工作報告之支出票據(jù)自查報告

支出票據(jù)自查報告【篇一：單位經(jīng)費支出票據(jù)使用自查違規(guī)情況表】附件二：單位經(jīng)費支出票據(jù)使用自查違規(guī)情況表（2014年10月1日—2015年6月30日）填報單位：（加蓋單位公章）單位：萬元注：票據(jù)類型為增值稅發(fā)票、普通機打發(fā)票、手工填寫發(fā)票、往來收據(jù)、白條、其他；單位負責人：財務負責人：填表人：填表日期：【篇二：財政票據(jù)檢查整改報告】關(guān)于開展財政票據(jù)管理和使用情況專項檢查的報告中國地質(zhì)調(diào)查局根據(jù)《中國地質(zhì)調(diào)查局辦公室轉(zhuǎn)發(fā)國土資源部辦公廳關(guān)于開展財政票據(jù)管理和使用情況專項檢查的通知》（中地調(diào)辦發(fā)[2012]17號）文件要求，中心領導高度重視，組織單位有關(guān)人員認真學習財政票據(jù)管理相關(guān)政策規(guī)定，對本單位財政票據(jù)管理情況進行了清理自查，現(xiàn)將我中心自查情況匯報如下：（一）單位領購和使用財政票據(jù)所執(zhí)行的文件依據(jù)是否合法有效，是否存在自理非稅收入項目、擅自擴大征收范圍、提高征收標準等現(xiàn)象。（二）時都嚴格執(zhí)行財政票據(jù)管理制度1.是否有專人管理財政票據(jù)，是否建立了票據(jù)登記制度，設置了票據(jù)管理臺賬；2.財政票據(jù)各欄目填寫是否規(guī)范、準確、完整，票據(jù)填開金額與實際收取金額是否一致；3.是都存在財政票據(jù)相互船用或混用行為；4.是都存在擅自印制或買賣、轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)借、涂改、偽造財政票據(jù)行為；5.對使用完畢的財政票據(jù)，時都按順序整理票據(jù)存根，并按規(guī)定妥善保管；6.是都存在丟失損毀票據(jù)行為，如有丟失，是否及時申明作廢，并向財政部財政票據(jù)監(jiān)管機構(gòu)備案。（三）是都存在用財政票據(jù)收取經(jīng)營服務性收費行為。（四）收取的行政事業(yè)性收費、政府性基金、罰沒收入等非稅收入是都按規(guī)定及時足額上繳國庫或財政專戶，行政單位資產(chǎn)出租出借收入、行政事業(yè)單位資產(chǎn)處置收入是否及時上繳財政專戶，實行“收支兩條線”管理。（五）是否存在違反非稅收入管理和財政票據(jù)管理規(guī)定的其他行為。篇二：財務中心檢查整改報告財務中心檢查整改報告根據(jù)深圳證監(jiān)局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的通知》（深證局發(fā)〔2010〕109號，以下簡稱《“通知》”）的要求，xxx公司（以下簡稱“公司”）認真、全面地開展了規(guī)范財務會計基礎工作的自查活動，形成了《欣旺達電子股份有限公司關(guān)于開展規(guī)范財務會計基礎工作專項活動自查報告》（以下簡稱“《自查報告》”）。2011年8月，公司開始對《自查報告》中列示的問題及不足之處進行整改完善，逐項落實整改措施?，F(xiàn)公司完成了各項整改工作，將本次專項活動的開展情況、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況報告如下：一、規(guī)范財務會計基礎工作專項活動的開展情況公司對規(guī)范財務會計基礎工作專項活動高度重視，活動的開展有組織、有計劃、有步驟地進行，具體開展情況如下：1、2011年6月25日，根據(jù)《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項活動小組，并對此次專項活動的前期工作做了相關(guān)部署。2、2011年6月26日～8月15日，財務中心和各子公司財務中心展開了全面、深入的自查活動，并對自查活動的開展情況、自查內(nèi)容及自查發(fā)現(xiàn)的問題進行總結(jié)分析，出具自查報告，提交審計委員會及董事會審議。在此期間，對自查階段發(fā)現(xiàn)的問題，財務中心和各子公司財務部門按照自查報告中發(fā)現(xiàn)的問題，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)要求，以及各級主管部門的指導意見，逐一落實整改方案，責任到人。3、2011年8月16日～20日，自查整改工作小組組長、副組長對財務中心各崗位及子公元；培訓費8430.00元；招待費533587.00元；其他55350.00元。元---7月累計支出751520.19元。同期比較，2010年元---7月比2009年元---7月公用事業(yè)性支出增長135610.19元。主要原因是涉農(nóng)項目實施工作量大，工作費用增加；上級檢查工作頻繁，各級審計等監(jiān)督檢查機關(guān)多次審計，接待費大幅度增長。二、涉農(nóng)項目實施及資金運行情況。林業(yè)局實施的涉農(nóng)項目有2個，即鞏固腿耕還林成果和天保工程。2007--2008年兩個涉農(nóng)項目累計到位資金3741.7萬元，累計撥付資金2713.59萬元，尚有1028.11萬元項目資金沒有撥付的原因是工程由多部門實施，工程進度緩慢，工程未完工，沒有結(jié)算；2009年兩個涉農(nóng)項目累計到位資金489.49萬元，累計撥付資金233.6萬元，尚有255.89萬元項目資金正在組織兌現(xiàn)17個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的退耕還林戶。2009年11月30日14號憑證撥入的1189900.00生態(tài)補償資金，年終結(jié)轉(zhuǎn)專項結(jié)余，2010年3月31日47號憑證撥入工作經(jīng)費60000.00未列支?？h審計局2009年在對縣林業(yè)局退耕還林資金審計發(fā)現(xiàn)擠占退耕還林工程專項資金15952.00元，縣林業(yè)局已將15952.00元退耕還林?？顨w還到退耕還林專戶，但還未兌現(xiàn)到退耕還林戶，檢查組要求立即整改，并將整改情況書面報告檢查組。三、“小金庫”檢查情況。檢查組對林業(yè)局育林基金、罰沒性項目收入和支出賬務進行了認真核查，育林基金、罰沒性項目收入均使用財政事業(yè)性收費票據(jù)和罰沒收據(jù)，其資金全額上繳財政，沒有發(fā)現(xiàn)“小金庫”的存在。規(guī)劃建設局：一、厲行節(jié)約方面的檢查情況。2009年公用事業(yè)性支出：辦公費85773.30元；水電費11045.00元；郵電費19768.00元；會議費：109078.00元；差旅費77741.50元；招待費704665.00元；交通費19768.00元。全年累計支出723717.04元。2010年元---6月公用事業(yè)性支出：辦公費50769.20元；水電費8752.00元；郵電費6021.00元；會議費：6116.00元；差旅費30524.00元；招待費645460.00元；交通費41848.00元。元---6月累計支出789490.00元。同期比較，2010年元---6月比2009年元---6月公用事業(yè)性支出增長427631.50元。主要原因是業(yè)務量增大，特別是烏江山峽風景名勝區(qū)申報為國家級風景名勝區(qū)，垃圾填埋工程、污水處理工程的實施，增加了大量的工作經(jīng)費。二、涉農(nóng)項目實施及資金運行情況。規(guī)劃建設局實施的涉農(nóng)項目主要是農(nóng)村危房改造。2009年共實施2542戶，分兩期實施。第期實施875戶，第二期實施1252戶。第一期改造資金1010萬元和第二期改造資金508.50萬元及時撥付到有危房改造任務的鄉(xiāng)鎮(zhèn)。2010年第一批改造任務1023戶，共需補助資金1820萬元，中央和省級補助資金到位571.15萬元，地級補助資金未到位，縣級補助資金到位305.93萬元，到位的839.42萬元基本撥付到了19個任務鄉(xiāng)鎮(zhèn)，尚有板場、思渠兩個鄉(xiāng)鎮(zhèn)共38.38萬元未撥（其中板場21.32萬元），規(guī)劃建設局擬將這兩個鄉(xiāng)鎮(zhèn)共38.38萬元危房改造資金返還縣財政。三、“小金庫”檢查情況。檢查組對規(guī)劃建設局2007年以來預算外收入和支出賬務及憑證、票據(jù)進行了認真核對，收支入帳登記清楚，經(jīng)濟往來明晰，嚴格執(zhí)行“收支”兩條線，沒有發(fā)現(xiàn)“小金庫”的存在?？h國土資源局：一、厲行節(jié)約方面的檢查情況。2009年公用事業(yè)性支出：辦公費98836.80元；印刷費69903.50元；水電費24738.00元；郵電費86130.00元；交通費：640006.38元（其中燃料費111700.00元，維修費319906.00，保險費56556.32，其他151843.50元）；差旅費540741.70元；培訓費20562.00元；招待費335301.00元；會議費48138.00元；業(yè)務費289622.10元：宣傳費：569239.20元，其他706068.80元。全年累計支出3917496.97元。2010年元---7月公用事業(yè)性支出：辦公費43858.00元；印刷費30694.00元；水電費19656.00元；郵電費22677.00元；交通費262828.00元（其中燃料費83280.00元，維修費132628.00，保險費26390.00，其他20530.00元）；差旅費146221.00元；招待費320310.00元；會議篇四：財務整改報告財務部整改報告集團公司領導：2008年，aaaa財務部在工作中發(fā)生一些錯誤，均因工作人員能力有限，導致錯誤后果，經(jīng)過集團公司財務部檢查及我公司財務部人員自查，有許多內(nèi)容不符合規(guī)定并有重大紕漏，需要立即整改，在集團財務中心的指導和督察下，我部門對發(fā)生的問題進行整改，現(xiàn)將整改情況匯報如下：一、整改內(nèi)容1、2、收購期間票據(jù)審核不嚴，發(fā)生收款人在付款書上未簽字現(xiàn)象。價格或者扣雜有變動，對原始磅單未加變更，而直接在付款環(huán)節(jié)進行變動，致使地磅室臺帳與財務結(jié)算噸位及金額都發(fā)生差異。3、4、成品庫房入庫數(shù)量不準確，經(jīng)過實物盤點發(fā)現(xiàn)賬實不符。地磅室匯總臺帳漏計一車原料，單據(jù)號碼為702#。二、事件發(fā)生原因1、工作態(tài)度不夠嚴謹，不能嚴格認真的執(zhí)行財務制度，未能仔細謹慎的審核財務票據(jù)，加之勞動強度超過負荷，付款業(yè)務過程和手續(xù)繁瑣，金額小，客戶多，而工作人員只有出票人及付款人，沒有專職的開發(fā)票人員及審核人員，集團和公司都曾經(jīng)考慮過聘請銀行專業(yè)人員付款或者招聘財務人員一名，本部門考慮費用加大原因，決定自己克服困難努力辦理，結(jié)果出票人出具錯誤結(jié)算單，而付款人未能認真審核便直接付款，忙亂中出錯誤，事后又未能在開具發(fā)票和賬務處理中復查原始票據(jù)，導致未能及時發(fā)現(xiàn)失誤而失去最佳糾錯時機。2、價格和扣雜發(fā)生變化，由于時間問題未能在第一時間到地磅室修改磅單，但是均由康大公司領導簽字認可，事后修改磅單當事人不在，失去了修改的客觀條件及意義。3、成品庫房產(chǎn)成品入庫不準原因很復雜，主要因為庫管員缺乏工作經(jīng)驗，入庫計數(shù)管理流程不明確，而本部門負責人雖然多次指導，但未能對庫管員的實際操作進行嚴格監(jiān)督、檢查和督促，當然也不能排除生產(chǎn)收購期日常具體業(yè)務纏身削弱了對下屬工作的監(jiān)督職能的執(zhí)行。三、給公司造成的后果1、因出票人輕率出票及付款人缺乏詳細認真的審核致使公司給農(nóng)戶多付款項為8287.47元。2、沒有及時修改磅單，對賬務檢查帶來諸多不便，給公司沒有造成其它實際經(jīng)濟利益影響，也沒實際損失。3、庫管員所報入庫數(shù)據(jù)和實際實物數(shù)據(jù)相差較大，導致公司會計對存貨資產(chǎn)無法正確計量，失去資產(chǎn)管理及控制的實際意義。為達到資產(chǎn)管理目的，公司不得不多次組織人力、物力、財力盤點實物，又給公司增加了一定的不該發(fā)生的費用。4、地磅單據(jù)沒有統(tǒng)計入臺帳，是因為司磅員疏忽漏計，而報表報至財務部，當時對磅單的號碼的連續(xù)性沒有及時確認。四、整改結(jié)果1、未簽字票據(jù)已經(jīng)全部找到當事人履行了簽字的手續(xù)。2、磅單和付款單據(jù)不符部分，已經(jīng)全部查找出原因，進行備注說明，并另行制作了調(diào)節(jié)表，并與其它相關(guān)資料裝訂在一起，以備隨時查閱。3、多付款部分，分別都找到了收款人。目前正在通過法律程序處理。4、庫房盤點已經(jīng)全部結(jié)束，針對該問題，公司制定了產(chǎn)成品出庫的補充細則，并已經(jīng)開始實施新的補充細則，實行雙人出庫。目前進展順利。另根據(jù)員工能力及特點，對庫管員進行了調(diào)整：由趙青俊接替庫管工作，負責存貨的計量和收發(fā)；原庫管馬艷萍因熟悉存貨分布狀況，以庫房協(xié)管員身份繼續(xù)協(xié)助趙青俊管理存貨。5、漏計的購入原料，經(jīng)過查證得到落實，原料已經(jīng)入庫，貨款已經(jīng)支付，并已經(jīng)改正原始臺帳記錄。6、7、對賬實不符部分已經(jīng)做了據(jù)實調(diào)整。全廠于2008年11月25日完成資產(chǎn)復查和補盤工作，現(xiàn)正在進行資料整理。五、整改后的反思及建議：1、部門負責人要盡自己所能對下屬員工定期檢查、培訓和考核，以提高下屬的工作能力，及時發(fā)現(xiàn)錯誤，并力爭給每個崗位配備適合的工作人員，從而提高工作質(zhì)量，降低發(fā)錯幾率。2、對本部門工作要進行定期和不定期的自查，發(fā)生失誤和錯誤爭取在第一時間彌補、挽回和改正。3、為避免發(fā)生失誤，減少損失，并利于部門負責人加強對部門工作的監(jiān)督、檢查和改進，建議在下一個生產(chǎn)收購期考慮以下方案：（1）增加稽核會計一人，也可以考慮長期錄用，費用全年應該約2萬元。（2）收購期可以仿效其他單位，聘請銀行付款，安全便捷，但是手續(xù)費略微較高，按照付款金額5‰---8‰。4、完善管理流程和作業(yè)指導書，明確產(chǎn)品待檢、分級、入庫計數(shù)、碼垛分類等的標準方法。以上是本財務部對此次財務整改的整體情況匯報，敬請公司領導審查驗收。aaa公司財務部篇五：票據(jù)管理和使用自查報告長寧縣雙河中學?！酒荷鐡徂k票據(jù)自查報告】橫山