4、出席會議、培訓(xùn)學(xué)習(xí)時，如由舉辦方指定酒店，參加人提供證明文件后，按照統(tǒng)一的酒店費(fèi)用實報實銷;

5、由接待方邀請并由對方承擔(dān)費(fèi)用的人員，各項費(fèi)用已由對方承擔(dān)，不再報銷差旅費(fèi)及補(bǔ)助;

6、本制度不適用外地人員到總部培訓(xùn)的差旅費(fèi)報銷。

報銷單范文(篇二)為保障和鼓勵我校教職工外出學(xué)習(xí)考察，提高我校職工的業(yè)務(wù)能力和教學(xué)水平，拓寬教職工學(xué)習(xí)渠道，對于學(xué)校公派出去學(xué)習(xí)、考察、培訓(xùn)等與學(xué)校有關(guān)的教職工，將參照以下標(biāo)準(zhǔn)給予報銷費(fèi)用：

1、往返路費(fèi)

市內(nèi)出行可以選擇打車軟件打車或的士出行，以實際消費(fèi)金額報銷；

湖南省內(nèi)憑汽車或火車票報銷（高鐵按照二等座票價）；

湖南省外優(yōu)先考慮火車出行（高鐵按照二等座票價）；校級領(lǐng)導(dǎo)因時間關(guān)系可以選擇飛機(jī)出行（標(biāo)準(zhǔn)為經(jīng)濟(jì)艙），若超出部分則由個人承當(dāng)。

2、餐費(fèi)補(bǔ)足

湖南省內(nèi)為50元/人/天；湖南省外為60元/人/天。

3、出差補(bǔ)助

市內(nèi)出差不補(bǔ)助；

省內(nèi)出差補(bǔ)助為60元/人/天；

省外出差補(bǔ)助為80元/人/天。

4、住宿

市內(nèi)原則上不提供住宿，若是會議有要求則按文件執(zhí)行；

省內(nèi)的原則上不超過150元/天，超出部分由個人自己承擔(dān)；

省外的原則上不超過180元/天，超出部分有個人自己承擔(dān)；經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的則已當(dāng)?shù)厣虅?wù)快捷酒店的實際價格為標(biāo)準(zhǔn)(參照7天連鎖、速8或同等酒店)。

未盡事宜請?zhí)峁┮庖姾徒ㄗh。最終解釋全歸辦公室。

一、報銷范圍：

本細(xì)則適用于因工作需要出差報銷的人員。

二、出差審批辦法：

1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫"出差申請單"明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費(fèi)。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。

如要借款，應(yīng)填寫"領(lǐng)款單"，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)廠長審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實行"前帳不清、后帳不借"的原則。

2、差旅費(fèi)報銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實填寫"差旅費(fèi)報銷單"，并列明事由、時間、線路后交廠長審核簽字，再交財務(wù)部審核簽字，按《差旅費(fèi)費(fèi)用報銷程序》予以報銷，按規(guī)定可報出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向廠長請示同意，報帳時由廠長簽字認(rèn)可。

三、差旅費(fèi)報銷原則

（1）市區(qū)內(nèi)出差不論時間長短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，超出市區(qū)范圍的，發(fā)出差補(bǔ)助費(fèi)六十元每天。

（2）住宿費(fèi)報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，沒有正式發(fā)票的均不給報銷。

（3）車費(fèi)報銷條件：超出市區(qū)范圍的憑正式發(fā)票給予報銷，沒有正式發(fā)票均不給報銷。

（4）出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

（5）差人出員隨車（包括因工作需要隨貨車）乘坐到目的地，未發(fā)生車船票；只按規(guī)定報銷出差各項補(bǔ)貼。

（6）出差人員一般不得乘坐飛機(jī)，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機(jī)，其乘坐往返機(jī)場的專線客車費(fèi)用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍。

四、差旅費(fèi)報銷有關(guān)注意事項

1、報帳人須在報銷單上填寫清楚出差人數(shù)、姓名和職稱、出差事由、起訖時間及地點。

2、差旅報銷按財事字[1997]第011號文件規(guī)定辦理，出差人員不準(zhǔn)超標(biāo)準(zhǔn)住宿和坐飛機(jī)，因公確需乘坐飛機(jī)、軟席臥鋪或高標(biāo)準(zhǔn)住宿的，須持有經(jīng)廠長在機(jī)票、軟席臥鋪及住宿發(fā)票背面簽審后方可報銷。否則一律按火車票價或住宿基本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

3、出租車票按規(guī)定一般不予報銷；特殊情況確需乘坐出租車的需寫出情況說明并由廠長在情況說明書上簽字后方可報銷。

4、出差參加會議的須將會議通知附于報銷單后，電話通知的須在出差事由中注明。

5、一事一單，不得將數(shù)次出差合并一單報銷。

6、出差期間購買的物品、資料等，需加填費(fèi)用報銷單報銷，不得合并在差旅費(fèi)中報銷。

7、訂票手續(xù)費(fèi)不得超過車船等票價的15%，退票費(fèi)不予報銷。

8、車票遺失的須書面說明情況（注明乘坐的交通工具、起迄地點、時間、票價等）并由審批廠長簽字證實，由會計人員按照乘坐最低交通工具的票價予以核定金額。

五、本規(guī)定從20xx年7月1日起執(zhí)行。本廠應(yīng)參照本制度，制定本廠差旅費(fèi)管理辦法，并報廠長批準(zhǔn)后執(zhí)行。

報銷單范文(篇三)報賬申請尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

你好!

技術(shù)部員工宋波于2014年5月26日自駕到成都元瑞學(xué)習(xí)雕刻機(jī)技術(shù)，來回總公里數(shù)為

82公里。申請油費(fèi)報銷！員工：宋波

尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：

根據(jù)濟(jì)教字【2008】13號文件：<濟(jì)寧市“千名教育碩士人才培養(yǎng)計劃”實施意見>，

本人于2009年10月至2012年6月在曲阜師范大學(xué)完成了教育碩士專業(yè)學(xué)位培養(yǎng)計劃，成績

合格，被授予教育碩士學(xué)位。在學(xué)習(xí)期間，本人學(xué)習(xí)費(fèi)用共計萬元，據(jù)文件精神，學(xué)習(xí)費(fèi)用按6:2:2的比例，分

別有同級財政、學(xué)員所在單位、學(xué)員個人承擔(dān)。特申請由市財政承擔(dān)學(xué)費(fèi)的60%，計人民幣

捌仟肆佰元整（8400元），我學(xué)校承擔(dān)費(fèi)用的20%，計人民幣貳仟捌佰元整（2800元），請領(lǐng)

導(dǎo)批示。

特此申請。

申請人：xx

2013年1月5日篇四：報賬申請單報賬申請單注：所有報賬需憑有效發(fā)票單據(jù)以及驗收照片等資料進(jìn)行費(fèi)用申報篇五：報銷申請書報銷申請書

公司領(lǐng)導(dǎo)您好：

我辦公室已經(jīng)完成對___工程師的接待，現(xiàn)__已經(jīng)回城（出發(fā)地點：__——目的地：___）

車票___元（大寫：___）已經(jīng)由綜合辦公室代支付給___本人，現(xiàn)申請領(lǐng)導(dǎo)給予報銷，請領(lǐng)導(dǎo)

審批為荷。

報銷單范文(篇四)無票報銷情況說明只需要寫明需要報銷的事件（包括金額、事情原委、時間等）以及發(fā)票確實的原因，肯定上級批復(fù)即可。具體的范圍如下：

茲有員工XXX，身份證號————————，于X年X月X日到XX公司工作，現(xiàn)任公司xxxx部門擔(dān)任xx工作，于XX日期用現(xiàn)金交了**金額房租，由于房東**原因（個人無法開發(fā)票等）無法開具發(fā)票，導(dǎo)致財務(wù)不接受報銷，還請老板批準(zhǔn)本人報銷。

特此證明。

擴(kuò)展資料

報銷費(fèi)用的添置要求

1、費(fèi)用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費(fèi)用發(fā)生后的5個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)，特殊情況可另行處理。

2、將原始單據(jù)剪齊邊角，正面朝上（與報銷單據(jù)同向）粘貼在報銷單的反面左邊。

3、用藍(lán)色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容，如：報銷時間、報銷人、費(fèi)用摘要、單據(jù)張數(shù)等。

4、采購類經(jīng)營費(fèi)用，須憑有效的《請購單》（或采購計劃表）和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù)，并將進(jìn)倉單、直拔單附在報銷單據(jù)的后面。

5、非采購類的行政、辦公或其他費(fèi)用，直接填制報銷單據(jù)。

6、外出培訓(xùn)費(fèi)憑《培訓(xùn)協(xié)議》辦理報銷手續(xù)。

參考資料來源：百度百科-報銷

報銷單范文(篇五)首先告訴你，照片里的那個“票據(jù)粘貼單”，就是張讓你貼票的紙，把零碎的票據(jù)都整齊的貼上去就可以了，沒有票據(jù)粘貼單，用別的紙代替都沒問題。

其次，如何填報銷單要看老板給你的票都是什么時間發(fā)生的，如果你沒辦法把這些費(fèi)用分成哪次哪個項目發(fā)生的，你也可以都貼一筆上，至于如何入費(fèi)用的問題交給代理記賬公司。

或者你也可以簡單歸類，把與出差有關(guān)的交通，車票，酒店這些，單貼一張，這個叫做報銷差旅費(fèi)，你可以單填一張叫做“差旅費(fèi)報銷單”的東西，要是沒有，填你照片里的“費(fèi)用報銷單”也可以。

那些老板日常的加油費(fèi)，項目寫交通補(bǔ)助、交通費(fèi)等都可以。

旅游公司的發(fā)票，是你們老板公費(fèi)旅游嗎？公費(fèi)旅游記賬公司要單計入福利費(fèi)的，你最好單貼一筆，當(dāng)然，如果你能分得清還有哪些票據(jù)是老板公費(fèi)旅游時發(fā)生的，也可以跟這個貼一起。

不管你貼了幾筆，只要是實報實銷，你“費(fèi)用報銷單”上的金額合計，都跟貼在后面的票據(jù)金額相等。

金額合計的大寫與小寫金額要一致。這個你會寫吧……

另外報銷人簽章處，是錢打給誰，讓誰簽字，領(lǐng)導(dǎo)也不例外。

“票據(jù)粘貼單”上的經(jīng)辦人根本不用填，你要是愿意寫，你經(jīng)辦寫你的名字就行。

還有什么不明白的，你可以再問。

報銷單范文(篇六)需要注意的事項：

項目必須有立項表，立項表上的材料使用情況必須寫清楚

請款單格式一定要正確，沒有涂改，否則不予辦理

請款單時效性，一般三天，緊急情況提前做手續(xù)

報銷單填寫正確，否則不予報銷

1、請款單

按格式寫清項目名稱、編號、請款事由、明細(xì)、借支人簽字，分公司負(fù)責(zé)人簽字業(yè)務(wù)費(fèi)時：寫清付出明細(xì)

材料費(fèi)時：寫清明細(xì)及單價等信息

勞務(wù)費(fèi)時：工程任務(wù)驗收單和分包決算書

零星人工、工資：考勤表和工資表明細(xì)

2、付款申請

寫清支付事由，支付賬號，姓名，是否扣除相應(yīng)的費(fèi)用

3、報銷單粘貼與填寫

辦公室費(fèi)用類：物業(yè)、快遞、辦公用品等

交通費(fèi)：油費(fèi)，車費(fèi)等

招待費(fèi)：單獨(dú)粘貼，寫清招待事由、人

材料費(fèi)：單獨(dú)粘貼，寫清材料名稱，單價、金額等

人工費(fèi)：一般公司是支付，若由分公司自行支付，相應(yīng)單據(jù)必須齊全且規(guī)范。收據(jù)，工資單、考勤表等

報銷單除了辦公費(fèi)、房租和交通費(fèi)（能下放就下放），其他各項費(fèi)用全部下分至項目，必須嚴(yán)格按照要求正確填寫，若填寫有問題或者費(fèi)用核算不正確，則打回重寫，且費(fèi)用不予報銷，直至報銷單改正正確為止

4、報銷單每月28日之前結(jié)賬后必須準(zhǔn)時郵寄回公司，日記賬每周核對，固定資產(chǎn)清單必須清理清楚，有變更時及時更新

5、做賬

請款、支出清楚記錄

應(yīng)收應(yīng)付清楚記錄（不要求做的多么專業(yè)，但是必須清楚，方便核對）

文檔為doc格式

報銷單范文(篇七)財務(wù)要的是領(lǐng)導(dǎo)批示，領(lǐng)導(dǎo)要的是你理由的充份性，你并未說明白，是不是營業(yè)執(zhí)照丟失登報的費(fèi)用啊，重新補(bǔ)個新執(zhí)照你一直未辦下來就離職了？現(xiàn)寫一個供參考：關(guān)于費(fèi)用延時報銷的報告：XX部門領(lǐng)導(dǎo)：公司營業(yè)執(zhí)照于2012年X月X日丟失，由我去工商部門補(bǔ)辦，當(dāng)時的登報聲明費(fèi)用是XXX元，我想準(zhǔn)備在公司新執(zhí)照辦回來，連同其他費(fèi)用一起報銷，故推遲到現(xiàn)在。

由于費(fèi)用由我個人墊支（或借支費(fèi)用掛賬）望領(lǐng)導(dǎo)考慮此情，準(zhǔn)予報銷。報告人：XXX年月日拓展資料：財務(wù)單據(jù)是配套記賬憑證使用，它屬于原始憑證。

財務(wù)單據(jù)是對每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生，在財務(wù)上反映為單據(jù)的書面依據(jù)。財務(wù)單據(jù)是根據(jù)公司財務(wù)部門制度要求來使用填寫，常用的財務(wù)單據(jù)有費(fèi)用報銷單、支出憑單、借款單等。

西瑪表單公司（原用友表單）作為信息化財務(wù)管理的引領(lǐng)者。將財務(wù)單據(jù)分為費(fèi)用報銷單、借款單、支出憑單、支出證明單、支票領(lǐng)用申請單、原始單據(jù)粘貼單等，實現(xiàn)與憑證配套使用，尺寸大小一樣，頁面美觀，裝訂效果整潔，真正體現(xiàn)用戶財務(wù)信息化規(guī)范管理。

參考資料：費(fèi)用報銷單—百度百科。

報銷單范文(篇八)招待費(fèi)申請單

招待費(fèi)申請單

招待費(fèi)申請單

關(guān)于公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用及報銷規(guī)定的通知

公司各部門、全體員工：

為規(guī)范公司各類業(yè)務(wù)招待行為，切實厲行勤儉節(jié)約，提高費(fèi)用使用效益，加強(qiáng)公司費(fèi)用管理，嚴(yán)格控制公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的支出，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)辦公會議研究，特制定本制度。具體如下：

第一章總則

第1條管理原則：先申請、后執(zhí)行；預(yù)算總額控制；對口接待，專

款專用，全程監(jiān)督。

第2條業(yè)務(wù)招待費(fèi)用定義：

業(yè)務(wù)費(fèi)：是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費(fèi)、購物卡及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒、茶葉、其他紀(jì)念品等。

招待費(fèi)：是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費(fèi)、娛樂費(fèi)用；因業(yè)務(wù)需要接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費(fèi)、住宿費(fèi)、參觀費(fèi)、旅游費(fèi)等；因招待領(lǐng)用的酒水及香煙等。

第3條使用范圍：與開拓市場、維護(hù)客情關(guān)系、打通項目渠道等相

關(guān)的主管單位、客戶以及其他外部關(guān)系單位所發(fā)生的應(yīng)酬、招待費(fèi)等費(fèi)用。（不包含市場公關(guān)費(fèi)）

第4條使用原則：

業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”，“可

發(fā)生可不發(fā)生費(fèi)用，不發(fā)生”，“態(tài)度熱情，費(fèi)用從簡”的原

則。

陪同人員堅持適度從緊原則，原則上不能超過需接待人員的

1/2。（原則上不能多于需接待人員）

嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定限額和招待標(biāo)準(zhǔn)，分檔次接待原則，堅決控制

非業(yè)務(wù)性接待，嚴(yán)禁隨意超標(biāo)進(jìn)行業(yè)務(wù)招待，特殊情況需說

明原因，經(jīng)請示總經(jīng)理同意后方可進(jìn)行招待，否則，財務(wù)部

門不予報銷。

第二章費(fèi)用發(fā)生具體規(guī)定

第5條費(fèi)用申請制度及審批流程：業(yè)務(wù)費(fèi)用實行事先申請，事中制，事后報銷。

發(fā)生招待費(fèi)前應(yīng)由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門先填寫“業(yè)務(wù)招待

費(fèi)申請表”（附件一），注明接待原因、被接待對象、事由及

接待地點等內(nèi)容，并根據(jù)招待對象進(jìn)行費(fèi)用預(yù)算，經(jīng)分管領(lǐng)

導(dǎo)同意，報行政人事部備案，財務(wù)部審核，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)

后執(zhí)行。（如有特殊情況，因事先分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，電話告

知行政人事部進(jìn)行審核備案）

第6條招待物品的采購：為降低業(yè)務(wù)招待費(fèi)成本，原則上由行政人事部根據(jù)常規(guī)招待需求統(tǒng)一競價采購，并由專人進(jìn)行物品與

臺賬管理，憑《招待物品購買申請表》（物資采購申請單）（附件二）與采購發(fā)票到財務(wù)報賬。

招待物品的領(lǐng)用：由具體業(yè)務(wù)承辦接待部門經(jīng)辦人根據(jù)已審批的《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表》填寫《招待物品領(lǐng)用單》（附件三），并由物品保管人和行政人事經(jīng)理簽字，方能對領(lǐng)用的物品到財務(wù)辦理核銷手續(xù)。

各業(yè)務(wù)部門在接待工作中或外出聯(lián)系工作需使用的必要招待物品經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，可到物品管理員處簽字領(lǐng)取。一次領(lǐng)用價值超過200元的招待物品，需總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第7條如到協(xié)議酒店/飯店招待時，一律實行現(xiàn)款結(jié)算。

第8條有關(guān)業(yè)務(wù)招待費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：原則要求用工作餐。如果確需招待的，原則上只安排一次，重要來賓或因工作需要停留時間較長者，可視情況增加一次招待，其余時間盡量安排工作餐。

工作餐標(biāo)準(zhǔn)按被接待賓客的級別安排。

如因?qū)嶋H需要安排來賓住宿的，可由業(yè)務(wù)承辦部門事先提出申請，由公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可辦理。

因工作需要在外招待客人，招待事項應(yīng)事先填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表”經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

招待用酒水（僅指白酒，煙及其他酒水包括在上述標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)（需要討論）原則上由辦公室統(tǒng)一配臵，按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)安排，10人及以上每桌不超過4瓶（500ML），10人以下每桌不超過1-3瓶（500ML），招待用的酒水由辦公室做好領(lǐng)用管理。因特殊情況不能從辦公室領(lǐng)用

酒水，需要臨時購買的，（討論是否需要分級別）,需分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，報行政人事部備案，超過部分需總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。

如因特殊需對已招待來賓要贈送禮品、禮金，需填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表”中，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

因特殊情況緊急發(fā)生需要業(yè)務(wù)招待時，不方便先填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表”的，可根據(jù)招待對象的級別及人數(shù)向總經(jīng)理口頭請示后執(zhí)行，報行政人事部備案，在回公司兩個工作日內(nèi)補(bǔ)簽“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表”方可到財務(wù)報銷。

第三章費(fèi)用報銷

第9條報銷“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”時，應(yīng)如實整理單據(jù)并填寫“費(fèi)用報銷單”按規(guī)定的程序?qū)徟⒏缴辖?jīng)審批的“業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請表”。

禮品、禮金報銷時要求有兩人或兩人以上人員同時經(jīng)辦證明，在發(fā)票背面簽字并注明日期；

在辦公室領(lǐng)用招待物品，憑簽字手續(xù)完整的《招待物品領(lǐng)用單》，方可到財務(wù)辦理核銷手續(xù)。

第10條發(fā)票要求：{招待費(fèi)用申請范文}.

不允許用白條、假票報銷，特殊原因經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可辦理；定額發(fā)票印章要清晰可識別，發(fā)票歸屬地與費(fèi)用發(fā)生地必須一致；

手工開具的發(fā)票書寫要求清晰，內(nèi)容完整且印章必須清晰，不

得套開、虛開；

機(jī)打發(fā)票發(fā)生日期必須與費(fèi)用發(fā)生日期一致。

第11條報銷審批流程：報銷人→部門負(fù)責(zé)人→分管領(lǐng)導(dǎo)審核→行政人事部登記→財務(wù)部審核→財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審核→總經(jīng)理審批→財務(wù)部出納處領(lǐng)款或核銷

第四章費(fèi)用報銷責(zé)任界定

第12條報銷人的責(zé)任

報銷人對所報銷項目的真實性、準(zhǔn)確性、及時性負(fù)責(zé)，單據(jù)及附件應(yīng)合法、完整。

各項報銷票證、資料必須齊全并按要求粘貼整齊（發(fā)票正面向上、平均攤薄粘貼），否則財務(wù)部有權(quán)拒絕報銷。

第13條分管領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任

負(fù)責(zé)審查費(fèi)用項目申請及批準(zhǔn)手續(xù)，報銷金額是否控制在申請的預(yù)算之內(nèi)。

對所報銷項目的真實性、合理性負(fù)責(zé)。

第14條財務(wù)審核人員的責(zé)任

負(fù)責(zé)審查單據(jù)的合法性、真實性，報銷內(nèi)容是否符合有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。審查報銷項目審批手續(xù)的完整性。

第15條審批者的責(zé)任

審批者對報銷項目的真實性、必要性、費(fèi)用總體的合理性負(fù)責(zé)。

報審時間：2012-04-10報審人：黃薇頁數(shù)：2

主題：關(guān)于公司招待費(fèi)用申請及使用的規(guī)定{招待費(fèi)用申請范文}.

一、總則

業(yè)務(wù)招待費(fèi)是公司在經(jīng)營活動中發(fā)生的正常費(fèi)用，要使該項費(fèi)用支出既合理節(jié)約，又能發(fā)揮其積

極作用。業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出基本原則是：支出業(yè)務(wù)招待費(fèi)必須要有利于公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的正常開展，要有利

于拓寬公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍和領(lǐng)域，要有利于溝通、改善、促進(jìn)公司與各有關(guān)外部公司、企業(yè)的正常交

往關(guān)系；支出業(yè)務(wù)招待費(fèi)必須嚴(yán)格遵循“必需、合理、節(jié)約”的原則，從嚴(yán)執(zhí)行開支標(biāo)準(zhǔn)，確保內(nèi)部控

制程序清晰。業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用遵循勤儉節(jié)約、效能優(yōu)先的原則，能免則免，能省則省的精神制定本辦

法。

二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)適用范圍

業(yè)務(wù)費(fèi)：是指因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的禮金、禮品、贊助費(fèi)及因業(yè)務(wù)需要贈送的煙、酒、茶等。

招待費(fèi)：是指因工作關(guān)系招待有關(guān)人員就餐費(fèi)、娛樂費(fèi)用；因公接待相關(guān)單位人員發(fā)生的差旅費(fèi)、{招待費(fèi)用申請范文}.

住宿費(fèi)等；在公司外包食堂招待時發(fā)生的就餐費(fèi)等。

三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用原則

1、熱情周到，有利工作，勤儉節(jié)約，杜絕浪費(fèi)；

2、與公司業(yè)務(wù)無關(guān)的人員不接待；

3、可接待、可不接待人員不接待；

4、來我公司招待人員原則上只招待一餐；特殊情況不超過兩餐；

5、相關(guān)負(fù)責(zé)人員在進(jìn)行接待前需填寫招待費(fèi)用申請，明確感招原因、達(dá)到目的，是否需要招待。

四、參與接待的人員

公司所有的接待任務(wù)原則上是由行政部門負(fù)責(zé)，根據(jù)項目現(xiàn)場的需要可由項目經(jīng)理通過申請報批

后安排相關(guān)人員進(jìn)行接待。

五、招待費(fèi)管額度

1、所有在公司安排接待的客人，午餐按照公司外包食堂標(biāo)準(zhǔn)安排接待用餐，特殊情況由董事長

或總經(jīng)理特批安排；{招待費(fèi)用申請范文}.

2、公司以外接待或項目現(xiàn)場安排接待按照客戶每餐人均30元標(biāo)準(zhǔn)；（即接待時1人陪同1人客

戶，餐標(biāo)為60元；2人陪同1人客戶，餐標(biāo)為90元；超出部分由接待人員自行處理）；

3、董事長或總經(jīng)理級客戶接待標(biāo)準(zhǔn)視情況而定。

報審時間：2012-04-10報審人：黃薇頁數(shù)：2

六、招待審批流程

1、來賓需要招待的，需提前向行政部門申請，并填寫《招待費(fèi)用申請表》，寫明來賓人數(shù)、級別、

陪客人數(shù)、預(yù)計招待標(biāo)準(zhǔn)等。報銷時憑發(fā)票附《招待費(fèi)用申請表》交財務(wù)部審查；

2、因臨時原因安排接待任務(wù)的需電話向行政部門及總經(jīng)理申請，填寫招待申請表，所有參與接

待人員需同時在申請表上簽字并注明具體申請匯報時間，電話《招待費(fèi)用申請表》方有效。

七、支持文件附后

1、《招待費(fèi)用申請表》------適用于煙、酒、茶、餐飲、娛樂等

招待費(fèi)用申請表

部門：編號：

妥否，請領(lǐng)導(dǎo)批示！

批復(fù)：

*政請（2011）17號簽發(fā)人：***

**鎮(zhèn)人民政府

關(guān)于申請接待經(jīng)費(fèi)的請示

縣人民政府：

**鎮(zhèn)地處貴定縣最南端，距縣城**公里。全鎮(zhèn)轄*個行政村*個居委會，共有***人。享有“******”、“******”和“*****”的美譽(yù)。今年以來，鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府帶領(lǐng)廣大干部職工在縣委、縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級各有關(guān)部門關(guān)心支持下，圍繞發(fā)展茶、米、蔬菜產(chǎn)業(yè)，加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)步伐，努力抓好項目建設(shè)，為實施好“一事一議”、小農(nóng)水項目、工廠化植物快速繁育種苗基地、{招待費(fèi)用申請范文}.

省蔬菜產(chǎn)業(yè)化扶貧和****基地等項目建設(shè)，鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府積極為項目建設(shè)做好協(xié)調(diào)和服務(wù)工作，各項接待費(fèi)用增加，為此，特向縣人民政府申請接待經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助*萬元整（￥*元）。

當(dāng)否，請批示。

**鎮(zhèn)人民政府

二○一一年七月二十一日

主題詞:經(jīng)費(fèi)請示**鎮(zhèn)黨政辦公室2011年7月21日印發(fā)

共印5份

招待費(fèi)用申請單

招待費(fèi)用申請單

公司

業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單

日期：年月日

公司

業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請單

日期：年月日

報銷單范文(篇九)報銷單一張寫不下了要寫兩三張，前一張要結(jié)出合計數(shù)。

1、費(fèi)用報銷單或差費(fèi)報銷單上簽字不齊全，如部門負(fù)責(zé)人沒有簽字或財務(wù)負(fù)責(zé)人沒有簽字。

要求：費(fèi)用報銷單或差費(fèi)報銷單上報銷人、財務(wù)負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人均要簽字，分公司當(dāng)?shù)貨]有財務(wù)的，兼職財務(wù)人員在財務(wù)負(fù)責(zé)人處簽字，部門負(fù)責(zé)人為分公司經(jīng)理。

2、報銷單填寫不規(guī)范的問題

1）小寫金額與人民幣符號之間有空格

要求：小寫金額與人民幣符號不得有空格，不得連筆，正確寫法￥；錯誤寫法：￥100;

2）大寫金額無數(shù)字部分沒有用零或?補(bǔ)齊

要求：大寫金額無數(shù)字部分用零或?補(bǔ)齊；

3）報銷單上字跡有涂改和勾抹

要求：報銷單不得涂改，如有錯誤，需要重新填寫；

4）大寫金額書寫有誤

要求：金額填寫規(guī)范，無書寫錯誤；

大寫數(shù)字示例：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬

5）大寫金額與小寫金額不一致

要求：小寫金額與大寫金額保持一致；

6）項目填寫不完整，報銷部門、報銷日期、附件張數(shù)有漏填寫的

要求：項目要填寫完整，報銷部門、報銷時間、報銷項目、附件張數(shù)要填寫完整。

3、報銷原始單據(jù)的問題

1）取得發(fā)票上沒有加蓋銷售方發(fā)票章

要求：發(fā)票上要蓋有銷售方發(fā)票專用章，并且與銷售方名稱一致，否則不得報銷；

2）取得收據(jù)上沒有加蓋銷售方財務(wù)章

要求：收據(jù)上要求蓋有銷售方財務(wù)章，沒有財務(wù)章不得報銷；

3）出差日期和行程不同，報銷的手撕非機(jī)打車票連號或同一號段報銷

要求：出差日期和行程不同，報銷的手撕非機(jī)打車票不得連號或同一號段報銷。

4）報銷的手撕非機(jī)打車票上沒有稅局監(jiān)制章；或雖有稅局監(jiān)制章，但是沒有防偽識別碼或水印

要求：手撕非機(jī)打車票要印有稅局監(jiān)制章，并且有防偽識別碼或水?。?/p>

4、報銷單粘貼的問題

1）票據(jù)粘貼雜亂無章

要求：票據(jù)先分類，再按時間排序，依次粘貼到粘貼單上；小張的票據(jù)需要均勻的粘貼，不能厚薄不均，確保單據(jù)平整；

2）票據(jù)使用訂書機(jī)裝訂、固體膠粘貼

要求：要用膠水粘貼附件；

3）火車票上日期、票價重要信息，被膠水粘住，無法查看

要求：票據(jù)上的金額、日期等重要信息不得被膠水粘貼住，要保證票據(jù)信息可見可查。

擴(kuò)展資料

1、需要填寫自己的報銷部門，需要寫明所屬部門；

2、報銷的時間，填寫自己的時間，然后需要填寫報銷單憑證數(shù)量；

3、在想買費(fèi)用中填好每一項的項目費(fèi)用以及費(fèi)用的用途；

4、金額的匯總，這里匯總后需要加上￥，防止別人在前面改寫；

5、再在各項中填寫合計金額，這里使用123456789這樣的數(shù)字；

6、將沒有填寫的地方打上*，有些票據(jù)需要用大寫；

7、報銷的人需要簽字，只能本人簽字；

8、把發(fā)票整理好貼在報銷單上；

9、弄一張紙貼好發(fā)票即可，需要注意不要貼太狠，需要保證看得到。

參考資料來源：百度百科——報銷單

報銷單范文(篇十)第一條：為了嚴(yán)格公司管理制度，合理控制公司經(jīng)營費(fèi)用，根據(jù)公司經(jīng)營活動的特點，特制訂制度。

第二條：費(fèi)用報銷的控制原則：計劃管理、分級負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)本部門人員費(fèi)用報銷的實質(zhì)性、合理性的一級審查；由財務(wù)經(jīng)理對報銷票據(jù)的合法性進(jìn)行二級審查；由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審核批準(zhǔn)。

第三條：費(fèi)用的控制實行計劃管理，由需要支付費(fèi)用的部門或個人先行填寫“用款申請單”，列明：費(fèi)用的性質(zhì)、費(fèi)用的用途、費(fèi)用的預(yù)計金額、款項支付預(yù)計時間等要素，先報部門經(jīng)理審批同意后，報總經(jīng)理審批，待取得總經(jīng)理簽署同意的“用款申請單”后方能執(zhí)行。

第四條：費(fèi)用發(fā)生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督和共同承兌相關(guān)責(zé)任。

第五條：費(fèi)用發(fā)生過程中，當(dāng)事人應(yīng)充分取得費(fèi)用的`相關(guān)單據(jù)，如：合約或協(xié)議、合法的票據(jù)等，如因未能取得合法（被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可）的票據(jù)而遭受財務(wù)經(jīng)理剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔(dān)，由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)。

第六條：費(fèi)用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)及時將收集到的費(fèi)用單據(jù)加以整理歸類，采用公司統(tǒng)一印制的“費(fèi)用報銷單”規(guī)范粘貼，粘貼過程中應(yīng)區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)（如：交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)等）分類粘貼，便于歸類計算和整理。

第七條：當(dāng)事人在填寫“費(fèi)用報銷單”時，應(yīng)遵照“實事求是、準(zhǔn)確無誤”的原則，將費(fèi)用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時間等要素填寫齊全，并簽署自己的名字，交共同參與的人員復(fù)查，并請其在證明人一欄上簽署其姓名?！百M(fèi)用報銷單”的填寫一律不允許涂改，尤其是費(fèi)用金額，并要保證費(fèi)用金額的大、小寫必須一致，否則無效。

第八條：當(dāng)事人應(yīng)將填寫完整、附件齊全的“費(fèi)用報銷單”和已經(jīng)審批過的“用款申請單”一起送交本部門經(jīng)理進(jìn)行審批，部門經(jīng)理應(yīng)重點對費(fèi)用發(fā)生的真實性、費(fèi)用預(yù)算金額與實際金額的差異合理性進(jìn)行審查，部門經(jīng)理審查無異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報銷單”部門經(jīng)理一欄簽署審批意見并簽署部門經(jīng)理的名字。

第九條：當(dāng)事人將取得經(jīng)過本部門經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報銷單”以及原審批的“用款申請單”送交財務(wù)經(jīng)理進(jìn)行審批，財務(wù)經(jīng)理應(yīng)重點對“費(fèi)用報銷單”后所附的原始發(fā)票和單據(jù)進(jìn)行合法性審查，對費(fèi)用金額的計算進(jìn)行復(fù)核稽查。財務(wù)經(jīng)理審查無異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報銷單”財務(wù)部門一欄簽署審批意見并簽署財務(wù)經(jīng)理的名字。

第十條：當(dāng)事人將取得本部門經(jīng)理、財務(wù)部門經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報銷單”以及原審批的“用款申請單”一起，通過公司內(nèi)部單據(jù)傳遞程序報送到公司總經(jīng)理處，由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審查和審批?？偨?jīng)理一般僅從“費(fèi)用報銷單”的形式要素上進(jìn)行審查，看報銷審批程序和相關(guān)人員的簽字是否齊全、字跡是否真實?？偨?jīng)理審查無異議后，在“費(fèi)用報銷單”總經(jīng)理一欄簽署審批意見并簽名。

第十一條：當(dāng)事人取得審批齊全的“費(fèi)用報銷單”以及“用款申請單”后，應(yīng)在3天之內(nèi)送交財務(wù)部門的出納員手上領(lǐng)取資金，出納人員應(yīng)對“費(fèi)用報銷單”進(jìn)行審核，重點看報銷單是否有涂改、費(fèi)用的計算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備。出納人員在審核無誤后方能付款。

第十二條：本管理制度的制訂、修改和解釋權(quán)屬于公司董事會。

第十三條：本制度經(jīng)公司董事長審批簽署實施，修改時亦同。

報銷單范文(篇十一)為控制費(fèi)用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。

一、報銷范圍：

本細(xì)則適用于公司國內(nèi)出差的報銷及外地長駐人員。

二、出差審批辦法：

1、出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“##有限責(zé)任公司出差申請單”(見附件),明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費(fèi)。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。

如要借款，應(yīng)填寫“領(lǐng)款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。領(lǐng)款單憑出差申請單經(jīng)財務(wù)部部長(5000元以上須經(jīng)財務(wù)副總)審核批準(zhǔn)方可執(zhí)行。

同時財務(wù)部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。

2、差旅費(fèi)報銷程序：經(jīng)批準(zhǔn)出差辦事人員，應(yīng)如實填寫“差旅費(fèi)報銷單”，并列明事由、時間、線路后交部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，再交財務(wù)部審核簽字，按《##費(fèi)用報銷程序》予以報銷(領(lǐng)導(dǎo)班子成員出差費(fèi)用須經(jīng)董事長審核簽字)。除按規(guī)定可報出租車費(fèi)的人員外的其他人員如要乘座出租車，應(yīng)事前向部門領(lǐng)導(dǎo)請示同意，報帳時由董事長簽字認(rèn)可。

3、住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)：

注：(1)住宿費(fèi)系指房間標(biāo)準(zhǔn);

(2)因特殊情況超標(biāo)，經(jīng)董事長批準(zhǔn)后方可報銷。

4、乘座工具標(biāo)準(zhǔn)

5、員工分類標(biāo)準(zhǔn)：

第一類：公司領(lǐng)導(dǎo)指公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員;

第二類：中層干部及高級職稱人員;

第三類：工作人員指公司除一、二、四類之外的其他員工;

第四類：安裝維修人員。

三、差旅費(fèi)報銷原則

(1)區(qū)內(nèi)出差(含龍寶、天城、五橋)不論時間長短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費(fèi)。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，標(biāo)準(zhǔn)為：早餐元,中晚餐各2元。但每天報銷的誤餐費(fèi)不得超過兩餐。

(2)住宿費(fèi)報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，實際住宿費(fèi)超過規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)的部分由出差人員處理不予報銷，低于限額的部分80%計算給個人，無住宿單據(jù)的一律按限額標(biāo)準(zhǔn)的70%計算給個人。

(3)以下人員不實行市內(nèi)交通費(fèi)包干辦法：

在外地參加各種訓(xùn)練班(含學(xué)習(xí))的人員;

自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員;

其他不宜實行本辦法的出差人員。

(4)出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點到次日晨7時之間，在車、船上過夜，或連續(xù)乘車、船超過12小時的可以購買規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的臥鋪、艙位，符合以上規(guī)定未買臥鋪票的，按本人實際乘坐火車的硬席座位票價的下列比例發(fā)給補(bǔ)貼：

A.慢車和直快列車按其硬席座位票價的60%計發(fā)補(bǔ)貼;特快列車非空調(diào)車按其硬席座位票價的50%計發(fā)補(bǔ)貼、空調(diào)車按其硬席座位票價的30%計發(fā)補(bǔ)貼;

B.乘坐四等艙位(含四等艙位)的分別按實際乘坐艙位票價的一定比例計發(fā)補(bǔ)貼，其中四等艙位按票價的30%、五等臥按票價的40%、五等散按票價的60%計發(fā)補(bǔ)貼。

(6)出差補(bǔ)助天數(shù)實行：按出差自然(以日歷為準(zhǔn))天數(shù)補(bǔ)助。

(7)各部門派往外地長住人員,路途按出差標(biāo)準(zhǔn)報銷，到達(dá)駐地后按以下標(biāo)準(zhǔn)實行包干:

重慶、成都按實際天數(shù)每人每天35元包干;

武漢、無錫等地，按實際天數(shù)每人每天45元包干;

廣州(京、津、滬、穗)按實際天數(shù)每人每天50元包干。

(8)出差的行程路線須與出差申請單上標(biāo)明路線相符。不得乘坐旅游輪船和旅游專線的汽車，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計列的伙食補(bǔ)助和發(fā)生的其它費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。

(9)出差人員一般不得乘坐飛機(jī)，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機(jī)，其乘坐往返機(jī)場的專線客車費(fèi)用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費(fèi)包干的范圍。

(10)出外學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和參加會議的人員，如果主辦單位統(tǒng)一安排食宿，食宿費(fèi)已包含學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會議費(fèi)用中的，憑會議證明和發(fā)票，在審核后按實報銷學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)費(fèi)，不再另報住宿費(fèi)和伙食補(bǔ)助費(fèi)。如經(jīng)審查后，發(fā)現(xiàn)有弄虛作假者，按多報住宿費(fèi)和伙食補(bǔ)助費(fèi)的5倍罰款，給予其所在部門或分管領(lǐng)導(dǎo)2倍的罰款。

(11)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，給多派人出差的部門領(lǐng)導(dǎo)處以多派人出差費(fèi)用的2倍罰款。

(12)出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。否則按應(yīng)報金額的10%進(jìn)行處罰，同時對部門領(lǐng)導(dǎo)罰款50元每次。

(13)出差人員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)生車船票;除按規(guī)定報銷出差各項補(bǔ)貼外，可額外給予補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：重慶市范圍內(nèi)(除萬州區(qū)、梁平、云陽、開縣、忠縣外不予補(bǔ)助)按一天補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)30元/天;四川、湖南、湖北、陜西、河南、貴州按二天補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)30元/天;其它地區(qū)按三天補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)30元/天。

(14)異地分子公司工作人員，路途按出差標(biāo)準(zhǔn)報銷，在深圳工作期間按正常上班計薪。

四、本規(guī)定從20xx年7月1日起執(zhí)行。各子公司應(yīng)參照本制度，制定本公司差旅費(fèi)管理辦法，并報總公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。

##有限責(zé)任公司

20xx年六月二十日

報銷單范文(篇十二)醫(yī)療保險（社保）報銷申請單

報銷申請須知：

1.請清楚、完整、正確填寫申請單；

2.當(dāng)年急診或持藍(lán)本門診就醫(yī)金額＞1800元，超過1800元部分扣除自費(fèi)金額，報銷50%；3.當(dāng)年持藍(lán)本住院或社?？ǎ鲈航Y(jié)賬時醫(yī)院直接和社保結(jié)算，不再手工社保報銷。

4.報銷時只提交收據(jù)及當(dāng)日開藥處方、診療費(fèi)小條（不含掛號費(fèi)）原件，并自己留好復(fù)印件；同時，提交檢查結(jié)果和病歷復(fù)印件。

5.報銷時收據(jù)及當(dāng)日開藥處方，請按時間順序排好，所有診療費(fèi)小條集中放在最上面，勿粘貼；6.請檢查每張收據(jù)左上角是否有電腦打印的上傳號，沒有上傳號的除蓋急診章外社保不能報銷，用社保卡看病的單據(jù)直接交商保報銷。

7.有社保卡用藍(lán)本看病的請在提交單據(jù)的同時提交社?？ǎ鴮懳从每ㄕf明。8.提交時間：每月1-15日收單。

9.負(fù)責(zé)人：徐維娜，20層人力資源部，分機(jī)3017，weina1。

此聯(lián)員工留存（作為交單依據(jù)時,需有交接人簽字有效）

人力資源部收單人員簽字：

收單日期：年月日（必須填寫）

底聯(lián)：人力資源部工作人員留存

員工簽字：

填寫日期：年月日（必須填寫）

報銷單范文(篇十三)第一節(jié)概述

財務(wù)管理辦法是酒店在財務(wù)管理業(yè)務(wù)、會計制度的基礎(chǔ)上，結(jié)合業(yè)務(wù)需要所訂立的運(yùn)作規(guī)條。本管理辦法所包括的規(guī)定內(nèi)容，酒店所有員工必須遵守，不得違犯，或以任何形式蓄意背離原意，以致虛應(yīng)或走樣。

財務(wù)管理辦法的內(nèi)容，包括各項管理辦法的細(xì)則都是財務(wù)管理業(yè)務(wù)上用以規(guī)范業(yè)務(wù)運(yùn)作標(biāo)準(zhǔn)，使用符合酒店業(yè)務(wù)運(yùn)作要求。這些管理辦法的制定，在原則和方向上，應(yīng)依循和符合會計制度的規(guī)定和精神。如遇財務(wù)管理辦法與會計制度的規(guī)定內(nèi)容產(chǎn)生茅盾或不一致時，應(yīng)以會計制度的規(guī)定執(zhí)行。財務(wù)管理辦法的相關(guān)部分應(yīng)停止執(zhí)行，并由酒店財務(wù)經(jīng)理根據(jù)會計制度的規(guī)定及時作出修訂。

財務(wù)管理辦法的內(nèi)容包括：

第二節(jié)資金管理辦法

酒店的資金收支必須按本制度的規(guī)定辦法管理。違反本制度所規(guī)定將按財務(wù)法規(guī)和員工手冊的有關(guān)規(guī)定給予處分，并追究應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

1、酒店的資金包括銀行存款和現(xiàn)金，除按規(guī)定留存的備用金，存放在酒店規(guī)定的貯存處外，均存入酒店在銀行開立的基本賬戶內(nèi)。

2、上述賬戶的提取及使用須由總經(jīng)理（或他的代表），及財務(wù)經(jīng)理共兩人以上的會簽，并加蓋酒店的財務(wù)專用章、私章方可提齲。

3、上述銀行賬戶的支票私章由出納保管。財務(wù)專用章由財務(wù)經(jīng)理保管。

4、上述銀行賬戶的支票由銀行領(lǐng)出后，經(jīng)出納登記保管，并憑有效批準(zhǔn)后的付款通知單填寫支票，不符本項規(guī)定的任何情況，不予填寫支票。

5、如果在取得發(fā)票之前需要預(yù)先領(lǐng)取支票的，應(yīng)在5個工作日之內(nèi)，將有關(guān)原始憑證交回財務(wù)部，予以核準(zhǔn)報銷。支票未能按原定用途使用時，必須及時退交出納員，可根據(jù)業(yè)務(wù)需要重新辦理支票領(lǐng)用手續(xù)。

6、不得開具空白支票，支票的收款人、用途、金額等必須填列齊全。如因特殊情況確需將某項內(nèi)容空置不填的，應(yīng)在《用款申請單》的備注欄填寫清楚，按程序經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可開具。經(jīng)辦人需在支票開出后三日內(nèi)將原空置項目的實際內(nèi)容告知財務(wù)部。出納員負(fù)責(zé)督促相關(guān)工作。

7、酒店的所有營業(yè)現(xiàn)金收入均按酒店的《營業(yè)款繳納管理制度》辦理，違反者給予處分，并追究應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

8、按本管理制度存放在酒店內(nèi)的周轉(zhuǎn)資金規(guī)定為：

出納備用金：僅作為本制度規(guī)定的其他備用金的報銷回填，和支付零星現(xiàn)金支付。

外幣兌換備用金：前堂收銀處的外幣兌換備用金，除受酒店的規(guī)定管控外，同時必須遵守銀行對代辦外幣兌換業(yè)務(wù)所訂立的有關(guān)規(guī)定，并只作為外幣兌換點的外幣兌換業(yè)務(wù)?？?，不得挪作其他用途。

收銀員找零備用金：各收銀處的找零備用金，只作為收款業(yè)務(wù)中找零給客人的專用備用金，并應(yīng)按規(guī)定在每班交接班時，由交接雙方核點交接，不得截留滯交。

郵資備用金：前堂部接待處的郵資專用備用金，允許以郵票和現(xiàn)金的形式同時保管，但只用作提供給客人的代郵服務(wù)專用，不得挪作其他用途?，F(xiàn)金和郵票的總和應(yīng)與備用金規(guī)定的固定額度相符。

采購部備用金：采購部的備用金，規(guī)定只作為解決酒店零星采購，業(yè)務(wù)急用所需。

專用備用金：經(jīng)總經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理的同意，在特殊情況下個別部門可獲撥留不超過人民幣壹仟元的臨時專用備用金。在事情辦理完畢后或被通知回繳時必須即時交回。

9、所有備用金包括出納的備用金均采用隨用隨報的回填辦法控制。除出納的備用金按實際支付后，并經(jīng)批準(zhǔn)開出支票由銀行賬戶存款回填補(bǔ)充外，其他備用金以報銷方式回填，報銷均應(yīng)在指定辦公時間內(nèi)，在出納的辦公室辦理回填手續(xù)。辦理回填手續(xù)應(yīng)在5個工作日以內(nèi)，所有備用金均采用報銷回填的定額控制方法，使備用金固定在規(guī)定的額度，不得隨意增減，所有備用金額度的變更，均須獲總經(jīng)理和財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。

10、酒店所有費(fèi)用的報銷，均須經(jīng)部門經(jīng)理同意，加簽后送財務(wù)部辦理審批手續(xù)，經(jīng)獲批準(zhǔn)后在出納處領(lǐng)取或退繳現(xiàn)金。

11、現(xiàn)金借款。

公司嚴(yán)格控制現(xiàn)金借款。確因業(yè)務(wù)需要而必須借款時，借款人應(yīng)填寫《借款申請單》（一式三聯(lián)，見附表一），公司人員借款由總經(jīng)理審批。借款1萬元以下由總經(jīng)理審批，借款1萬元以上及公司總經(jīng)理本人借款由董事長審批。

借款人申請臨時借款時，應(yīng)填明估計還款日期。除特殊情況外，一般借款不得超過25個工作日。出納員應(yīng)及時向財務(wù)經(jīng)理報告借款逾期未還情況，并向借款人發(fā)送暫借款催款單。接到催款單后既不說明原因又不歸還借款者，財務(wù)部有權(quán)扣發(fā)其工資，直至結(jié)清借款為止。結(jié)清借款前不再給予第二次借款。

第三節(jié)用款管理制度

本制度適用于支付酒店改建項目、日常大批量采購以及大額的費(fèi)用支出，零星的費(fèi)用采購或費(fèi)用的開銷，另訂立報銷制度。

（一）、用款分類。本用款管理制度將用款項目劃分為五類：

1、建設(shè)項目。包括工程項目、設(shè)備的大修。

2、購買固定資產(chǎn)。

3、特殊費(fèi)用項目。包括差旅費(fèi)每次超過5千元、業(yè)務(wù)招待費(fèi)和禮品費(fèi)每筆超過2千元、公益贊助費(fèi)、訴訟費(fèi)、評估費(fèi)

4、日常經(jīng)營項目：工資、能源、辦公、成本等日常經(jīng)營活動的必需費(fèi)用。

5、財務(wù)類支出。包括銀行貸款利息，代收代付款，支付供應(yīng)商貨款等。

本用款管理制度未涉及的支出項目，有合同的，按合同所規(guī)定的程序付款；無合同的，相關(guān)責(zé)任部門必須提交相應(yīng)的專題報告，報送總經(jīng)理批，審批后予以付款。

（二）、用款的管理

1、建設(shè)項目合同款項的支付

（1）經(jīng)辦部門根據(jù)合同條款以及項目的進(jìn)度情況，填寫《工程項目審價報告書》，經(jīng)由合同部、監(jiān)理公司審核確認(rèn)后，連同《用款申請單》一起上報總經(jīng)理審批；總經(jīng)理批示付款意見后，財務(wù)部簽字后對外支付

（2）用款達(dá)100萬元以上的，需要報集團(tuán)總裁審批。

2、購買固定資產(chǎn)及日常經(jīng)營用品及日常費(fèi)用

（1）開業(yè)定購的固定資產(chǎn)和用品，在預(yù)算的范圍內(nèi)，擇優(yōu)與供應(yīng)商簽訂合同，根據(jù)合同的支付條款，如果是預(yù)付款，由經(jīng)辦部門填寫《用款申請單》，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，財務(wù)部門支付款項；如果是貨款，財務(wù)部根據(jù)驗收記錄和發(fā)票的收取情況，支付款項（購買固定資產(chǎn)需要行政部向銀河集團(tuán)公司匯報）。如果用款達(dá)100萬元以上的，需要報集團(tuán)總裁審批。

（2）使用部門根據(jù)營業(yè)情況，對需新添置的固定資產(chǎn)，提交報告，連同《用款申請單》送財務(wù)部；對于日常經(jīng)營用品的支出，只需要提交物品申購單；對于日常費(fèi)用按相關(guān)定額或要求，填寫《用款申請單》；送財務(wù)部審核后，報總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后的進(jìn)行采購或付款。

（3）設(shè)備大修計劃首先報總經(jīng)理審批，根據(jù)維修情況和合同付款的要求，填寫《用款申請單》附審批報告一份副本，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后付款。

3、特殊費(fèi)用項目用款

特殊費(fèi)用的用款，應(yīng)由經(jīng)辦部門提交報告，報總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后填寫《用款申請單》，連同批準(zhǔn)后的報告送財務(wù)部，完成付款審批手續(xù)后付款。如差旅費(fèi)每次超過5千元、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、禮品費(fèi)每筆超過2千元，依照集團(tuán)有關(guān)規(guī)定送總裁審批。

4、日常經(jīng)營費(fèi)用

按采購制度進(jìn)行（祥見《采購制度》）。

5、財務(wù)類支出

（1）財務(wù)類費(fèi)用依照有關(guān)合同或規(guī)定，填寫《用款申請單》，報總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后付款。

（2）月結(jié)的供應(yīng)商貨款，根據(jù)驗收單，核對清楚后，報總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后安排付款。

（3）月結(jié)的供應(yīng)商貨款，根據(jù)驗收單，核對清楚后，報總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后安排付款。

第四節(jié)營業(yè)款繳納管理制度

酒店對營收現(xiàn)金采用錢、帳分途的管理方法，有關(guān)控管方法按以下程序執(zhí)行，所有操作人員均應(yīng)絕對遵守本管理辦法的各項規(guī)定，違反者將受紀(jì)律處分，以至追究法律和經(jīng)濟(jì)責(zé)任。

1、前堂收銀員、餐廳和其他營業(yè)點的收銀員均應(yīng)在下班時將該班次的賬單點算清楚，并完成各該班的營業(yè)收入報告。賬單和有關(guān)報告應(yīng)于下班后第一時間交到指定的辦公地點，以便在初步核查后轉(zhuǎn)夜班審核組進(jìn)行隨后的帳務(wù)工作?，F(xiàn)金部份應(yīng)于下班前，在見證人的見證下投入投放式保管箱內(nèi)。

2、每一班次的收銀員在完成帳表的核查工作后將其所持現(xiàn)金中，屬找零備用金的部份取出，清點清楚后移交到下一更收銀員，如屬于最后班次（除大堂外），即將其交到指定的保管處。在減去找零備用金的額度后即屬于該班次的現(xiàn)金收入，則按上述的規(guī)定，投入投放式保箱內(nèi)。

3、每班的現(xiàn)金收入必須與該班的營業(yè)報表內(nèi)所統(tǒng)計的現(xiàn)金銷售額相吻合。如有任何差異應(yīng)即時查明，差異部份不論是超出或是短款均應(yīng)如屬填報，記錄在收銀員報表內(nèi)的現(xiàn)金超短欄內(nèi)上報，不得隱滿。如投款包含了找零備用金，也要清楚地記錄在繳納袋上，同時在交班記錄本上注明，方便下一班次同事接收。

4、現(xiàn)金收入應(yīng)在該班當(dāng)值的前堂收銀員當(dāng)面見證，點算清楚后（假設(shè)條件許可，以下相同），隨即在繳納封袋上如實填寫清楚，并在袋口騎縫加簽，然后即時投入投放式保險箱中。收銀員和見證人均須在投繳記錄簿上同時加簽。所有封袋必需使用香糊，或膠水封口，不準(zhǔn)使用透明膠或訂書機(jī)釘上作為加封，未依循本項規(guī)定進(jìn)行者，除對因此引起的所有后果負(fù)全部責(zé)任外，并將被視作蓄意違反本管理辦法，遭受紀(jì)律處分。

5、所有投繳事項必須即核、即簽、即時投箱，不得以任何理由拖延，繳款人和見證人均有責(zé)任監(jiān)督對方按本規(guī)定的條款完成規(guī)定的事項和核簽，對不按規(guī)定操作而引致的后果，雙方均負(fù)同等責(zé)任，受同等處分。

6、對于不按規(guī)定要求，在沒有見證下，獨(dú)自封袋投箱者，除此而引致的后果全部由其個人負(fù)責(zé)外，還應(yīng)按違反規(guī)章制度論處，初犯者予口頭警告，蓄意再犯者給予書面警告，以至最后警告。

7、繳納人和見證人不按規(guī)定，沒有當(dāng)面點核，或不認(rèn)真點算清楚而造成的過失，按第6項的規(guī)定同等處分。

8、收銀繳納登記簿的每一欄，均應(yīng)按規(guī)定的內(nèi)容和格式完成要求填入的資料填寫，并在規(guī)定的欄目位置加簽，不得有遺漏、錯填。其中因錯寫需要更正的，應(yīng)用橫線畫去，再在其上方寫上正確數(shù)據(jù)，然后由繳納及見證雙方加簽，違反本項規(guī)定者按與第6項相同的程度給予處分。

9、所有收銀員必須辦妥繳納現(xiàn)金收入，并完成各該班次的報表及賬務(wù)后，方可下班。大堂的每一班次的當(dāng)值人員均應(yīng)對收銀員繳納登記簿進(jìn)行檢查，并對出現(xiàn)不完善的情況即時查明原因，并將情況通知在班的上一級主管人員，若當(dāng)時未有直屬上級主管時，應(yīng)向當(dāng)時財務(wù)部在酒店當(dāng)值的其他人員報告。

10、收銀繳納登記簿所登記的繳納封的數(shù)量及繳納封中是否有破損的情況，由出納在第二天與見證人共同打開保險箱取出繳納封袋時按實填寫。實際數(shù)量或封內(nèi)的繳款如與登記簿所載情況有出入時，若當(dāng)時辦公室還有第三者在場時，應(yīng)請第三者（前臺收銀處24小時均有人員當(dāng)值）作證，并在第一時間報告上級主管處理。

11、若當(dāng)天所有繳納封均未有破損時，破損封數(shù)目的欄位應(yīng)加“/”斜線刪除。若有封袋破損時，應(yīng)將該等破損封袋的情況注明，并按10項的規(guī)定處理。

12、出納及見證人均須在登記表上加簽，任何一方漏，另一方未能予以提醒，均屬疏忽責(zé)任。

13、收益審核每天均應(yīng)在出納完成繳款點算后，檢查經(jīng)出納和見證人加簽的登記簿，并與收入報告的現(xiàn)售總額核對。保證該天的現(xiàn)金收入確已無誤入庫。如有差異應(yīng)即時與出納共同查明原因。切不可拖延，以致增加核查的難度。

14、出納在點算所有繳款后，應(yīng)將各項收銀員的繳款情況，據(jù)實在出納的每日現(xiàn)金日報表內(nèi)加以記錄，并將副本送審核組作賬務(wù)處理。

15、收銀員繳納報告（繳款封）應(yīng)予保存不少于12個月，收銀繳納登記簿應(yīng)予保留少于18個月。出納每日現(xiàn)金日報表應(yīng)作為輔助帳表并由出納加以保管。

16、收益審核應(yīng)對在崗收銀員進(jìn)行不定期的現(xiàn)金（包括備用金和當(dāng)時的營業(yè)現(xiàn)金）檢查，所有檢查均應(yīng)按營業(yè)情況考慮，避開高峰期，在不預(yù)先通知的情況下進(jìn)行。此項檢查每月應(yīng)進(jìn)行2次以上。

17、各項檢查均應(yīng)留有記錄，記錄應(yīng)有檢查人和收銀員雙方的加簽，以確證當(dāng)時的檢查結(jié)果。為保證檢查在公正和認(rèn)真的情況下進(jìn)行，所有的現(xiàn)金檢查，均應(yīng)具備第三者作為見證，整個檢查過程應(yīng)在見證人監(jiān)督下進(jìn)行，并由見證人在雙方人員在檢查記錄上加簽后，最后加簽證明。

18、營業(yè)的各種報告及營業(yè)帳單，在下班后交到夜審辦公室。

第五節(jié)報銷管理制度

第一條單據(jù)的處理

1、所有申請報銷的支出經(jīng)過完整的驗收、審核、批準(zhǔn)手續(xù)，方可報銷。經(jīng)手人、領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)、財務(wù)審核原則上不能有同一人重復(fù)的情況。不準(zhǔn)自審、自批自己開支的費(fèi)用，一律報上一級核批（如，副總經(jīng)理的支出報總經(jīng)理核批，總經(jīng)理的支出由董事長或執(zhí)行董事核批）。

2、所有開支一律須經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批、指定的財務(wù)人員復(fù)核后方能付款。

3、所有申請報銷的支出必須附有正確及有效的票據(jù)來證實支出，依據(jù)必須是正本，并加蓋對方發(fā)票章，復(fù)印件將不受理。發(fā)票、信用卡支付存根聯(lián)、收據(jù)或其他證明文件必須粘在報銷憑證后。如果是報銷采購物品的，在有保修單、說明書的情況下，也應(yīng)附上。

4、各人自行支付、報銷自己發(fā)生的費(fèi)用。多人參如的活動（如用餐、乘坐出租車等），應(yīng)由其中職級最高者報銷。

5、對員工實行現(xiàn)金周報制度。上周發(fā)生的各項現(xiàn)金報銷費(fèi)用，應(yīng)于本周內(nèi)一次性填寫“現(xiàn)金報銷報告”辦理報銷手續(xù)，一般不允許跨月報銷。報支差旅費(fèi)者，必須在出差回來后兩星期內(nèi)，到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。財務(wù)部實行每周兩次報銷單據(jù)，時間分別為每星期二上午、星期四上午，除此以外的時間一般不受理報銷申請。對外（指外單位及外部人士）付款不受報銷時間限制。

6、報銷申請人首先將所有發(fā)票整理分類。定額小尺寸發(fā)票（如車票、餐飲發(fā)票）應(yīng)分類粘貼在一張或多張票據(jù)粘貼單上，并在粘貼單上注明該類發(fā)票的張數(shù)及金額。購物發(fā)票應(yīng)有手續(xù)完整的驗收單、發(fā)票、保修單（保修單是附上，而不是粘上）；車票、機(jī)票上應(yīng)注明起訖地點、時間；所有接待、應(yīng)酬費(fèi)用必須每次結(jié)賬，不可以月結(jié)的形式報銷。在填寫《現(xiàn)金報銷單》時要包括：姓名、部門、用途、金額、附件張數(shù)等，經(jīng)部門經(jīng)理審核后，送財務(wù)部審核員辦理報銷手續(xù)。

7、審核員核對金額是否準(zhǔn)確、是否符合公司規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)、各類審批手續(xù)是否適當(dāng)、單據(jù)粘貼是否規(guī)范等等。如果有疑問，或發(fā)現(xiàn)不應(yīng)報銷的項目，應(yīng)及時向申請人落實及說明。審核員審核無誤，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審批后，按審批權(quán)限規(guī)定，呈送總經(jīng)理/副總經(jīng)理審批。未經(jīng)財務(wù)部審核員、財務(wù)經(jīng)理簽署的報銷單據(jù)，不得送總經(jīng)理或副總經(jīng)理審批。審核員一般應(yīng)在三天內(nèi)辦妥審批的手續(xù)，并交由出納員付款。

8、出納員應(yīng)及時通知報銷申請人領(lǐng)款，付款時收款人應(yīng)在收款欄簽名及填寫日期。付款之后出納員應(yīng)在發(fā)票、《現(xiàn)金報銷單》蓋上“現(xiàn)金付訖”章。

第二條本地差旅費(fèi)

1、報銷市內(nèi)交通車（船）費(fèi)時，應(yīng)在報銷報告附件上注明每次行程的事由、起止地點及費(fèi)用。

2、嚴(yán)格控制市內(nèi)的的士費(fèi)報銷。市內(nèi)辦事搭乘的士，應(yīng)取得總經(jīng)理/副總經(jīng)理/部門經(jīng)理的批準(zhǔn)，方可報銷。對弄虛作假者，一經(jīng)查出，將從嚴(yán)處理。如沒有總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準(zhǔn)，凡搭乘“的士”的費(fèi)用一律不予報銷。

3、現(xiàn)金報銷實行周報制度，即上周發(fā)生的各項現(xiàn)金報銷費(fèi)用，應(yīng)于本周規(guī)定的時間內(nèi)辦好報銷手續(xù)。差旅費(fèi)填于《現(xiàn)金報銷單》，經(jīng)審核簽批后于每周規(guī)定的報銷時間交財務(wù)部報銷。一般不允許跨月報銷。

4、出差并當(dāng)天往返的視同市內(nèi)出差辦理，不能當(dāng)天往返的作為異地出差。

第三條外地差旅費(fèi)

1、出差審批

1）所有業(yè)務(wù)到外地出差，必須由員工本人填寫《外地出差申請表》經(jīng)部門經(jīng)理審核后，由總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可出差外地。

2）《外地出差申請表》一式二聯(lián)：行政聯(lián)及財務(wù)聯(lián)。在出差前2天，必須把手續(xù)完備的申請表行政聯(lián)交行政部考勤及訂票等使用，而保留財務(wù)聯(lián)直到報銷為止。

2、出差補(bǔ)貼/費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)（包括住宿、交通、伙食等）規(guī)定：

住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：

1）交通工具：機(jī)場至市區(qū)往返乘大巴，市區(qū)可以乘坐出租車。

2）長途旅行一般乘坐火車或汽車，夜間乘車每夜補(bǔ)貼25元。

3）補(bǔ)貼天數(shù)的計算辦法：以機(jī)票/車票時間為準(zhǔn)，出發(fā)當(dāng)天，在12點之前出發(fā)的算1天，12點之后出發(fā)的算半天；返程到達(dá)當(dāng)天，不計算補(bǔ)貼天數(shù)。

4）出差人員趁出差方便，經(jīng)上級主管批準(zhǔn)就近回家探親、辦事，其間的交通費(fèi)自理，并且該期間不享受出差補(bǔ)貼。

5）除以上規(guī)定外，出差人員不享受任何其他出差補(bǔ)貼。

3、差旅預(yù)支款項

1）對需預(yù)支款項的，需填寫《借款申請單》，列明有關(guān)事項，由上級領(lǐng)導(dǎo)（部門經(jīng)理或以上）審核，總經(jīng)理及財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。批準(zhǔn)時必須評估所需的款項與出差期及目的是否合理。

2）每一次預(yù)支金額不高于人民幣5，000元。

3）所有借款須在1個月內(nèi)必須報銷及結(jié)清，以《現(xiàn)金報銷單》送達(dá)財務(wù)部為準(zhǔn)。確有特殊情況要延期，必須在到期前到財務(wù)部說明情況，方可延期。員工報賬時不退還《借款申請單》，由財務(wù)部開給申請人收款收據(jù)。

4）申請借款時，須附審批手續(xù)完整的《外地出差申請表》復(fù)印件辦理。

5）財務(wù)部必須及時記錄所有預(yù)支款項，確保沒有久未退還的預(yù)支款項。

6）在旅途中尚未使用的預(yù)支款項應(yīng)在報銷時交還財務(wù)部，禁止把款項保留或轉(zhuǎn)至其他員工。

7）預(yù)支款項退還財務(wù)不應(yīng)用委托他人傳遞的方式，若款項遺失，一切后果自負(fù)。

4、交通工具

1）選擇最經(jīng)濟(jì)的交通工具是公司所需求的。

2）限制乘坐飛機(jī)、火車軟臥。普通員工需要乘坐飛機(jī)、火車軟臥，應(yīng)事先經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理特別批準(zhǔn)。

3）經(jīng)理及以上人員出差可乘坐飛機(jī)、火車軟臥。

4）機(jī)票/車票/船票的`訂購必須向指定的代理訂齲

5）不使用的機(jī)票/車票必須退回代理公司領(lǐng)回退款，不應(yīng)保留作將來之用。

5、住宿安排

1）酒店訂房盡可能向指定的代理訂房或使用有優(yōu)惠協(xié)議的酒店。

2）住宿費(fèi)在限額內(nèi)據(jù)實報銷。

3）多人出差至同一地點，應(yīng)盡量安排至少兩人住同一房間。不同級別的員工合住房間時，適用其中較高級別員工的住宿標(biāo)準(zhǔn)。

4）到外地參加會議、培訓(xùn)等活動，統(tǒng)一安排住宿的，住宿費(fèi)可以據(jù)實報銷。

5）不論是否合住房間，均應(yīng)按人分別付款，分別開具住宿發(fā)票。

第四條差旅支出報銷及結(jié)算

1）報支差旅費(fèi)者必須在出差回來后兩星期內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

2）報支外地差旅費(fèi)者必須附相應(yīng)的《外地出差申請表》的財務(wù)聯(lián)及《出差工作報告》，詳列每天行程及出差期間工作內(nèi)容。

3）財務(wù)部應(yīng)確?！冬F(xiàn)金報銷單》上的預(yù)支款項金額與《外地出差申請表》上所預(yù)支款項相符，否則不受理差旅費(fèi)財務(wù)報銷手續(xù)。

4）差旅支出報銷若不按公司的報銷程序?qū)⒕皇芾恚饲闆r包括，例如：

a）沒有填寫《現(xiàn)金報銷單》或《出差工作報告》。

b）《現(xiàn)金報銷單》的資料不正確或沒有完全地填寫。

c）沒有附上正本發(fā)票、信用卡支付存根聯(lián)或其他有關(guān)證明文件。

d）沒有總經(jīng)理或副總經(jīng)理的批準(zhǔn)。

e）沒有一次性將本次的所有開支報銷完畢。

第五條與其他部門協(xié)調(diào)

1）財務(wù)部應(yīng)通知兩個月或以上尚未退還預(yù)支款項的員工，尚欠余額將會在下期工資內(nèi)扣除。

2）對于離職/解聘的員工，人力資源部/行政部必須確?！峨x職手續(xù)表》中各項手續(xù)（其中包括辦理償還借支手續(xù)）已經(jīng)完成才發(fā)出《員工保證金、工資領(lǐng)取通知書》，離職/解職的員工才能到財務(wù)部領(lǐng)取保證金及應(yīng)領(lǐng)工資。

第六條特殊情況

若有特殊情況而不能履行以上條文，必須有總經(jīng)理/副總經(jīng)理的批準(zhǔn)。

第六節(jié)發(fā)票管理辦法

為使酒店對發(fā)票的使用得到有效的管理制度，特制定本管理制度，酒店所有人員必須嚴(yán)格遵守執(zhí)行，違反者除按違反酒店員工手冊的規(guī)定給予嚴(yán)格處分處，還將循《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》的有關(guān)規(guī)定追究應(yīng)負(fù)責(zé)任。

第一條開出發(fā)票

1、酒店使用由稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一的稅控發(fā)票，由指定發(fā)票管理員憑發(fā)票領(lǐng)購簿和規(guī)定的文件及財務(wù)專用章向稅務(wù)機(jī)關(guān)領(lǐng)購發(fā)票，并負(fù)責(zé)保管和控制使用，并向稅務(wù)機(jī)關(guān)報送使用情況。

2、所有發(fā)票由指定會計員設(shè)立登記本記錄和控制作用。在加蓋財務(wù)專用章后，由各崗位點的收銀員向指定會計員直接辦理領(lǐng)出和繳銷。

1、收銀必須按照本管理制度的各項規(guī)定執(zhí)行，并接受監(jiān)督和指導(dǎo)，各崗位點的收銀員要嚴(yán)格遵守發(fā)票的使用和繳銷。在發(fā)現(xiàn)有違反規(guī)定時，應(yīng)立即通知指定發(fā)票管理員協(xié)同調(diào)查并報財務(wù)部經(jīng)理處理。

4、發(fā)票必須順序、按時限使用，不得折本跳頁（指：訂本式），每次打印發(fā)票后必須檢查印刷號碼與輸出號碼是否相同。

2、發(fā)票的開具不準(zhǔn)涂改、撕毀，如有作廢，應(yīng)注明原因，整份完整保存，交回給發(fā)票管理員核銷。如發(fā)生丟失、損壞必須即時報告候查，因此造成損失的由當(dāng)事人賠償。

3、發(fā)票不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓，不得為其他單位或個人開，只能對經(jīng)營業(yè)務(wù)收取款項使用。

4、任何情況不得拐帶或以任何方法將空白發(fā)票帶離酒店。

5、發(fā)票管理員必須定期檢查發(fā)票的管理和使用情況，監(jiān)督和責(zé)成完善和防止可能出現(xiàn)的疏漏。

6、每班次結(jié)束后，收銀員均要打印發(fā)票使用報告，附于營業(yè)收入報告之后。

第二條收取發(fā)票

1、購買商品和其他付款事項，應(yīng)向收款方向取得發(fā)票，該等發(fā)票必須具稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章，并由收款方加蓋財務(wù)專用章或發(fā)票專用章，并經(jīng)開票人簽字方可接受。

2、發(fā)票必須符合有關(guān)稅務(wù)規(guī)定，內(nèi)容不得涂改。

3、對不符合規(guī)定的發(fā)票，不得接受，不得作為報銷憑證。

4、所收發(fā)票金額應(yīng)與交易事項的金額相符，在正常情況下，發(fā)票應(yīng)直接開給酒店。如有特殊情況，應(yīng)具報告說明，并經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)，方可給予報銷。

5、發(fā)票的商品或服務(wù)內(nèi)容應(yīng)與交易事項相符，不得串通開票單位虛構(gòu)作假，以相同金額發(fā)票抵充頂替。

6、財務(wù)人員應(yīng)以交來發(fā)票核銷各項報銷事項，審核其真實性、合法性、完整性。

第七節(jié)支票使用管理辦法

酒店銀行賬戶的提存和支票使用采用雙簽和加蓋專用印鑒的多控方法，確保銀行存款和支票使用得到合理和有效的監(jiān)控：

1、銀行賬戶的款項提取須由總經(jīng)理（或他的代表）和另一位經(jīng)授權(quán)人員蓋章，并加蓋酒店的財務(wù)專用章方可提齲。

2、財務(wù)專用章由財務(wù)經(jīng)理保管；支票由出納保管。在任何情況下對未具備經(jīng)財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)的有效支取憑證下，不得填制任何支款支票。

3、支票由出納憑留存銀行印鑒從銀行領(lǐng)出后，由出納登記保管，并憑有效批準(zhǔn)的《用款申請單》填寫支票。不符本項規(guī)定的任何情況，不予填寫支票。付款后在《用款申請單》上蓋“銀行付訖”章。

4、付款要求通知單由要求付款人按要求填寫，內(nèi)容包括收款單位/收款人名稱；大、小寫金額；付款方式；要求付款原因，經(jīng)部門經(jīng)理核實加簽后，聯(lián)同有關(guān)憑據(jù)送財務(wù)部進(jìn)行財務(wù)審核。通過財務(wù)審核的《用款申請單》由財務(wù)部送呈總經(jīng)理批準(zhǔn)，最后轉(zhuǎn)出納填寫支票。對不符合財務(wù)審核要求和不獲批準(zhǔn)的《用款申請單》，在注明緣由后，退回原提出付款要求部門。

5、出納必須嚴(yán)格要求保管和開出支票，對未經(jīng)批準(zhǔn)的付款要求不得開出支票。

6、開出的支票必須寫明收款人或收款單位的名稱、金額、日期和用途。不得使用空白支票作任何用途，或?qū)⒖瞻字睅щx酒店。

7、因業(yè)務(wù)確有所需，不能確定實際金額的情況，允許在填寫收款人，及用途后，開出限額支票。按本項規(guī)定開出的支票，領(lǐng)出支票人必須在2個工作天內(nèi)，將使用情況報回出納，辦理財務(wù)手續(xù)。

8、支票必須使用墨汁或炭素墨水填寫。金額、用途和收款人不得涂改，其他事項的更變，必須加蓋與留存銀行印鑒一致的印鑒。

9、因故取消或作廢的支票必須注明原因，并在支票上明顯位置，用大號字標(biāo)上“作廢”字樣。作廢的支票除按上述規(guī)定標(biāo)注外，應(yīng)按號與同號存根一并訂在存?zhèn)洳椤?/p>

10、支票在使用前應(yīng)按銀行原裝訂本保存，不得折本使用。支票頁在使用前必須與存根聯(lián)保持原狀，不得撕離。

11、支票本存根上的各項資料應(yīng)與開出支票一致，各欄資料必須如實填寫，不得留空。

12、支票必須按從銀行領(lǐng)出的先后次序順號使用，不得跳頁跨頁使用。

13、已經(jīng)整本使用的支票本的存根必須按票號和日期封存保管備查，并按有關(guān)制度的規(guī)定期限保存。

14、酒店對支票的使用除須符合本管理辦法的各項規(guī)定外，尚應(yīng)遵守開戶銀行對支票使用的各項要求和有關(guān)守則。

15、如當(dāng)?shù)厝嗣胥y行有訂立支票管理法則或規(guī)條的，應(yīng)按有關(guān)法則和規(guī)條修訂本管理辦法。并于當(dāng)月報送公司行政部備查。

第八節(jié)收據(jù)管理辦法

收據(jù)是財務(wù)部用以記錄和證明業(yè)務(wù)事項的的書面憑證，開具收據(jù)的情況羅列如下：收取客戶的定金以后須退還得；借款人歸還借款；員工繳納的制服保管金；收回的賠償款；收取支票、發(fā)票等一些重要的憑證資料；代收代之的款項；預(yù)收款。

1、確保開具收據(jù)的真實性和完整性。未發(fā)生業(yè)務(wù)時不得開具，

2、酒店營業(yè)收據(jù)應(yīng)確保合法有效，并由專人保管、領(lǐng)用、發(fā)放。

3、收據(jù)填寫要求項目齊全、字跡清楚、全部聯(lián)次、一次復(fù)寫，內(nèi)容一致，

4、因工作失誤或其他原因開錯的，要加蓋“作廢”章，并將全部聯(lián)次與存根訂在一起，不可私自銷毀。

5、開具收據(jù)應(yīng)使用中文，可同時使用英文。

6、不得私自轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、涂改或擅自銷毀收據(jù)。收據(jù)使用完畢后，應(yīng)及時把收據(jù)存根交回管理人統(tǒng)一保管。

7、收據(jù)按號碼必須連續(xù)使用。

8、所領(lǐng)用收據(jù)出現(xiàn)問題，由責(zé)任人承擔(dān)。

第九節(jié)收銀員編班制度

為了管理好收銀的工作，建立編更制度，編更制度是根據(jù)營業(yè)運(yùn)作需要而制定的，要求在月末制定下一個月的上班更次，首先由收銀員個人根據(jù)休假數(shù)量，提出休息請求（一般要求假期當(dāng)月處理完畢，不累計到下個月，如由于營業(yè)需要可以調(diào)整），再由編更負(fù)責(zé)人綜合情況，制定下月更期表，具體要求如下。

1、排班表制定后，若有需要更改或臨時調(diào)更，需請示領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

2、請休病假、事假的，需要出示醫(yī)生開具的病假單或請假條，并經(jīng)批準(zhǔn)。

3、若因個人原因，需提前下班或推遲上班的，需經(jīng)批準(zhǔn)方可執(zhí)行，欠下的時間，以后補(bǔ)回。

4、在工作未完成時，不得無故提前下班、早退。

5、在每個月的排班表制定前，若員工有需要申請假期的，需提交申請條，并交財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可作準(zhǔn)。

6、當(dāng)班人員負(fù)責(zé)起當(dāng)班所有應(yīng)付的工作責(zé)任。

7、如遇上與人事部相關(guān)制度相抵觸的，以人事部的相關(guān)制度作前提，作出修訂。

第十節(jié)各種消費(fèi)券（卡）管理

在酒店用于替代現(xiàn)金支付住宿或餐飲等其他服務(wù)，包括免費(fèi)的消費(fèi)憑證。

1、酒店發(fā)出的消費(fèi)券僅限用于自身酒店內(nèi)。

2、消費(fèi)券上必須注明可消費(fèi)金額。

3、消費(fèi)券不能兌換現(xiàn)金，并且未使用的價值不被償還。

4、消費(fèi)券必須在消費(fèi)前出示。

5、消費(fèi)券上必須注明有效使用期限，過期作廢。

6、所有消費(fèi)券由財務(wù)部按序號控制并保存。

7、所有消費(fèi)券的使用需經(jīng)財務(wù)部蓋章后，方可生效。

8、酒店員工不能使用消費(fèi)券，特殊情況例外。

9、消費(fèi)券在申請或發(fā)放中，不得作假或發(fā)放與此無關(guān)人員，一經(jīng)查出，嚴(yán)肅處理。

10、免費(fèi)的消費(fèi)券上須注明，如持券人到酒店消費(fèi)，需提前預(yù)訂，以視客房及餐廳的消費(fèi)安排情況

11、申請免費(fèi)消費(fèi)券，應(yīng)事先填寫申請表，注明時間及原因，而后經(jīng)部門經(jīng)理及總經(jīng)理批準(zhǔn)。

12、任何消費(fèi)券如延期使用，需由財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理同意，并在消費(fèi)券上簽字確認(rèn)，在原來的消費(fèi)券上注明延遲的日期，方可生效。

13、所有消費(fèi)券均由財務(wù)部保管、發(fā)放，任何部門需要領(lǐng)取消費(fèi)券時，由財務(wù)部負(fù)責(zé)保管人員登記消費(fèi)券號碼、領(lǐng)取日期等資料，并由領(lǐng)取人簽收。

14、消費(fèi)券根據(jù)其發(fā)放的性質(zhì)，相應(yīng)作帳務(wù)處理。

15、如果為IC卡，亦由財務(wù)部控制，包括：制卡、更換、充值等等。

第十一節(jié)酒店的交際宴請

是指酒店有權(quán)限的人員根據(jù)工作需要而在餐廳宴請消費(fèi)。

1、所有高級部門經(jīng)理、被授權(quán)的部門經(jīng)理和員工允許宴請客人。

2、宴請申請單應(yīng)提前申請，申請人必須填寫宴請申請表，注明申請人、部門、宴請日期、地點、人數(shù)、預(yù)計金額、被宴請人及理由等詳細(xì)內(nèi)容。

3、宴請必須事先經(jīng)申請人的部門經(jīng)理批準(zhǔn)后經(jīng)總經(jīng)理審批。

4、所有食品及飲料均以實際消耗按餐牌及酒牌單價記錄，實際發(fā)生金額不得超過預(yù)計金額的10%。

5、未及時提供宴請單者，必須在24小時之內(nèi)主動交與財務(wù)日審。

6、所有宴請原則上應(yīng)在酒店內(nèi)進(jìn)行。

7、只有在特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理特別批準(zhǔn)方可在店外宴請，事后同樣補(bǔ)宴請申請單。

8、如違反宴請規(guī)定而執(zhí)行或經(jīng)催促仍未補(bǔ)填宴請申請表，其費(fèi)用將從宴請人的工資中扣除。

9、各享有宴請權(quán)的員工應(yīng)自律地控制成本。

10、日審人員應(yīng)每天登記酒店員工宴請明細(xì)匯總表。

11、如果有定額的，超出定額部分由個人承擔(dān)，承擔(dān)部分是否折扣，另外制定。

第十二節(jié)采購制度

采購制度的大原則是：先審批，后購買；先驗收，后付款。

為了加強(qiáng)酒店的成本控制，壓縮不合理的費(fèi)用支出，特制度本制度。

（一）、請購制度

1、部門每月做好日常物品的采購計劃，填寫《采購申請單》后，部門負(fù)責(zé)人審閱后，送行政部審批，超越行政部審批權(quán)限的，應(yīng)送總經(jīng)辦審批。

2、在計劃外和超計劃的采購，要由總經(jīng)辦審批。

3、部門對于固定資產(chǎn)的申購，要按實際情況，提交扼要的報告，說明有關(guān)情況，由總經(jīng)辦審批。

4、更換原有的設(shè)備，要有專業(yè)部門的意見書。

5、一些特殊設(shè)備申購，涉及多個部門的，要互相進(jìn)行溝通，完善方案。

（二）、采購實施

1、采購物品由采購部負(fù)責(zé)，如是專業(yè)用品，應(yīng)有相關(guān)的專業(yè)人員陪同。

2、專用物品、常用用品的采購一般通過供應(yīng)商送貨，并有一定范圍的詢價，選定兩家以上的供應(yīng)商。

3、固定資產(chǎn)的采購必須采取比價的方式進(jìn)行，擇優(yōu)購買。（參見《固定資產(chǎn)管理制度》有關(guān)固定資產(chǎn)的采購部分）。

4、采購物品先急后緩，營業(yè)部門優(yōu)先。

（三）、驗收制度

收貨必須掌握三個重要環(huán)節(jié)，即數(shù)量、質(zhì)量和價格。

1、未經(jīng)批準(zhǔn)的采購定貨單，而提前采購所列貨品，收貨部一律拒收。

2、收貨記錄上的金額應(yīng)與發(fā)票金額相符，供應(yīng)商名稱應(yīng)與采購申請單名稱一致。

3、對收到的食品原料和物品進(jìn)行數(shù)量盤點，收貨量應(yīng)與訂購數(shù)量相同。

4、所采購的物品和原料應(yīng)符合酒店質(zhì)量要求，不合乎要求，收貨部有權(quán)拒收。

5、實行雙重驗收制度，收貨部為第一驗收人，使用部門為第二驗收人，必須各負(fù)其責(zé)。

6、貨品驗收后的收貨單必須加蓋收貨章。

7、收貨記錄必須有收貨人、倉管員或使用部門雙方簽字，方可生效。另外，貴重干貨入庫時，收貨記錄必須有使用部門的廚師長簽名確認(rèn)。

8、當(dāng)天收貨記錄的匯總金額應(yīng)等于收貨日報匯總表的總計金額。

9、收貨記錄應(yīng)于當(dāng)天下班之前交與成本部審核入帳，確認(rèn)無誤后，轉(zhuǎn)交應(yīng)付部復(fù)核。

10、工作時間以外，如使用部門需要的緊急貨品，由使用部門通知采